成本管理巡查制度12.3.14

1、文件名稱合肥國軒集團成本管理巡查制度發(fā)文日期201203-20共4頁發(fā)文單位合肥國軒集團密級4文件號AHHS-2012143合肥國軒集團成本管理巡查制度一、 目的確保成本系統(tǒng)各項制度有效實施，促進集團成本管理工作有效運行，建立高效成本管理體系,提高成本管理意識。二、 范圍本巡查制度適用于合肥國軒集團下屬各項目公司.三、 巡查組織1. 集團成本管理中心應(yīng)至少提前一星期向項目公司發(fā)出巡查通知，巡查通知應(yīng)載明巡查時間、巡查小組成員等;2. 成本管理巡查小組由集團成本管理中心組織，小組由3人組成，設(shè)組長1名，其中抽調(diào)一名項目公司造價人員參與其他項目公司的巡查（每次檢查僅參與一個項目公司，下次輪換）;3

2、. 巡查組組長對整個巡查過程負責(zé)，并及時組織巡查小組成員總結(jié)討論巡查情況；4. 巡查小組成員應(yīng)遵循公平、客觀、公正的原則進行巡查，如實記錄巡查情況并對巡查記錄的真實性、完整性負責(zé)。四、 巡查計劃1. 每季度開展一次成本管理巡查，每季度最后一個月安排巡查本季度成本管理情況，擬定在每年3月、6月、9月和12月份開展巡查工作；2. 為節(jié)約成本、減輕項目公司負擔(dān)，成本巡管理查將盡量與成本管理中心、財務(wù)、采購等職能部門巡查同步安排。五、 巡查內(nèi)容1. 工程預(yù)、結(jié)算計價管理辦法執(zhí)行情況1) 預(yù)結(jié)算流程是否符合合肥國軒集團工程預(yù)、結(jié)算計價管理辦法文件規(guī)定；2) 項目預(yù)算編制完成后是否按要求進行技術(shù)、經(jīng)濟指標(biāo)

3、分析,建立項目數(shù)據(jù)庫；3) 為防止施工單位送審價高估冒算,各項施工合同中是否有對其約束的條款,施工合同中沒有約束條款的是否在工程結(jié)算審核前與施工單位簽訂補充協(xié)議予以約束；4) 與合同價相比偏離5以上的工程結(jié)算完成后是否按要求對成本差異情況進行分析說明，并報送集團成本管理中心備案；5) 項目的預(yù)算、結(jié)算電子文檔（WORD、EXCEL及造價軟件文檔）是否及時報成本管理中心存檔.2. 建設(shè)工程款支付管理制度1) 進度款審核流程是否符合文件規(guī)定；2) 是否進行實質(zhì)性審核，是否有審核底稿；3) 進度款審核結(jié)果是否及時報集團成本管理中心備案。3. 工程變更制度執(zhí)行情況1) 流程是否符合合肥國軒集團工程變更

4、管理制度文件規(guī)定；2) 是否進行實質(zhì)性審核,是否有審核底稿；3) 項目公司權(quán)限內(nèi)經(jīng)濟簽證是否（及時報集團成本管理中心備案）簽字齊全（應(yīng)該經(jīng)辦部門負責(zé)總經(jīng)理三人簽認并蓋項目公司公章方為有效，設(shè)計變更還要有設(shè)計院簽章）.4. 承包單位自采材料抽檢情況1) 是否抽檢承包單位自采材料;2) 抽檢發(fā)現(xiàn)差異是否及時處理并跟蹤.5. 項目成本管理情況1) 是否定期調(diào)整記錄項目全成本變化情況，并向集團成本管理中心備案；2) 對工程施工合同履行中變更增減價款較大的是否提出預(yù)警報告（向集團還是那個領(lǐng)導(dǎo)報告？）。6. 日常管理1) 合同、簽證、進度款臺帳是否分類齊全、編號連貫、內(nèi)容充分準(zhǔn)確；2) 所有外委項目結(jié)束后

5、是否按合肥國軒集團工程造價咨詢業(yè)務(wù)管理規(guī)范要求對造價咨詢單位進行評估、打分,并報送集團成本管理中心備案.3) 是否按時參加成本系統(tǒng)例會、項目工程例會。7. 其他工作1) 是否參與項目公司權(quán)限范圍內(nèi)的工程施工/材料設(shè)備招標(biāo)文件會簽、供方考察、評標(biāo)、商務(wù)談判、合同會簽；2) 上述每個環(huán)節(jié)是否會簽意見，是否跟蹤會簽意見落實;3) 是否編制招標(biāo)參考價，并與項目目標(biāo)成本進行對比；4) 招標(biāo)結(jié)束后是否對經(jīng)濟標(biāo)評審狀況進行分析,并形成書面結(jié)論。六、 巡查評分1. 巡查結(jié)束后將對項目公司上季度成本管理制度執(zhí)行情況進行評分，評分表及評分辦法見附表；2. 評分分為減分項和加分項，各項制度執(zhí)行及崗位職責(zé)履行情況為減分項,減分項滿分100分，以不符合公司制度規(guī)定的項目占該季度實際發(fā)生項目的比率相應(yīng)扣分，但該季度有三項以上不符合制度規(guī)定該項得分為零，各單項扣完為止；成本管理合理化建議、工程方案優(yōu)化建議為加分項，以集團公司職能部門采納為準(zhǔn)，每條建議加2分,加分項不設(shè)上限？;3. 巡查組成員各自評分，結(jié)果取每項分值的平均數(shù)(四舍五入取整）;4. 巡查結(jié)束后巡查組組長應(yīng)將巡查結(jié)果向項目公司負責(zé)人通報，評分表應(yīng)由駐項目公司造價人員及項目公司負責(zé)人簽字確認;5. 待各項目公司巡