固定資產(chǎn)采購審批流程(共10頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上固定資產(chǎn)采購審批流程 部門步驟總經(jīng)理分管副經(jīng)理財務(wù)部（或總會）安全生產(chǎn)部市場部使用部門提出購置申請生產(chǎn)副總經(jīng)理審核固定資產(chǎn)購置申請?zhí)顚懝潭ㄙY產(chǎn)購置申請審批固定資產(chǎn)購置申請主要設(shè)備權(quán)限外確認(rèn)審核審核審核一般設(shè)備提供采購建議權(quán)限內(nèi)提供采購建議組織相關(guān)部門制定采購實施方案審批實施購置方案經(jīng)營副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)實施購置方案實施采購固定資產(chǎn)采購審批流程說明： 一、由固定資產(chǎn)使用部門提出采購申請，報安全生產(chǎn)管理部；二、對于重要設(shè)備，安全生產(chǎn)管理部組織相關(guān)部門專業(yè)人員進(jìn)行設(shè)備規(guī)格、性能要求、使用條件等進(jìn)行論證，對特殊設(shè)備，經(jīng)請示主管領(lǐng)導(dǎo)，組織專業(yè)人員進(jìn)行考查；三、市場部對所申請設(shè)備進(jìn)

2、行數(shù)量、初選廠家進(jìn)行審核；審核后，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批；四、批準(zhǔn)后的采購計劃交市場部組織進(jìn)行采購；五、市場部與供貨廠家進(jìn)行談判，達(dá)成初步協(xié)議，填寫合同評審表；六、相關(guān)部門對合同進(jìn)行評審，評審結(jié)束后，由市場部根據(jù)合同評審的結(jié)果，與供貨廠家進(jìn)行詳細(xì)談判，簽訂正式合同；根據(jù)合同條款要求，支付預(yù)付款。固定資產(chǎn)盤點流程 部門步驟總會計師財務(wù)部安全生產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人固定資產(chǎn)管理員使用部門審核審核審核制定盤點計劃制定全面盤點計劃編制盤點通知和盤點表格實施盤點審核進(jìn)行盤點組織盤點召開盤點會議填寫盤點表匯總整理盤點表盤點總結(jié)審核編制總盤點表分析盤點表編制盈虧報告提供建議審核審核審核調(diào)整賬務(wù)處理相關(guān)賬務(wù)固定資產(chǎn)盤點工

3、作流程說明：一、由安全生產(chǎn)管理部配合財務(wù)部門編制固定資產(chǎn)盤點計劃。二、盤點計劃報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后下發(fā)盤點通知，編制盤點表。三、組織使用部門進(jìn)行實物盤點，并填寫盤點表格。四、匯總各分公司和部門的設(shè)備盤點表，編寫盤點總結(jié)報告，報公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。五、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的批示，處理相關(guān)的財務(wù)手續(xù)，調(diào)整固定資產(chǎn)臺帳。固定資產(chǎn)驗收管理流程根據(jù)合同及發(fā)貨單檢查到貨數(shù)量，到貨實際件數(shù)與發(fā)貨單是否一致檢查設(shè)備包裝情況，是否有破損合格市場部通知設(shè)備到貨組織設(shè)備使用部門，市場部、檔案管理員共同進(jìn)行驗收一致不一致廠家發(fā)貨與廠家聯(lián)系，補(bǔ)發(fā)所缺貨物檢查隨機(jī)資料是否齊全開具開箱驗收單，辦理入庫手續(xù)檢查設(shè)備外形是否有破損，設(shè)備配件是否

4、齊全齊全不齊全無有市場部統(tǒng)計存在問題，與廠家聯(lián)系處理不合格檔案員收集資料，辦理歸檔手續(xù)通知使用單位進(jìn)行安裝固定資產(chǎn)驗收管理流程：一、設(shè)備到貨后，由市場部通知安全生產(chǎn)管理部和設(shè)備設(shè)備使用單位，已經(jīng)到貨；二、安全生產(chǎn)管理部組織采購計劃部門、市場部計劃管理員、檔案管理員對設(shè)備進(jìn)行驗收；三、根據(jù)供貨合同和發(fā)貨清單，對到貨設(shè)備進(jìn)行數(shù)量的清點，檢查到貨件數(shù)與發(fā)貨清單是否一致；如不一致，由市場部進(jìn)行統(tǒng)計；四、對設(shè)備進(jìn)行開箱檢查，檢查設(shè)備隨機(jī)資料是否齊全，由檔案管理員進(jìn)行資料收集，登記；如不齊全，所缺資料由市場部進(jìn)行統(tǒng)計；五、對設(shè)備的實物進(jìn)行檢查，設(shè)備是否存在缺陷，對隨機(jī)備品配件進(jìn)行檢查，備品配件是否齊全，有

5、無缺少情況，對存在的問題進(jìn)行記錄；六、經(jīng)各項檢查后，沒有問題，辦理設(shè)備驗收手續(xù)，檔案管理員辦理隨機(jī)資料歸檔手續(xù)；通知采購計劃部門組織進(jìn)行安裝；七、對存在的問題，由市場部進(jìn)行匯總后，與供貨廠家進(jìn)行聯(lián)系處理。固定資產(chǎn)報廢處理流程使用部門提出報廢申請組織技術(shù)小組進(jìn)行報廢鑒定行否鑒定技術(shù)固定資產(chǎn)的報廢報安全生產(chǎn)管理部，是否報廢否通知使用單位進(jìn)行是后繼續(xù)使用或封存公司領(lǐng)導(dǎo)審批技術(shù)小組出具鑒定報告，是否報廢辦組織技術(shù)小組進(jìn)行報廢鑒定理固定資產(chǎn)使用部門提出報廢申請報廢相關(guān)手續(xù)市場部進(jìn)行報廢資產(chǎn)實物處理安全生產(chǎn)管理部、使用部門根據(jù)報廢單更新固定資產(chǎn)臺帳財務(wù)根據(jù)報廢單進(jìn)行財務(wù)處理，注消臺帳和卡片帳財務(wù)根據(jù)報廢單

6、進(jìn)行財務(wù)處理，注消臺帳和卡片帳報安全生產(chǎn)管理部是固定資產(chǎn)的報廢否是否銷售收入進(jìn)入財務(wù)部固定資產(chǎn)更新改造帳戶固定資產(chǎn)報廢處理流程說明：一、固定資產(chǎn)達(dá)到使用年限或喪失使用功能后，由使用單位提出報廢申請，報安全生產(chǎn)管理部；二、由安全生產(chǎn)管理部組織技術(shù)鑒定小組對準(zhǔn)備報廢的設(shè)備進(jìn)行鑒定；三、通過技術(shù)鑒定，提出鑒定報告，提出報廢或繼續(xù)使用的意見，報公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；四、不同意報廢，則通知使用單位對其進(jìn)行檢修后繼續(xù)使用；同意報廢，由財務(wù)部對固定資產(chǎn)進(jìn)行帳務(wù)處理，安全生產(chǎn)管理部和使用單位對固定資產(chǎn)臺帳進(jìn)行更新，市場部對固定資產(chǎn)進(jìn)行實物處理。固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程報安全生產(chǎn)管理部現(xiàn)場審核完好填寫設(shè)備調(diào)撥單辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)費(fèi)不完好原使用單位組織修復(fù)設(shè)備組織拆遷和安裝交付使用使用部門提出申請相關(guān)部門審核設(shè)備調(diào)試固定資產(chǎn)登記主管副總審批固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程說明：一、由需用部門提出設(shè)備調(diào)撥申請，具體寫明需要調(diào)撥的設(shè)備名稱，規(guī)格型號，數(shù)量，報安全生產(chǎn)管理部；二、安全生產(chǎn)管理部根據(jù)調(diào)撥申請單，到設(shè)備所在單位落實設(shè)備實物情況，如果設(shè)備不完好，通知所在單位組織進(jìn)行檢修，修復(fù)后報安全生產(chǎn)管理部進(jìn)行驗收；三、屬于主要設(shè)備，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，批準(zhǔn)后通知需用部門辦理調(diào)撥手續(xù)；四、需用部門填寫設(shè)備調(diào)撥單后