第十章工程項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)分析與管理

1、工程成本規(guī)劃與控制課程教案教案編號(hào)CM10-001本次授課題目：工程項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)分析與管理大綱教學(xué)：第十章教師、聽課對(duì)象、 時(shí)間和地點(diǎn)：教學(xué)目標(biāo)：1）了解工程成本構(gòu)成要素的不確定性2）熟悉工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析與管理3）熟悉工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)教學(xué)重點(diǎn)：1）工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析與管理2）工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)教學(xué)難點(diǎn)及化解 措施：工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)（通過(guò)回顧其他先修課程的內(nèi)容和新方法重點(diǎn)講解）教學(xué)過(guò)程序 號(hào)教學(xué)內(nèi)容時(shí)間 分配教師活動(dòng)學(xué)生活動(dòng)1工程成本構(gòu)成要素的不確定性10分鐘講解，聽課，理解2工程成本風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別10分鐘講解，舉例分析聽課，理解，提問(wèn)3工程成本風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)15分鐘講解聽課，理解4工程成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

2、20分鐘講解，提問(wèn)聽課，理解，問(wèn)答5工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)35分鐘講解，舉例分析聽課，理解，回答問(wèn)題第十章 工程項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)分析與管理（2學(xué)時(shí)）一、本章教學(xué)目的通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，讓學(xué)生了解工程項(xiàng)目成本構(gòu)成要素的不確定性與風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論， 學(xué)會(huì) 工程項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)分析的工具和技術(shù)與風(fēng)險(xiǎn)管理的手段和方法， 提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估計(jì)和評(píng)價(jià)的工程 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析和管理的能力。二、本章教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)本章教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)是工程項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)分析與管理中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估計(jì)和評(píng)價(jià)的技術(shù)、手段 和方法。三、本章教學(xué)內(nèi)容（一）工程成本構(gòu)成要素不確定性與風(fēng)險(xiǎn)管理1. 工程成本構(gòu)成要素不確定性分析（1）工程成本構(gòu)成要素是隨機(jī)變量工程

3、成本構(gòu)成要素是隨機(jī)變量，在于工程成本無(wú)論采用何種分類標(biāo)準(zhǔn)，其構(gòu)成要素都要受自然、 社會(huì)、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律等影響。工程成本是決定建設(shè)工程價(jià)值的重要因素，最終歸為工程量和相 關(guān)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)上，而這兩個(gè)確定建設(shè)工程成本的重要方面受可控和不可控的影響因素非常多，都是隨10.1):機(jī)變量。工程成本構(gòu)成要素之所以具有不確定性和隨機(jī)性特征，在于以下三個(gè)原因（圖項(xiàng)目環(huán)境不確定項(xiàng)目行為主體不信息不完備圖10.1工程成本構(gòu)成要素不確定性的原因 項(xiàng)目環(huán)境的不確定性工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、分析、研究、設(shè)計(jì)和策劃都是基于對(duì)未來(lái)環(huán)境 （市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、自然等） 的預(yù)測(cè)，是基于正常的或理想的技術(shù)、 管理和組織。而在具體實(shí)施過(guò)程中，工

4、程項(xiàng)目所處的環(huán)境因 素均可能會(huì)產(chǎn)生變化，各方面均存在著不確定變動(dòng)。 工程行為主體的不確定性工程行為主體（圖10.2 ）包括政府部門、業(yè)主、投資者、項(xiàng)目管理者、承包商、咨詢中介等。 這些行為主體的資信、技術(shù)能力、資金實(shí)力、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、合同執(zhí)行、業(yè)務(wù)流程等差別甚大，彼 此間相互作用，因此他們的行為和決策都會(huì)影響到工程成本管理 工程成本信息不完備信息不完備是工程成本不確定性的原因之一，信息獲取主體對(duì)工程的認(rèn)識(shí)能力，是獲取工程成 本信息的前提，對(duì)信息的獲取能力是獲取工程信息量的關(guān)鍵，由已知工程信息對(duì)未來(lái)工程信息判斷能力是工程信息加工的必備。工程成本的形成過(guò)程中，存在大量的信息采集、加工、推斷，導(dǎo)致了

5、 工程成本的不確定性因素眾多。如圖10.3所示“ + ”表示正向相關(guān)。（2）工程成本構(gòu)成要素服從一定概率分布工程成本構(gòu)成要素是隨機(jī)變量，服從概率分布規(guī)律，其理論依據(jù)是： 大數(shù)定律大數(shù)定律（Law of Large Numbers是指對(duì)大量隨機(jī)現(xiàn)象中普遍存才的必然性與規(guī)律性的抽象 化總結(jié)，在隨機(jī)現(xiàn)象的大量重復(fù)出現(xiàn)中，往往呈現(xiàn)幾乎必然的規(guī)律，這類規(guī)律就是大數(shù)定律。隨著研究對(duì)象的觀察單位數(shù)增加到足夠量時(shí)，研究對(duì)象的規(guī)律才通過(guò)誤差很小的穩(wěn)定性統(tǒng)計(jì)指標(biāo)值反映 出來(lái)。這為工程成本構(gòu)成要素服從一定概率分布提供理論基礎(chǔ)。 主觀概率主觀概率是在一定條件下，對(duì)未來(lái)不確定事件及風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生可能性大小的一種主觀相信程

6、度 的度量。它是人為地確定某一結(jié)果發(fā)生的概率。 但它不是憑空得來(lái)的，通常是建立在以往類似情況 所獲得的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上。 客觀概率客觀概率是可用試驗(yàn)或統(tǒng)計(jì)的方法來(lái)確定事物發(fā)生概率，它不以人的意志為轉(zhuǎn)移。許多情況下，可以通過(guò)歷史數(shù)據(jù)或統(tǒng)計(jì)方法得出客觀概率及其分布。通過(guò)統(tǒng)計(jì)軟件的輔助（如 Crystal Ball ），歷史數(shù)據(jù)可以很快生成概率分布， 從而為模擬提供基礎(chǔ)。一般說(shuō)來(lái)，在確定工程成本構(gòu)成要素的概 率分布時(shí)，都是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和所獲信息的數(shù)量， 加上豐富的工程經(jīng)驗(yàn)和準(zhǔn)確的直覺(jué)判斷， 即主觀 與客觀相結(jié)合的形式確定成本構(gòu)成要素的概率分布。圖10.3信息獲取要素圖（3）工程成本構(gòu)成要素的不確定

7、性隨工程進(jìn)展而變化工程成本的動(dòng)態(tài)特征隨著工程從決策到竣工交付的建設(shè)周期而減少。如圖10.4所示為工程成本構(gòu)成要素的不確定工程與進(jìn)度之間的關(guān)系，表明隨著工程不斷推進(jìn)，工程成本的組成部分已由先前的不確定變成“歷史”數(shù)據(jù)，工程成本數(shù)值逐漸明朗。影響工程成本非靜態(tài)的因素很多，如工程 設(shè)計(jì)、設(shè)備及材料價(jià)格、工資標(biāo)準(zhǔn)以及費(fèi)率、利率和匯率的變化，等等，這些因素必然會(huì)導(dǎo)致工程 成本相應(yīng)變動(dòng)。所以，工程成本在整個(gè)建設(shè)過(guò)程中，處于不確定狀態(tài)，直至竣工結(jié)算后才能最終確圖10.4工程成本構(gòu)成要素的不確定性與工程進(jìn)度的關(guān)系2. 工程成本決策的變革(1)工程成本的確定性決策傳統(tǒng)的工程成本計(jì)算方法是將各成本構(gòu)成要素簡(jiǎn)單運(yùn)算

8、， 從而統(tǒng)計(jì)出工程成本的確定值。例如, 計(jì)算工程直接費(fèi)時(shí)，各單位工程 A1, A2, A3,，An的成本數(shù)值分別為a1, a2, a3,，an,則 其總成本工(a1, a2, a3,，an)為某一確定值。這是一種簡(jiǎn)單的工程成本確定性分析與決策方法， 但沒(méi)有考慮工程成本發(fā)展過(guò)程中不同階段受 影響因素的不確定性。因此，確定性工程成本的決策簡(jiǎn)單而缺乏可靠度。(2)工程成本的不確定性決策將不確定性變量假 分析、控制和管理。 用于確定單風(fēng)險(xiǎn)變工程成本的不確定性決策是考慮工程成本構(gòu)成因素和影響因素的概率分布， 設(shè)為非單一的概率分布，從而進(jìn)行一定幅度范圍和概率相結(jié)合的工程成本計(jì)算、 這是一種用來(lái)考察某一工程

9、成本變量的變化對(duì)其他變量所造成影響的決策方法， 量或多風(fēng)險(xiǎn)變量的變化對(duì)總體成本的影響，值得提倡和推廣。工程成本不確定性決策因?yàn)橛?jì)算工作量相當(dāng)大，涉及多因素間的概率分布套用和多因素的互 算，因此需要借助計(jì)算機(jī)技術(shù)進(jìn)行模擬。3. 工程成本風(fēng)險(xiǎn)隱匿于工程活動(dòng)與工程事件如今，“風(fēng)險(xiǎn)”和“風(fēng)險(xiǎn)管理”已逐漸被認(rèn)知，并深入到各行各業(yè)。表 10.1綜述文獻(xiàn)資料，精 要地概括學(xué)術(shù)界對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不同理解和定義， 表明風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)主體和認(rèn)識(shí)目的的不同， 仍然有 眾多的理解差異，這種差異十分有助于探討風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì)和客觀規(guī)律。表10.1風(fēng)險(xiǎn)定義風(fēng)險(xiǎn)定義關(guān)鍵詞風(fēng)險(xiǎn)為可測(cè)定的不確定性不確定性風(fēng)險(xiǎn)是指損失的可能損失風(fēng)

10、險(xiǎn)是指對(duì)發(fā)生某種經(jīng)濟(jì)損失的不確疋性經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)特定的情況下未來(lái)結(jié)果的客觀疑慮疑慮風(fēng)險(xiǎn)是一種無(wú)法預(yù)料的實(shí)際后果，可能與預(yù)測(cè)后果存在的差異的傾向后果偏差風(fēng)險(xiǎn)是與可以實(shí)現(xiàn)的項(xiàng)目執(zhí)行水平面有關(guān)的，存在顯著不確定性的影響不確定性可見，風(fēng)險(xiǎn)就是“損失發(fā)生的不確定性”。衡量和判定一種不確定性事件是否可能構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)， 還受決策主體形式、決策心里和決策效用影響。工程成本風(fēng)險(xiǎn)在一定的時(shí)間、 地點(diǎn)、人群中發(fā)生，以工程成本風(fēng)險(xiǎn)事件為表現(xiàn)形式， 以工程成 本損失或偏差為結(jié)果。工程成本風(fēng)險(xiǎn)在一定的環(huán)境下發(fā)生，并反過(guò)來(lái)影響環(huán)境構(gòu)成形態(tài)，包含環(huán)境 的行為主體、客體、活動(dòng)和事件。這些環(huán)境構(gòu)成要素既有表面的和現(xiàn)在的，也有潛在的

11、和未來(lái)的。既有簡(jiǎn)單線性關(guān)系，也有多元的、錯(cuò)綜復(fù)雜的關(guān)聯(lián)。既有偶然的、也有必然的因果關(guān)系。環(huán)境實(shí)質(zhì) 是一束“關(guān)系體”，風(fēng)險(xiǎn)就隱藏于關(guān)系體的運(yùn)行中。工程成本風(fēng)險(xiǎn)可以按損失程度或者發(fā)生的原因分類，但無(wú)論那種風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)損失 值的管理就形成工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容。所謂的風(fēng)險(xiǎn)管理是“企業(yè)或組織為控制偶然損失的風(fēng)險(xiǎn)，以保全所得能力和資產(chǎn)所做的一切努 力”（克里斯蒂風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)），是建立在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和估測(cè)的基礎(chǔ)上， 采用多種可行的管理方法、 技術(shù)和手段，控制可預(yù)見和不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造條件，盡量擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)事件的有利結(jié)果， 妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事故造成的不利后果?！敖?jīng)濟(jì)單位對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、度量、分析，并在

12、此基礎(chǔ)上有效地處置 風(fēng)險(xiǎn)，以最低成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法”（譚慶鏈等投資業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理全書）。由此，可相應(yīng)地定義工程成本的風(fēng)險(xiǎn)管理。工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理通常包括工程成本風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和工程成 本風(fēng)險(xiǎn)管理兩大步驟。4. 工程成本風(fēng)險(xiǎn)依靠技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)識(shí)別工程成本風(fēng)險(xiǎn)是人、事件、活動(dòng)和環(huán)境相結(jié)合的產(chǎn)物，管理工程成本風(fēng)險(xiǎn)首要的步驟是系統(tǒng)地、 連續(xù)地識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，確定風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源和產(chǎn)生條件。工程成本風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不是一次就可以完成 的事，應(yīng)自始至終地定期開展。工程成本風(fēng)險(xiǎn)包括靜態(tài)工程成本風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)工程成本風(fēng)險(xiǎn)兩種。前者是自然的不規(guī)則作用和行為能力人的錯(cuò)誤判斷和錯(cuò)誤行為導(dǎo)致的工程成本風(fēng)險(xiǎn)；后者是由于人們欲望的

13、變化、生產(chǎn)方式和生 產(chǎn)技術(shù)的變化，以及企業(yè)組織的變化導(dǎo)致的工程成本風(fēng)險(xiǎn)。工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析與管理作為工程成本 風(fēng)險(xiǎn)管理的兩個(gè)階段，風(fēng)險(xiǎn)分析還應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)環(huán)節(jié)，而此三個(gè)環(huán)節(jié)所涵蓋的工作重點(diǎn)緊密聯(lián)系，前后一體。如圖 10.5所示。其中，工程成本風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括風(fēng)險(xiǎn)因素 和影響風(fēng)險(xiǎn)因素的事件（活動(dòng)）分析（圖 10.6 ）。1. 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自何方？2. 風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)可歸于哪3. 該風(fēng)險(xiǎn)事件后果如4. 工程的哪一部分會(huì)遭受5. 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性有多6. 哪些是可接受的風(fēng)險(xiǎn)？7. 哪些做法會(huì)使項(xiàng)目遭受8. 這些做法能否被接受？9. 有別的做法可以避免該風(fēng)圖10.5工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析核心內(nèi)容項(xiàng)目風(fēng)

14、險(xiǎn)因素ABC因素影響程度合計(jì)I低(1)低高5n中高中7出低(1)低高5事件影響程度合計(jì)458圖10.6工程成本風(fēng)險(xiǎn)因素分析圖10.6列舉了三種事件（活動(dòng)）對(duì)工程成本風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度，以及三種事件作用下的風(fēng) 險(xiǎn)因素在工程成本管理中的重要性。工程成本風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要任務(wù)是分析哪些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)考慮，引起這些風(fēng)險(xiǎn)的主要因素是什么，這些因素引起的后果嚴(yán)重程度如何。只有識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，才能對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)、度量、決策及管理。風(fēng)險(xiǎn)識(shí) 別技術(shù)是建立在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別原則的基礎(chǔ)上， 依靠風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的經(jīng)驗(yàn)而建立的。不同的識(shí)別技術(shù)各有優(yōu)劣，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理者可選擇其中有效的幾種加以運(yùn)用。例如，流程圖技術(shù)、專家調(diào)查技術(shù)（或德爾菲法

15、）、保險(xiǎn)調(diào)查技術(shù)、統(tǒng)計(jì)分析技術(shù)等。5. 工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理取決于人人是工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理的第一要素，工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理以人為主體。人的邏輯思辨能力、鑒定 能力、估測(cè)能力、演算能力、決策能力、組織能力、控制能力，甚至人的五官感覺(jué)都貫穿于工程成 本風(fēng)險(xiǎn)管理的全過(guò)程。人的主觀能動(dòng)性、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)、知識(shí)結(jié)構(gòu)、學(xué)習(xí)能力、管理素質(zhì)可以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)， 并依托社會(huì)分工和社會(huì)技術(shù)進(jìn)步管理工程成本風(fēng)險(xiǎn)。工程成本風(fēng)險(xiǎn)不以人為轉(zhuǎn)移，但工程成本風(fēng)險(xiǎn) 工程損失發(fā)生的不確定性卻可以通過(guò)人為地管理，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和風(fēng)險(xiǎn)損失的程度。 統(tǒng)計(jì)調(diào)查研究表明，風(fēng)險(xiǎn)管理失敗的主要原因是缺少訓(xùn)練有素的風(fēng)險(xiǎn)管理人員和關(guān)鍵的崗位人員。（二）工程成本風(fēng)險(xiǎn)

16、分析與管理1.工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析與管理的重要性圖10.7工程成本風(fēng)險(xiǎn)影響因素及影響方式（部分）由于種種影響工程實(shí)施的客觀條件和主觀因素，包括工程設(shè)計(jì)、施工材料、設(shè)備、地質(zhì)條件、 定額費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、人工工資費(fèi)用等在內(nèi)的眾多變化，工程成本具有很強(qiáng)的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的隨機(jī) 性。工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理就是要讓工程建設(shè)參與方在建設(shè)過(guò)程中清楚地知道成本可能的變化范圍，以及相應(yīng)的發(fā)生概率，確保實(shí)現(xiàn)工程成本的總目標(biāo)。工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)連續(xù)的、 動(dòng)態(tài)的環(huán)線，其風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、估計(jì)、控制及報(bào)告發(fā)生于工程 建設(shè)全過(guò)程。為完成項(xiàng)目建設(shè)，必須通過(guò)工程成本的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別來(lái)擬定相應(yīng)“計(jì)劃” ，通過(guò)工程成本 的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)來(lái)“執(zhí)行”（比如估測(cè)

17、風(fēng)險(xiǎn)的影響），通過(guò)工程成本的風(fēng)險(xiǎn)控制來(lái)“監(jiān)督”（對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影 響加以管理），最后通過(guò)對(duì)已采取的控制措施進(jìn)行管理來(lái)“采取行動(dòng)”。工程成本受影響因素方方面面，包括技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律、管理等內(nèi)容。圖10.7列舉了影響工程成本的因素、子因素及其相關(guān)性，其中，“一”表示影響因素與被影響因素間呈反向關(guān)系，“ + ”則為正向關(guān)系。工程成本風(fēng)險(xiǎn)因素顯著地影響建設(shè)項(xiàng)目工程費(fèi)用，直接關(guān)系到項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)效益。 工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析與管理應(yīng)分析風(fēng)險(xiǎn)因素，從風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)事件為管理著入點(diǎn)。2.工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析與管理的動(dòng)態(tài)過(guò)程（1）工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析動(dòng)態(tài)過(guò)程工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，估量工程管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率

18、以及損失 程度。工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析的出發(fā)點(diǎn)是揭示所觀察到的工程成本風(fēng)險(xiǎn)的原因、影響和程度，并提出和考察備選方案，供風(fēng)險(xiǎn)管理決策參考。工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析注意事項(xiàng)多，但應(yīng)特別注重以下兩方面內(nèi)容。 風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)從風(fēng)險(xiǎn)管理者的風(fēng)險(xiǎn)偏好出發(fā)。不同風(fēng)險(xiǎn)偏好對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析范圍和分析力度不相 同。如圖10.8所示的三條不同風(fēng)險(xiǎn)偏好的曲線，風(fēng)險(xiǎn)回避者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)更為敏感，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析更為謹(jǐn) 慎；風(fēng)險(xiǎn)積極者往往樂(lè)于挑戰(zhàn)風(fēng)險(xiǎn)而漠視風(fēng)險(xiǎn)分析環(huán)節(jié)。 風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)注意從活動(dòng)、事件和心里出發(fā)，依靠技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，如圖10.9所示的是風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn) 分析的對(duì)象和風(fēng)險(xiǎn)分析的過(guò)程，既有風(fēng)險(xiǎn)的表面載體，也有風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)形態(tài)，是值得工程成本風(fēng)險(xiǎn) 分析者深入研究，不

19、斷豐富。基于上述分析，圖10.9的活動(dòng)流程圖可用于動(dòng)態(tài)地分析工程成本風(fēng)險(xiǎn)，并由此作為計(jì)算機(jī)編 程的依據(jù)，發(fā)展工程風(fēng)險(xiǎn)分析智能化。工程成本風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)分析方法是識(shí)別工程成本風(fēng)險(xiǎn)， 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，尋求降低或減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)工程質(zhì)量、 工期等的損失的有效途經(jīng)，是建設(shè)項(xiàng)目能否成功的關(guān)鍵。運(yùn)用工程成本風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)分析方法， 有助于全面地識(shí)別、估量工程成本風(fēng)險(xiǎn)，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)管理提供足夠的決策支持。效輸入風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果等值確定性CECE風(fēng)險(xiǎn)圖回0.8風(fēng)險(xiǎn)效用曲線圖C%望目標(biāo)*接受風(fēng)輸出客中立者 二一風(fēng)險(xiǎn)單元工程U資源事件、活動(dòng)、心里、物理承受反饋反饋圖10.9風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程圖(2) 工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)態(tài)過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理策略主要包括風(fēng)險(xiǎn)

20、自我消化和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩種。建立在工程成本風(fēng)險(xiǎn)充分分析基礎(chǔ)上的工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理只屬于最能評(píng)估和最能控制風(fēng)險(xiǎn)，最有能力承擔(dān)與工程成本風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的費(fèi)用和能 從承擔(dān)工程成本風(fēng)險(xiǎn)中獲益的建設(shè)參與方。實(shí)踐證明，很多工程成本風(fēng)險(xiǎn)并不總是需要分?jǐn)偅?可以共同承擔(dān)；每一風(fēng)險(xiǎn)都有相關(guān)的不可避免的損失，但必須考慮是否在策劃、設(shè)計(jì)、招標(biāo)投標(biāo)和施工過(guò)程中將損失有效地消化或轉(zhuǎn)移。圖10.10工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析管理動(dòng)態(tài)模型圖10.10為工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)態(tài)模型，其中，項(xiàng)目實(shí)體是成本風(fēng)險(xiǎn)的附著體，通過(guò)實(shí)體抽 象、模擬，達(dá)到工程階段性描述，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)歸類。工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)態(tài)模型包括定性的分析（圖10.10的上半部分）

21、和定量的分析（圖10.10的下半部分）。定性分析依托風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技 術(shù)、評(píng)估技術(shù)和歸類技術(shù)；定量分析需要建立定量分析模型，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行模型演算。工程具有投資大、建設(shè)周期長(zhǎng)、技術(shù)要求復(fù)雜、涉及面廣等特點(diǎn)，因而，使工程成本管理成為 一種高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。風(fēng)險(xiǎn)管理有風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)多元化、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備金和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等手段。 對(duì)于工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理而言，重要途經(jīng)之一就是推行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)有三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，即風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的適用價(jià)值（a ），接受風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格（B）和感覺(jué)到的風(fēng)險(xiǎn) 的大?。╕ ），具體為： 風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的適用價(jià)值（a）； a= f（承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)能力，承擔(dān)項(xiàng)目的技術(shù)能力，管理能力）； 接受風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格（B）;

22、f（項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)性，接受風(fēng)險(xiǎn)的激勵(lì)，財(cái)務(wù)狀況，風(fēng)險(xiǎn)管理能力）； 感知的風(fēng)險(xiǎn)大?。ㄑ荆?； 丫二f（發(fā)生概率，預(yù)期結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度）； 不確定性的大小二f（信息準(zhǔn)確程度，信息源，分析者的能力）； 可能的后果=f（信息的準(zhǔn)確性，運(yùn)用的技術(shù)，分析者的能力 ）； 風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度二f（性格，風(fēng)險(xiǎn)背景，激勵(lì)機(jī)制，經(jīng)驗(yàn)，期望值）。（三）工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)1. 影響工程成本的風(fēng)險(xiǎn)因素確保工程成本目標(biāo)是工程項(xiàng)目控制的主要內(nèi)容。 工程風(fēng)險(xiǎn)因素在很大程度上影響著甚至決定工 程成本，無(wú)論是直接或者間接，顯著或者微弱，宏觀或者微觀。（1）直接的和微觀的影響因素直接的和微觀的因素包括：土地費(fèi)用、前期工程費(fèi)用、拆遷安置費(fèi)用、地基狀況

23、、工程量、材 料設(shè)備價(jià)格、工資水平、施工質(zhì)量、建筑面積、施工條件、銷售價(jià)格、租金、建設(shè)工期等。直接的 和微觀的影響因素對(duì)工程成本影響更大。（2）間接的和宏觀的影響因素間接的和宏觀的影響因素包括：政策法規(guī)、通貨膨脹、貸款利率、社會(huì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)治安、地方 保護(hù)、政治局面、戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂等。它們通過(guò)影響直接和微觀因素，進(jìn)而影響工程成本的數(shù)值和發(fā)生 概率。（3）工程成本風(fēng)險(xiǎn)因素之間的相互關(guān)系工程成本風(fēng)險(xiǎn)因素彼此間的相互關(guān)系有四種基本模式： 獨(dú)立關(guān)系、依賴關(guān)系、并行關(guān)系和串行 關(guān)系。但它們間相互作用和相互依賴往往不是單一地出現(xiàn)于工程成本的不同階段， 大多數(shù)是以上四 種基本模式的混合，即為混合關(guān)系。2. 常用的

24、工程成本風(fēng)險(xiǎn)分析與管理的工具和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)有很多，其中大部分可用于工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理。如：（1）盈虧平衡分析；（2）敏感性分析；（3）概率分析；（4）決策樹法；（5）多因素價(jià)值理論；（6）組合理論；（7）預(yù)測(cè)技術(shù)；（8）蒙特卡羅模擬技術(shù)。運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)于工程成本領(lǐng)域，應(yīng)以分解出風(fēng)險(xiǎn)單元為基本要求，以追蹤關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素為 主要內(nèi)容，以分析事件原因和行為動(dòng)機(jī)為手段，以形成應(yīng)對(duì)措施為管理重點(diǎn)，如表10.2所示。表10.2工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理表格風(fēng)險(xiǎn)單元關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素（重要風(fēng)險(xiǎn)因素）原因、行為動(dòng)機(jī)應(yīng)對(duì)措施技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)成熟度關(guān)鍵材料、設(shè)備過(guò)程可能不清楚或未得到證實(shí)重新考慮或技術(shù)創(chuàng)新表10.2滿足工程成本風(fēng)險(xiǎn)

25、分析和管理的動(dòng)態(tài)過(guò)程，如果借助風(fēng)險(xiǎn)管理日記、風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)及 相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)和決策軟件，風(fēng)險(xiǎn)管理將更有針對(duì)性。在工程成本不同概念階段，相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)及管理的重心也應(yīng)不同。 本節(jié)列舉了按工程投 資建設(shè)劃分的四個(gè)階段對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容， 旨在說(shuō)明工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理的階段側(cè)重點(diǎn)。 值得一提 的是，表10.3將成本風(fēng)險(xiǎn)管理延續(xù)到風(fēng)險(xiǎn)后評(píng)估，使得風(fēng)險(xiǎn)前后反饋一體化。表10.3工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程投資階段主要活動(dòng)關(guān)鍵參數(shù)成本風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程1.識(shí)別投資需要資產(chǎn)及現(xiàn)金流的準(zhǔn)備階段2.定義投資機(jī)會(huì)匡算投資機(jī)會(huì)識(shí)別3. 投資機(jī)會(huì)初始評(píng)估4. 確定是否繼續(xù)評(píng)估成本粗略評(píng)估1.界定投資目資產(chǎn)及現(xiàn)金流概風(fēng)險(xiǎn)初始評(píng)估標(biāo)，

26、范圍和需算要投資成本規(guī)劃階投資機(jī)會(huì)評(píng)估2. 擬定項(xiàng)目結(jié)構(gòu)及戰(zhàn)略3. 鑒別融資渠道4. 幵展可行性研究5. 確定投資決策段1.融資決策融資成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估投資規(guī)劃2. 投資許可批復(fù)3. 初步設(shè)計(jì)4. 編制執(zhí)行計(jì)劃書5. 最終決定是否繼續(xù)投資成本預(yù)算資產(chǎn)創(chuàng)造過(guò)程（設(shè)計(jì)、建造、移交）1. 組建隊(duì)伍2. 詳細(xì)規(guī)劃設(shè)計(jì)3. 采購(gòu)招投標(biāo)4. 施工建設(shè)5. 檢測(cè)、移交6. 安全檢杳7. 經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)備目標(biāo)：進(jìn)度、質(zhì)量、投資每一個(gè)活動(dòng)及事件的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)營(yíng)管理1. 提供產(chǎn)品或服務(wù)2. 獲取回報(bào)3. 維護(hù)及更新經(jīng)營(yíng)成本維護(hù)成本更新成本周期性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估資產(chǎn)報(bào)廢1. 銷售2. 轉(zhuǎn)移3. 解散4. 終止5. 后評(píng)估報(bào)廢成

27、本風(fēng)險(xiǎn)后評(píng)估3.工程成本風(fēng)險(xiǎn)模擬技術(shù)受多種不確定因素影響，工程成本構(gòu)成要素隨機(jī)性很強(qiáng)。工程成本構(gòu)成要素的不確定性可以用 概率分布來(lái)描述，通過(guò)數(shù)理統(tǒng)計(jì)的方法和主觀概率轉(zhuǎn)化為風(fēng)險(xiǎn)性事物。如何提供具有可信度的工程成本，比如說(shuō)完成某一工程項(xiàng)目在 90%保證率的情況下的成本是多少，某工程項(xiàng)目成本的最大值、 最小值和最可能值是多少，這就要借助計(jì)算機(jī)模擬技術(shù)。常用的如借助水晶球軟件（Crystal Ball） 的蒙特卡羅模擬法。（1）蒙特卡羅模擬介紹蒙特卡羅模擬（Monte-Carlo方法），也稱統(tǒng)計(jì)模擬方法，是一種以概率統(tǒng)計(jì)理論為指導(dǎo)，利 用計(jì)算機(jī)進(jìn)行數(shù)值計(jì)算的一類特殊風(fēng)格的方法。它把某一現(xiàn)實(shí)或抽象系統(tǒng)的某種特征或部分狀態(tài)， 用模擬模型的系統(tǒng)來(lái)代替，使所求問(wèn)題的解恰好是模擬模型的參數(shù)或特征量，再通過(guò)統(tǒng)計(jì)實(shí)驗(yàn)，求出模型參數(shù)或特征值的估計(jì)值，得出所求問(wèn)題的近似解。蒙特卡羅模擬需要大量的實(shí)驗(yàn)，實(shí)驗(yàn)次數(shù) 越多，所得到的結(jié)果越精確。（2）蒙特卡羅模擬與工程成本風(fēng)險(xiǎn)管理 多參數(shù)分析與工程成本構(gòu)成 蒙特卡羅模擬是處理工程成本不確定性的有效手段， 它將不確定性轉(zhuǎn)化為概率， 可以進(jìn)行各種 風(fēng)險(xiǎn)和不確定性參數(shù)同時(shí)變化的成本分析、 決策和管理。在許多