[工作總結(jié)]41、稽核審計(jì)工作定期報(bào)告制度

1、.秦都區(qū)農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作定期報(bào)告制度第一條.為了規(guī)范我區(qū)農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作程序，建立健全內(nèi)部稽核審計(jì)工作制度，加強(qiáng)對(duì)全區(qū)信用社稽核審計(jì)工作情況的收集、整理和利用，根據(jù)陜西省農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作暫行辦法等有關(guān)制度規(guī)定，制定本制度。 第二條.我區(qū)農(nóng)村信用社內(nèi)部稽核審計(jì)工作報(bào)告制度的基本要求是：全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地反映稽核審計(jì)工作情況?；藢徲?jì)部必須在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)向本聯(lián)社監(jiān)事長(zhǎng)、理事長(zhǎng)及聯(lián)社監(jiān)事會(huì)報(bào)告以下工作： 一、年度稽核審計(jì)工作計(jì)劃。主要包括必審項(xiàng)目、選審項(xiàng)目的安排；稽核審計(jì)分為序時(shí)稽核和專項(xiàng)稽核。序時(shí)稽核每季度進(jìn)行一次，重點(diǎn)審計(jì)信貸業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、資金計(jì)劃業(yè)務(wù)、柜員管理、計(jì)

2、算機(jī)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、固定資產(chǎn)、會(huì)計(jì)檔案等項(xiàng)目。專項(xiàng)稽核主要完成年度會(huì)計(jì)決算稽核、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性稽核、營(yíng)業(yè)費(fèi)用專項(xiàng)稽核等項(xiàng)目，同時(shí)包括省市聯(lián)社安排的專項(xiàng)稽核任務(wù)，銀監(jiān)局安排的專項(xiàng)稽核檢查工作任務(wù)。按季度開(kāi)展案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作；根據(jù)高管人員職務(wù)變動(dòng)情況，開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任審計(jì)、離任審計(jì)；對(duì)本聯(lián)社內(nèi)控制度進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)；積極開(kāi)展后續(xù)稽核工作。按照稽核工作內(nèi)容，合理安排稽核人員，同時(shí)提出其他工作計(jì)劃和打算?；藢徲?jì)年度工作計(jì)劃上報(bào)時(shí)間為上年度的月2日。 二、年度工作總結(jié)。主要包括全年工作計(jì)劃的部署安排情況；必審項(xiàng)目、選審項(xiàng)目、序時(shí)稽核、專項(xiàng)稽核、案件風(fēng)險(xiǎn)排查、責(zé)任審計(jì)、后續(xù)稽核等審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施與完成情況；稽

3、核審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及糾正、處理情況；參與本聯(lián)社中心工作及領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作完成情況；配合外部稽核審計(jì)工作情況；聯(lián)社稽核審計(jì)機(jī)構(gòu)、稽核隊(duì)伍、工作制度建設(shè)情況；業(yè)務(wù)培訓(xùn)、信息交流等情況；稽核人員的配備、工作開(kāi)展情況等。年度工作總結(jié)上報(bào)的時(shí)間為次年元月31日以前。 三、稽核審計(jì)報(bào)表。按規(guī)定報(bào)送稽核審計(jì)報(bào)表： 陜西省農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作年報(bào)； 陜西省農(nóng)村信用社年度會(huì)計(jì)決算專項(xiàng)稽核報(bào)表； 案件風(fēng)險(xiǎn)排查季報(bào)表； 其他專項(xiàng)稽核報(bào)表； 上級(jí)聯(lián)社及銀監(jiān)局安排的稽核檢查項(xiàng)目報(bào)表。 以上各類報(bào)表按規(guī)定填報(bào)，在填報(bào)各類報(bào)表時(shí)，均應(yīng)附有簡(jiǎn)要填報(bào)說(shuō)明。 四、序時(shí)稽核、案件風(fēng)險(xiǎn)排查按季度出具稽核報(bào)告，發(fā)送到各信用社部，報(bào)送各領(lǐng)導(dǎo)，抄報(bào)咸陽(yáng)辦事處、咸陽(yáng)銀監(jiān)局。各類專項(xiàng)稽核結(jié)束后，出具稽核報(bào)告，發(fā)送各領(lǐng)導(dǎo)，報(bào)送相關(guān)單位。在日常工作中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，應(yīng)隨時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。 五、整理、保管外部稽核審計(jì)部門(mén)對(duì)我聯(lián)社的稽核審計(jì)結(jié)論（復(fù)印件），做好后續(xù)稽核，上報(bào)糾改報(bào)告。上報(bào)糾改報(bào)告的時(shí)間為收到稽核審計(jì)結(jié)論3日以內(nèi)。 第三條.稽核部門(mén)要認(rèn)真執(zhí)行本報(bào)告制度，做好稽核工作資料的整理、積累與分析。對(duì)執(zhí)行本制度成績(jī)突出的單位與個(gè)人，予以表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)；凡無(wú)故遲報(bào)、虛報(bào)、瞞報(bào)的，要視情節(jié)輕重對(duì)有關(guān)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)