用友供應(yīng)鏈實施方案

1、 ERP系統(tǒng)解決方案 二零一零二月目 錄目 錄21 前言31.1 方案應(yīng)用目標(biāo)31.2 方案應(yīng)用業(yè)務(wù)范圍4二、關(guān)鍵業(yè)務(wù)需求分析42.1業(yè)務(wù)管理難點分析42.2關(guān)鍵需求功能分析4三、業(yè)務(wù)應(yīng)用方案和流程圖63.1. 總體流程圖63.2. 業(yè)務(wù)流程10采購管理103.2.1.1 普通材料采購10材料采購發(fā)票流程圖123.2.1.3 大宗采購13大宗采購發(fā)票流程圖163.2.1.5 付款處理流程圖183. 2.2庫存管理1932.2.1 總流程圖1932.2.2 材料入庫21普通材料入庫業(yè)務(wù)流程圖2132.2.3 材料出庫22材料出庫業(yè)務(wù)流程圖223.2.2.4 產(chǎn)成品入庫24產(chǎn)成品入庫業(yè)務(wù)

2、流程圖243.2.2.4.2 產(chǎn)成品出庫業(yè)務(wù)處理253. 2.3銷售管理2632.3.1 總流程圖262 銷售合同27銷售合同維護(hù)流程圖273.2.3.3 銷售發(fā)貨28發(fā)貨出庫流程圖283.2.7. 存貨核算303.2.8. 財務(wù)核算31總賬32 總流程圖323.2.9. 固定資產(chǎn)333.2.9.1 總流程圖33一 前言1.1 方案應(yīng)用目標(biāo)l 以企業(yè)局域網(wǎng)為技術(shù)平臺，通過“用友ERP-U8軟件”系統(tǒng)加強生產(chǎn)物流的協(xié)同，實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)外資源的集成。借助于“用友ERP-U8軟件”的管理系統(tǒng)性、數(shù)據(jù)共享性、動態(tài)應(yīng)變性、模擬預(yù)見性等特點適時提供合同、銷售、采購、計量、倉庫物資、材料成本核算等管理數(shù)據(jù)及信息

3、，以助公司各級管理人員隨時掌握各方面的運行狀況，不斷改善經(jīng)營決策，提高公司的應(yīng)變能力。l 借助大宗物料管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)插件規(guī)范合同、銷售、采購、出入庫、核算流程。l 最終達(dá)到降低企業(yè)運營成本，增加利潤的目的。1.2 方案應(yīng)用業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)種類業(yè)務(wù)范圍模塊名稱銷售銷售訂貨、發(fā)貨、開票銷售管理采購采購訂貨、收貨、發(fā)票錄入采購管理倉庫入庫、出庫、盤點、調(diào)撥庫存管理司磅合同、計量、質(zhì)檢、結(jié)算大宗物料管理系統(tǒng)出庫成本材料成本的計算存貨核算財務(wù)管理帳務(wù)管理、固定資產(chǎn)管理總帳、應(yīng)收應(yīng)付、固定資產(chǎn)管理二、基礎(chǔ)資料設(shè)置2.1存貨分類編碼2.2存貨編碼方案2.3倉庫編碼2.4 客戶分類2.5供應(yīng)商分類三、業(yè)務(wù)應(yīng)用方案和

4、流程圖3.1. 總體流程圖系統(tǒng)應(yīng)用流程說明： 1) 銷售系統(tǒng)開具銷售訂單、銷售發(fā)貨單及銷售發(fā)票，在應(yīng)收系統(tǒng)核算該發(fā)票的款項；2) 采購系統(tǒng)錄入采購發(fā)票，系統(tǒng)自動登記相應(yīng)的采購賬簿； 3) 采購入庫單與采購發(fā)票做結(jié)算； 4) 庫存系統(tǒng)中審核采購入庫單,銷售出庫單，對該入庫單進(jìn)行審核并登記出入庫臺帳，在存貨核算系統(tǒng)核算采購成本；5) 存貨系統(tǒng)生成暫估處理和存貨成本的憑證（物流憑證）傳遞到總帳系統(tǒng)；6) 固定資產(chǎn)系統(tǒng)提供折舊資料，生成計提折舊憑證傳入總帳； 7) 應(yīng)付款管理系統(tǒng)生成采購應(yīng)付款以及支付款項或轉(zhuǎn)帳憑證傳遞到總帳系統(tǒng)；8) 應(yīng)收款管理系統(tǒng)生成銷售應(yīng)收款以及款項收回或轉(zhuǎn)帳的記帳憑證傳遞到總帳

5、系統(tǒng)；9) 總帳系統(tǒng)錄入除外部系統(tǒng)傳遞過來以外的業(yè)務(wù)憑證；10) UFO 報表系統(tǒng)可以定義查詢資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財務(wù)報表和其它報表，同時，還可以在報表中聯(lián)查到賬簿信息；11) 電子衡軟件進(jìn)行合同管理，收發(fā)貨過磅，質(zhì)檢管理，材料結(jié)算。部門崗位崗位職能姓名職務(wù)ERP工作權(quán)限采購部采購部長負(fù)責(zé)采購部門全面業(yè)務(wù)管理經(jīng)理對采購業(yè)務(wù)進(jìn)行審核采購計劃員負(fù)責(zé)采購內(nèi)勤業(yè)務(wù)職員制作本部門采購請購單，根據(jù)各部門發(fā)出的采購請購單填制采購訂單，根據(jù)入庫單生成采購發(fā)票，并結(jié)算。銷售部銷售經(jīng)理負(fù)責(zé)銷售部門全面業(yè)務(wù)管理經(jīng)理對銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行審核銷售員負(fù)責(zé)銷售內(nèi)情業(yè)務(wù)職員在系統(tǒng)中錄入銷售訂單，并根據(jù)銷售訂單錄入銷售發(fā)貨單，開具發(fā)

6、票時在系統(tǒng)中錄入銷售發(fā)票。倉庫主、輔材料保管員負(fù)責(zé)材料的出入庫業(yè)務(wù)辦理職員根據(jù)采購統(tǒng)計員制作的采購訂單，生成采購入庫單；根據(jù)車間統(tǒng)計員制作的領(lǐng)料申請單，生成材料出庫單。并掌握庫存變化情況。半成品保管員負(fù)責(zé)半成品的出入庫業(yè)務(wù)辦理職員根據(jù)采購統(tǒng)計員制作的采購訂單，生成采購入庫單；根據(jù)車間統(tǒng)計員制作的領(lǐng)料申請單，生成材料出庫單。并掌握庫存變化情況。產(chǎn)成品保管員負(fù)責(zé)產(chǎn)成品的出入庫業(yè)務(wù)辦理職員生產(chǎn)部車間主任對車間領(lǐng)料申請進(jìn)行確認(rèn)審批職員車間統(tǒng)計員負(fù)責(zé)車間消耗與完工入庫的統(tǒng)計職員根據(jù)車間提出的需求制作采購請購單，物料到廠入庫后辦理領(lǐng)料申請單財務(wù)部財務(wù)部長負(fù)責(zé)財務(wù)全面工作部長會計負(fù)責(zé)日常財務(wù)核算工作職員填制

7、憑證；審核采購發(fā)票并生成憑證；根據(jù)付款單生成付款憑證；原材料暫估業(yè)務(wù)處理，材料成本處理，產(chǎn)成品成本計算，銷售成本核算。3.2. 業(yè)務(wù)流程采購管理.1 普通材料采購普通材料采購流程圖流程說明1) 當(dāng)使用部門所需要領(lǐng)用的物資制作采購計劃送交物資儲運處物資管理員,經(jīng)過管理員核實:倉庫的現(xiàn)存量不足時，需要填制材料請購單(指明采購業(yè)務(wù)員名稱);如果倉庫還有足夠的現(xiàn)存量，直接領(lǐng)用；2) 首先領(lǐng)料人應(yīng)該將填制好的申請單遞交本部門的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；3) 其次領(lǐng)料人應(yīng)該將審批后的材料請購單轉(zhuǎn)交給倉儲部的負(fù)責(zé)人進(jìn)行簽字確認(rèn)作業(yè)；4) 保管將倉儲部確認(rèn)后的材料請購單報送給物資儲運領(lǐng)導(dǎo)安排采購；5) 采購員收到材料請購

8、單，將其匯總形成材料采購計劃表，必須通過打電話給倉儲部保管或者直接通過【庫存管理】模塊查詢相關(guān)材料的現(xiàn)存量的方式再次確認(rèn)采購的必要性；6) 材料采購計劃表經(jīng)過采購員再次確認(rèn)后，應(yīng)該報送物資儲運領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行采購審批；7) 審批通過后，采購員開始進(jìn)行詢價、比價采購作業(yè)；8) 采購員在商務(wù)談判最后應(yīng)該制作相關(guān)的采購計劃報價單，而且必須經(jīng)過部門領(lǐng)導(dǎo)的審批才能夠進(jìn)行采購；9) 采購業(yè)務(wù)員將領(lǐng)導(dǎo)審批后的采購計劃報價單錄入【采購管理】模塊中，作為系統(tǒng)的訂單處理；3.2.1.2材料采購發(fā)票流程圖 流程說明1) 在每個月下旬采購員必須及時跟催供應(yīng)商及時的開具采購發(fā)票、以便進(jìn)行采購結(jié)算以及財務(wù)記賬處理；2) 采購員收

9、到供應(yīng)商開具采購發(fā)票后，應(yīng)該及時交接給倉庫管理員,管理員應(yīng)及時的核對相關(guān)的暫估入庫單，進(jìn)行采購結(jié)算作業(yè)；3) 倉庫管理員進(jìn)行采購結(jié)算時，可以先進(jìn)行手工核對，再進(jìn)行電腦結(jié)算，也可以直接在【采購管理】模塊中進(jìn)行電腦采購結(jié)算作業(yè)；4) 采購員在結(jié)算無誤的采購發(fā)票后附入庫單據(jù)，轉(zhuǎn)交給財務(wù)部；5) 財務(wù)部往來會計收到已結(jié)算的采購發(fā)票后，首先在【應(yīng)付款管理】模塊中核實此供應(yīng)商是否已經(jīng)預(yù)付款；6) 對于沒有進(jìn)行預(yù)付款的發(fā)票及時的進(jìn)行發(fā)票制證作業(yè)，生成相關(guān)的應(yīng)付款憑證；7) 對于已經(jīng)進(jìn)行預(yù)付款的發(fā)票及時的進(jìn)行發(fā)票核銷作業(yè)，生成相關(guān)的核銷轉(zhuǎn)賬憑證；3.2.1.3 大宗采購流程說明1) 煤焦公司經(jīng)手人填制原煤采購

10、計劃，并且必須經(jīng)過本部門領(lǐng)導(dǎo)的審批；2) 采購員接到領(lǐng)導(dǎo)審批后的原煤采購計劃后，及時的進(jìn)行采購詢價、比價作業(yè)；3) 所有的原煤采購都要求簽訂原煤采購質(zhì)量合同，采購員將擬草的合同遞交主管進(jìn)行簽字審核；合同上的數(shù)量和金額若當(dāng)時無法確認(rèn),可預(yù)計錄入但在劃價前需要按實際條款錄入系統(tǒng)4) 業(yè)務(wù)員在【磅房管理】模塊中填制原煤采購質(zhì)量合同后，主管需及時的進(jìn)行電腦審核作業(yè)；5) 在合同執(zhí)行的過程中涉及到質(zhì)量指標(biāo)以及原煤價格變動需要變更合同時，采購員應(yīng)該首先作廢原合同未執(zhí)行的部分，重新簽訂新的購銷合同，原合同進(jìn)行封存。6) 當(dāng)該原煤采購合同全部付款、全部開票、全部到貨驗收后可以對其進(jìn)行關(guān)閉作業(yè)；7) 當(dāng)業(yè)務(wù)員通

11、知物資儲運處收貨后, 物資儲運處確認(rèn)實際到場時間船車次并通知質(zhì)檢.4大宗采購發(fā)票流程圖 流程說明1) 倉庫管理員收到供應(yīng)商開具原煤采購發(fā)票后，應(yīng)該及時的核對相關(guān)的原煤采購入庫單，進(jìn)行采購結(jié)算作業(yè)；2) 統(tǒng)計員在在【采購管理】模塊中進(jìn)行原煤采購發(fā)票登記時，必須參照原煤采購入庫單進(jìn)行填制，按照原煤入庫單的日期從前往后的核銷方式；若發(fā)票數(shù)量大于暫估入庫的數(shù)量,那么需要手工填制藍(lán)字采購入庫單; 若發(fā)票數(shù)量小于暫估入庫的數(shù)量,那么需要手工填制紅字采購入庫單;然后在一起結(jié)算數(shù)量相同的發(fā)票和入庫單.值得注意的是結(jié)算時需準(zhǔn)確判斷發(fā)票和對應(yīng)暫估入庫單為一個采購合同的業(yè)務(wù),并準(zhǔn)確計算合同數(shù)量與實際到貨數(shù)量的差值.

12、3) 對于登記完成的原煤采購發(fā)票，統(tǒng)計員必須及時的點擊采購結(jié)算功能，進(jìn)行發(fā)票和入庫單的核銷、結(jié)算作業(yè)；4) 最后統(tǒng)計員需要將采購發(fā)票以及相關(guān)的過磅單轉(zhuǎn)交給財務(wù)部進(jìn)行帳務(wù)處理5) 財務(wù)部往來會計收到已結(jié)算的采購發(fā)票后，首先進(jìn)行采購發(fā)票的審核（主要辨別發(fā)票的真?zhèn)危?，對于審核無誤的發(fā)票必須及時的在【總賬】模塊中填制相關(guān)的發(fā)票核銷憑證；6) 月末根據(jù)盤點數(shù)量(需財務(wù)核準(zhǔn)的數(shù)據(jù)),按實際領(lǐng)用數(shù)量計算差額,當(dāng)發(fā)生差額時開紅字或藍(lán)字材料出庫單.5 付款處理流程圖流程說明1) 采購業(yè)務(wù)員收到供應(yīng)商的付款請求之后，必須核實對應(yīng)的采購合同有關(guān)的付款條件，判斷是否應(yīng)該支付貨款；2) 對于滿足合同付款條件的供應(yīng)商，采

13、購業(yè)務(wù)員必須填制付款申請表首先轉(zhuǎn)交給部門主管審批；3) 財務(wù)主管收到付款申請后，需要對其進(jìn)行再次復(fù)核，確保無誤后再辦理付款結(jié)算業(yè)務(wù)；4) 往來會計根據(jù)財務(wù)主管確認(rèn)信息,辦理付款后的相關(guān)單據(jù)，及時在【總賬】模塊中填制相關(guān)的預(yù)付款憑證；采購單據(jù)傳遞流程3. 2.2庫存管理32.2.1 總流程圖1庫存管理系統(tǒng)外部流程圖1庫存管理系統(tǒng)內(nèi)部部流程圖材料產(chǎn)成品出入庫單入庫單其他入庫單其他出庫單來自銷售系統(tǒng)的銷售出庫單盤點業(yè)務(wù)庫存的帳表查詢月末結(jié)帳對帳 說明：1、倉庫計價方式:綜合庫采用移動平均法,其他采用全月平均法. 2、如果用戶認(rèn)為目前的現(xiàn)存量與單據(jù)不一致，則在月末結(jié)帳處理時要“整理現(xiàn)存量”；3、庫存管

14、理系統(tǒng)結(jié)帳要以“采購管理系統(tǒng)”和“銷售管理系統(tǒng)”結(jié)帳為條件。庫存管理系統(tǒng)執(zhí)行結(jié)帳和取消結(jié)帳功能之前，必須先關(guān)閉采購管理、銷售管理和存貨核算系統(tǒng)。32.2.2 材料入庫3.2.2.2.1普通材料入庫業(yè)務(wù)流程圖流程說明1) 供應(yīng)商根據(jù)訂貨的要求將物資運送到倉庫；2) 采購員應(yīng)該負(fù)責(zé)全程的物資驗收管理，一方面核對相關(guān)的交貨清單，與到貨的物資數(shù)量是否一致；另一方面對于物資的質(zhì)量方面如果需要專門的技術(shù)支持，應(yīng)該負(fù)責(zé)相關(guān)的協(xié)調(diào)工作；3) 如果物資的數(shù)量和質(zhì)量都沒有問題，采購員應(yīng)該在對方提供的交貨清單上進(jìn)行簽字確認(rèn)作業(yè)；4) 在物資到貨驗收的同時，材料統(tǒng)計員應(yīng)該配合清點物資的數(shù)量，并且在【庫存管理】模塊中參

15、照系統(tǒng)采購訂單生成相關(guān)的采購入庫單；如果材料采購沒有簽訂合同，材料統(tǒng)計員就直接填制材料采購入庫單；5) 材料會計每個月底對其保管填制的采購入庫單進(jìn)行審核、記賬，生成采購入庫方面的憑證；6) 如果月底之前采購入庫單對應(yīng)的采購發(fā)票也同時收到，參見采購發(fā)票處理流程；對應(yīng)的會計憑證1根據(jù)采購發(fā)票生成如下憑證：借：原材料 ×××× 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅 ×××× 貸：應(yīng)付賬款采購款 供應(yīng)商 ××××2根據(jù)付款單生成如下憑證：借：應(yīng)付賬款采購款 供應(yīng)商 ××

16、15;× 貸：結(jié)算科目 ××××32.2.3 材料出庫3.2.2.3.1材料出庫業(yè)務(wù)流程圖 流程說明1) 各生產(chǎn)車間根據(jù)具體的生產(chǎn)情況，需要領(lǐng)料時，首先填寫領(lǐng)料單；2) 領(lǐng)料單必須經(jīng)過車間主任或者部門領(lǐng)導(dǎo)簽字審批；3) 領(lǐng)料人將審批過的領(lǐng)料單再轉(zhuǎn)交給倉儲部領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行二次審核；4) 開單員跟具復(fù)核過的領(lǐng)料單進(jìn)行系統(tǒng)現(xiàn)存量的查詢，來判斷目前倉庫是否有足夠的材料供領(lǐng)用；5) 如果現(xiàn)存量不足時，則通知物資儲運進(jìn)行采購，詳細(xì)過程參見材料采購維護(hù)流程；6) 如果現(xiàn)存量足夠，則根據(jù)領(lǐng)料單的內(nèi)容在【庫存管理】模塊中填制材料領(lǐng)用出庫單，同時打印出庫單；7) 保管根

17、據(jù)打印出的材料出庫單，辦理出庫業(yè)務(wù)，同時領(lǐng)料人及保管應(yīng)該分別在出庫單上進(jìn)行簽字確認(rèn)工作；8) 月底之前材料會計應(yīng)該將所有的材料出庫單進(jìn)行記賬、劃價處理，同時生成相關(guān)的出庫憑證；9) 對于廢品回收流程系統(tǒng)只是做備查登記處理，不需要財務(wù)做帳務(wù)處理；對應(yīng)的會計憑證 根據(jù)材料出庫單生成如下憑證： 借：基本生產(chǎn)成本-材料 ×××× 貸：原材料 ×××× .4 產(chǎn)成品入庫.4.1產(chǎn)成品入庫業(yè)務(wù)流程圖 流程說明1) 產(chǎn)成品生產(chǎn)完工后，在庫存管理中做產(chǎn)成品入庫單，入庫類別是生產(chǎn)完工入庫，保存并審核產(chǎn)成品入庫單。2) 財務(wù)室在核算好

18、產(chǎn)成品的成本后，在存貨核算中產(chǎn)成品入庫單上輸入對應(yīng)存貨入庫成本，在存貨核算中把產(chǎn)成品入庫單制單，生成憑證到總帳中去。對應(yīng)的會計憑證產(chǎn)成品入庫單對應(yīng)的會計憑證： 借：庫存商品 ×××× 貸：生產(chǎn)成本產(chǎn)成品 ××××.4.2 產(chǎn)成品出庫業(yè)務(wù)處理 流程說明1) 在銷售管理中輸入并審核銷售訂單，參照銷售訂單生成銷售發(fā)貨單，并審核銷售發(fā)貨單，在銷售管理中參照發(fā)貨單開銷售發(fā)票?？梢园严嗤蛻舻膸讖埌l(fā)貨單生成一張發(fā)票。發(fā)票生成后復(fù)核該發(fā)票。2) 在庫存管理中參照該發(fā)貨單生成銷售出庫單，并在銷售出庫單上填寫運輸單位和運輸金額，審核

19、銷售出庫單。3) 財務(wù)室在存貨核算中對銷售出庫單進(jìn)行記賬，對成品倉庫進(jìn)行期末處理，核算產(chǎn)品的銷售成本。在存貨中生成憑證到總帳系統(tǒng)中。3. 2.3銷售管理32.3.1 總流程圖2 銷售合同 銷售合同維護(hù)流程圖流程說明1) 根據(jù)客戶的需求，業(yè)務(wù)員制作銷售合同在司磅中；2) 業(yè)務(wù)員將合同遞交給主管審批（主要針對合同價款進(jìn)行審批）；3) 業(yè)務(wù)員應(yīng)將審批過的合同同時轉(zhuǎn)交給財務(wù)部、檔案室進(jìn)行備案；4) 業(yè)務(wù)員參照對應(yīng)的銷售合同，在U8【銷售管理】模塊中分別輸入銷售訂單信息與合同一樣，包括使用共同的合同編號，以便相對應(yīng)；5) 訂單輸入完畢后，需要馬上對已收款的銷售訂單進(jìn)行電腦審核，準(zhǔn)備后續(xù)的發(fā)貨處理；6)

20、當(dāng)該訂單全部收款、全部開票、全部發(fā)貨后可以對該合同進(jìn)行關(guān)閉處理；3.2.3.3 銷售發(fā)貨.3.1發(fā)貨出庫流程圖流程說明1) 業(yè)務(wù)員每天根據(jù)根據(jù)客戶的提貨需求，參照已審核銷售訂單在【銷售模塊】開具當(dāng)天的銷售發(fā)貨單,注明（現(xiàn)金開票現(xiàn)金出庫賒銷開票賒銷出庫）來指導(dǎo)開票員是開發(fā)票還是開出庫單.2) 業(yè)務(wù)為:賒銷開出庫單. 業(yè)務(wù)員對發(fā)貨單進(jìn)行一級審核后,財務(wù)計劃處在核對過信用或帳款支付情況無誤后進(jìn)行二級審核,在發(fā)貨單上蓋章交客戶至成品庫提貨.業(yè)務(wù)員依據(jù)計量單發(fā)貨單結(jié)算單至財務(wù)處開票,分別在U8和金稅中開票并蓋章. 業(yè)務(wù)為:現(xiàn)銷出庫單換發(fā)票 客戶持已經(jīng)財務(wù)蓋章的發(fā)貨單提貨,后客戶持計量單發(fā)貨單至財務(wù)開發(fā)票

21、,若發(fā)貨單與計量單數(shù)量有差異,財務(wù)處變更發(fā)貨單數(shù)量.并生成銷售發(fā)票. 業(yè)務(wù)為:賒銷開發(fā)票 發(fā)貨單審核完畢,業(yè)務(wù)員需提交開票數(shù)給相關(guān)主管審核,財務(wù)處完成銷售發(fā)票制作,蓋章后交客戶,客戶用其中(代分提單)一聯(lián)提貨. 物資儲運按客戶單次提貨數(shù)量制成發(fā)貨通知單,控制磅房單次發(fā)貨.3) 司磅員憑物資儲運確認(rèn)的銷售發(fā)貨通知單進(jìn)行過磅計量，然后打印焦炭過磅單；并在司磅系統(tǒng)中生成銷售出庫單4) 倉儲部可以在【庫存模塊】對銷售出庫單進(jìn)行瀏覽、審核作業(yè)；5) 當(dāng)月的成品數(shù),每月末物資儲運依據(jù)當(dāng)月的銷售出庫數(shù),銷售出庫的數(shù)量依據(jù)銷售開票數(shù)保持一致.當(dāng)月入庫數(shù)若與發(fā)票數(shù)有差額,則錄入紅藍(lán)產(chǎn)成品入庫單調(diào)整.3.2.7.

22、 存貨核算存貨核算系統(tǒng)內(nèi)部流程圖采購入庫單單據(jù)記帳其他入庫單銷售出庫單生成憑證存貨明細(xì)帳其他出庫單出入庫調(diào)整單期末處理出入庫流水帳暫估余額表入庫成本分析ABC分析周轉(zhuǎn)率分析收發(fā)存匯總表存貨匯總表入庫匯總表出庫匯總表我的帳表達(dá)式月末結(jié)帳 存貨總帳3.2.8. 財務(wù)核算 因財務(wù)部分焦化應(yīng)用安易系統(tǒng)長達(dá)十幾年，有較好的應(yīng)用基礎(chǔ)；加上為年中上線，科目初應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款改為往來核算其他科目保持不變。 部門編碼和組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，入帳明細(xì)略有差異。 應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)整體描述：1. 應(yīng)付系統(tǒng)通過采購發(fā)票和其他應(yīng)付單據(jù)的錄入，在應(yīng)付系統(tǒng)核算所有應(yīng)付單的款項，并生成采購以及支付款項或轉(zhuǎn)帳的相應(yīng)類別的憑證傳遞到總

23、帳系統(tǒng)。2. 應(yīng)收系統(tǒng)錄入銷售發(fā)票和其他應(yīng)收單，在應(yīng)收系統(tǒng)核算所有應(yīng)收單據(jù)的款項，并生成銷售收入以及款項收回或轉(zhuǎn)帳的相應(yīng)類別的憑證傳遞到總帳系統(tǒng)。3. 根據(jù)調(diào)研了解到企業(yè)在實際業(yè)務(wù)手工處理時，有供應(yīng)商之間款項合并的業(yè)務(wù)發(fā)生，并且同時也會發(fā)生已審核的采購發(fā)票或其他應(yīng)付單據(jù)中供應(yīng)商錯了，這時財務(wù)人員可通過應(yīng)付系統(tǒng)的“應(yīng)付沖應(yīng)付”功能將應(yīng)付款業(yè)務(wù)在供應(yīng)商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實現(xiàn)應(yīng)付業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)付款業(yè)務(wù)在不同供應(yīng)商間入錯戶或合并問題。4. 與本系統(tǒng)“應(yīng)付沖應(yīng)付”類似，可通過“應(yīng)付沖應(yīng)收“功能將應(yīng)付款業(yè)務(wù)在供應(yīng)商和客戶之間進(jìn)行轉(zhuǎn)帳，實現(xiàn)應(yīng)付業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)付債務(wù)與應(yīng)收債權(quán)的沖抵。5. 同理可通過應(yīng)收系統(tǒng)對企業(yè)往來客戶的相關(guān)應(yīng)收帳款進(jìn)行轉(zhuǎn)帳處理。6. 企業(yè)收到客戶支付的貨款，不是以現(xiàn)金、支票或匯票等形式支付，而是用銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票進(jìn)行支付。在這種情況下，可通過應(yīng)收系統(tǒng)的票據(jù)管理功能將應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行處理，或結(jié)算、或貼現(xiàn)、或背書等。3.2.8