商業(yè)銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)

1、商業(yè)銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)7S*資料來(lái)源：中間業(yè)務(wù) 負(fù)債業(yè)務(wù)第一章：負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行并形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，主要包括自有資本和吸收的外來(lái)資金 （1）活期存款（checkable deposits） （2）定期存款（time deposits） （3）儲(chǔ)蓄存款（savings） （4）各種借款（borrowings） （5）銀行資本 (bank capital) 其中1、2、3稱為被動(dòng)負(fù)債，4稱為主動(dòng)負(fù)債負(fù)債管理 指商業(yè)銀行以借入資金的方式保持流動(dòng)性,負(fù)債管理的主要方式是:一是被動(dòng)負(fù)債;二是主動(dòng)負(fù)債.負(fù)債業(yè)務(wù)綜述 負(fù)債是銀行由于授信而承擔(dān)的將以資產(chǎn)或資本償付的能以貨幣計(jì)量的債務(wù)。存款、派生存款是銀

2、行的主要負(fù)債，約占資金來(lái)源的80以上，另外聯(lián)行存款、同業(yè)存款、借入或拆入款項(xiàng)或發(fā)行債券等，也構(gòu)成銀行的負(fù)債。負(fù)債種類（一） 從我國(guó)銀行的實(shí)際情況看，負(fù)債大致分成幾類，即存款，借款，金融機(jī)構(gòu)往來(lái)和其他負(fù)債。存款業(yè)務(wù)可分為三類：財(cái)政性存款，單位存款和儲(chǔ)蓄存款。金融機(jī)構(gòu)往來(lái)主要有向中央銀行負(fù)債和向其他同業(yè)的負(fù)債借款主要指銀行對(duì)外籌集的期限在一年以上（含一年）的長(zhǎng)期借款，長(zhǎng)期借款按性質(zhì)分為借款和發(fā)行債券。負(fù)債種類（二）其他負(fù)債，主要包括三項(xiàng)內(nèi)容：各種應(yīng)付款項(xiàng)及預(yù)收款，或有負(fù)債，其他。各種應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)：應(yīng)付利息，應(yīng)付稅金，應(yīng)付股利，應(yīng)付固定資產(chǎn)融資租賃費(fèi)?；蛴胸?fù)債，指金融企業(yè)應(yīng)客戶要求對(duì)外發(fā)生承諾后對(duì)

3、受益人所承擔(dān)的一種潛在債務(wù)，目前主要有出具信用證和信用擔(dān)保兩大類。其他負(fù)債，主要指銀行在辦理結(jié)算中形成的負(fù)債，以及銀行內(nèi)部資金往來(lái)中發(fā)生的一些債務(wù)存款種類（一）存款是金融企業(yè)以信用方式吸收的單位和居民個(gè)人的各種暫時(shí)閑置和待用的貨幣資金,按吸收存款的對(duì)象分,有單位存款、個(gè)人存款、財(cái)政性存款和同業(yè)存款。按吸收存款的期限分，有活期存款、定期存款、定活兩便存款，通知存款和協(xié)定存款。按存款幣種分，由本幣存款和外幣存款個(gè)人儲(chǔ)蓄定期存款可分為整存整取，零存整取，存本取息，整存零取四種單位通知存款按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短分為1天通知存款和7天通知存款(外幣通知存款只有7天通知)，最低起存金額為50萬(wàn)元，最低

4、支取金額為10萬(wàn)元，需一次存入，一次或分次支取。(外幣通知存款最低起存金額為等值10萬(wàn)美元,需一次性存入，一次性支取),通知存款按支取日掛牌公告的同期同檔次通知存款利率計(jì)息存款種類（二）定活兩便是指客戶在存款時(shí)不必約定存期，一次性支取，取款時(shí)根據(jù)實(shí)際存期按照規(guī)定計(jì)息的儲(chǔ)蓄種類。起存金額50元，不可部分支取?？赏ù嫱▋?定活兩便的利息計(jì)算：存期不滿三個(gè)月的，按實(shí)際天數(shù)計(jì)付活期利息；存期在三個(gè)月以上（含三個(gè)月），不滿半年的，按支取日整存整取定期儲(chǔ)蓄存款三個(gè)月的存款利率打六折計(jì)息，打六折后低于活期存款利率時(shí)，按活期存款利率計(jì)息；存期在半年以上（含半年）不滿一年的，按支取日整存整取定期儲(chǔ)蓄存款六個(gè)月的

5、存款利率打六折計(jì)息；存款一年以上的（含一年），無(wú)論存期多長(zhǎng)均按支取日整存整取定期儲(chǔ)蓄存款一年的利率打六折計(jì)息。存款種類（三）開(kāi)戶單位可在基本存款賬戶或一般存款賬戶基礎(chǔ)上辦理協(xié)定存款賬戶，協(xié)定存款賬戶下設(shè)結(jié)算戶（A戶）和協(xié)定戶（B戶），開(kāi)戶單位和銀行共同商定A戶需保留的基本存款額度。開(kāi)戶單位的存款基金全部通過(guò)A戶往來(lái)，超過(guò)基本額度部分的資金，銀行自動(dòng)轉(zhuǎn)讓B戶，當(dāng)A戶低于基本存款額度時(shí)，銀行自動(dòng)用B戶資金轉(zhuǎn)入A戶，單位協(xié)定存款按季結(jié)息。A戶按結(jié)算日和支取日活期存款利率計(jì)息，B戶存款按結(jié)算日或支取日協(xié)定存款利率計(jì)息。利率原則上高于活期存款利率低于6個(gè)月定期存款利率存款種類（四）可轉(zhuǎn)讓定期存單存款是定

6、期存款的一種主要形式，主要特點(diǎn)是：存單面額固定，不記名，利率有固定也有浮動(dòng)，存期為個(gè)月、個(gè)月、個(gè)月和個(gè)月不等。存單能夠流通轉(zhuǎn)讓。 掉期存款指的是顧客在存款時(shí)把手上資金名義上兌換成其所選擇的外幣，作為外幣定期存款存入銀行。到期滿時(shí)顧客先將外幣存款連本帶息兌回本幣后才提取。存款期限由一個(gè)月至一年不等。存款種類（五） 協(xié)議存款是指客戶開(kāi)戶時(shí)和銀行訂立合同，在遵守人民銀行規(guī)定的前提下，雙方協(xié)商確定存款本金，利率水平，存款期限，計(jì)算和付息方式，違約處罰標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容的存款，只能以轉(zhuǎn)賬方式存入，無(wú)外幣協(xié)議存款 協(xié)議存款主要指商業(yè)銀行對(duì)保險(xiǎn)公司大額定期存款，金額需在3000萬(wàn)以上，期限在5年以上。 協(xié)議存款的存

7、款期限不一定要求整年，零頭天數(shù)按實(shí)際天數(shù)計(jì)息。存款種類（六） 結(jié)構(gòu)性存款是指結(jié)合了固定收益證券和金融衍生產(chǎn)品，其收益率與產(chǎn)品中規(guī)定的國(guó)際市場(chǎng)上的利率、匯率、證券、或者金融衍生產(chǎn)品等掛鉤的組合存款。 結(jié)構(gòu)性存款通常有以下特點(diǎn)： （一）風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)不同的指數(shù)、權(quán)益價(jià)格、匯率等的未來(lái)情況變動(dòng)。 （二）高收益且保證本金安全：適合尋求更好的存款收益同時(shí)希望保護(hù)資金的投資者。 （三）不需要信用額度。 （四）條款的靈活性，例如：期限和其他參數(shù)可以根據(jù)投資者的需要和風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。外匯存款單位外匯存款(包括甲類外匯存款和外債專戶存款)個(gè)人外匯存款包括乙類外匯存款和丙類外匯存款,前者的存款人包括中國(guó)境內(nèi)的外

8、國(guó)人,外籍華人和港澳臺(tái)同胞,后者的存款人包括中國(guó)境內(nèi)居民小額外幣存款是指低于300萬(wàn)美元或等值外幣的存款賬戶管理（一） 銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開(kāi)立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶，銀行賬戶按存款人分為單位銀行賬戶和個(gè)人銀行賬戶，單位銀行賬戶按用途分為基本存款賬戶，一般存款賬戶，專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶賬戶管理（二）基本存款賬戶是單位的主辦賬戶，單位的主要轉(zhuǎn)賬收付及工資、獎(jiǎng)金和日?，F(xiàn)金的支取，必須通過(guò)該賬戶辦理。存款人只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶，其他銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立必須以基本存款賬戶的開(kāi)立為前提一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開(kāi)戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)

9、開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶；該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取，一般存款賬戶沒(méi)有數(shù)量限制臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶，臨時(shí)存款賬戶需要確定有效期，可支取現(xiàn)金，有效期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。賬戶管理（三）開(kāi)立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算外資金專用存款賬戶須報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)，防止違規(guī)開(kāi)戶。二是開(kāi)立一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶要在其基本存款賬戶開(kāi)戶登記證上登記存款人賬戶信息賬戶管理（四）外匯賬戶的開(kāi)立需經(jīng)過(guò)外管局批準(zhǔn)，根據(jù)賬戶的用途可分為經(jīng)常項(xiàng)

10、目下賬戶和資本項(xiàng)目下賬戶經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶包括結(jié)算賬戶、駐華機(jī)構(gòu)代表處賬戶、國(guó)際貨運(yùn)賬戶、涉外中介機(jī)構(gòu)賬戶等等資本項(xiàng)目外匯賬戶包括外商投資企業(yè)資本金賬戶、外債賬戶、股票賬戶等等。賬戶管理（五）賬戶的幾種狀態(tài)正常凍結(jié)長(zhǎng)期不動(dòng)戶暫封戶非存款性的資金來(lái)源 非存款性負(fù)債業(yè)務(wù)從期限上分可分為短期負(fù)債業(yè)務(wù)和長(zhǎng)期負(fù)債業(yè)務(wù)，前者包括同業(yè)借款，同業(yè)拆借，從中央銀行的借款，證券回購(gòu)等。長(zhǎng)期負(fù)債業(yè)務(wù)包括國(guó)際金融市場(chǎng)融資和發(fā)行中長(zhǎng)期債券。同業(yè)拆借(零) 銀行間同業(yè)拆借特指在銀行機(jī)構(gòu)之間，為了調(diào)劑頭寸和臨時(shí)性資金余缺，而進(jìn)行的短期資金融通活動(dòng)。其重要作用在于使準(zhǔn)備金盈余的商業(yè)銀行可以及時(shí)地貸出資金，準(zhǔn)備金不足的金融機(jī)構(gòu)可

11、以及時(shí)地借入資金保證支付，從而提高銀行的資金運(yùn)用效率并滿足必要的流動(dòng)性需求。 同業(yè)拆借(一)拆借的期限最長(zhǎng)不能超過(guò)4個(gè)月,禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資,只能用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算,聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。嚴(yán)禁占用聯(lián)行資金和人民銀行貸款進(jìn)行拆借 LIBOR是國(guó)際市場(chǎng)上影響比較大的市場(chǎng)利率。上海銀行間同業(yè)拆借利率SHIBOR較好地反映了我國(guó)信貸資金地供求狀況同業(yè)拆借(二)同業(yè)拆借可以在同城和異地進(jìn)行同業(yè)拆借僅限于金融機(jī)構(gòu),凡具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)均可參加資金拆借堅(jiān)持自愿拆借、恪守信用的原則一般來(lái)說(shuō)，同業(yè)拆借利率是以中央銀行再貸款利率和再貼現(xiàn)率為基準(zhǔn)，再根據(jù)社會(huì)資金的松

12、緊程度和供求關(guān)系由拆借雙方自由議定的。由于拆借風(fēng)險(xiǎn)較小，期限較短，所以，利率較低。同業(yè)拆借的業(yè)務(wù)品種有隔夜,一周,兩周,一月,3月,6月,9月,1年同業(yè)拆借(三)以拆入期限管理為核心，分別設(shè)置了不同類型金融機(jī)構(gòu)的拆入資金最長(zhǎng)期限。限額管理。為防止金融機(jī)構(gòu)過(guò)度依賴同業(yè)拆借融資，針對(duì)不同類型金融機(jī)構(gòu)設(shè)置了拆出拆入的限額同業(yè)借款設(shè)立在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的商業(yè)銀行之間開(kāi)展的人民幣資金借出入業(yè)務(wù)同業(yè)借款的期限為4個(gè)月至3年(含3年)。 同業(yè)借款可展期一次,展期期限最長(zhǎng)不得超過(guò)原同業(yè)借款期限的一半借入方同業(yè)借款月末余額與其人民幣總負(fù)債月末余額之比不得超過(guò) 40%在考核存貸比時(shí),以同業(yè)借款資金所發(fā)放貸款的余

13、額計(jì)入存貸比中的貸款余額考核；同時(shí)，借入同業(yè)借款余額計(jì)入存貸比中的存款余額考核。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)所謂轉(zhuǎn)貼現(xiàn),就是中央銀行以外的投資人在二級(jí)市場(chǎng)上貼進(jìn)票據(jù)的行為，商業(yè)銀行通過(guò)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)在二級(jí)市場(chǎng)上賣出未到期的貼現(xiàn)票據(jù)以融通到所需要的資金。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的期限一律從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日為止，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率可由雙方協(xié)定，也可以以貼現(xiàn)利率為基礎(chǔ)或參照再貼現(xiàn)利率來(lái)確定。回購(gòu)協(xié)議銀行向交易對(duì)手賣出證券，并約定在將來(lái)某日按原來(lái)約定的價(jià)格重新買回這些證券，由于銀行必須買回這些證券，回購(gòu)協(xié)議相當(dāng)于銀行的一種借款通常稱借款人進(jìn)行正回購(gòu)，貸款人進(jìn)行逆回購(gòu)。根據(jù)回購(gòu)標(biāo)的券種的所有權(quán)歸屬不同，回購(gòu)協(xié)議可以分為質(zhì)押式回購(gòu)和買斷式

14、回購(gòu)。向中央銀行借款再貸款,可以是信用貸款也可以是抵押貸款再貼現(xiàn)，再貼現(xiàn)利率低于貼現(xiàn)利率債券發(fā)行 金融債券是銀行籌集資金而對(duì)外發(fā)行的一種長(zhǎng)期借款性質(zhì)的書面憑證，到期要無(wú)條件歸還本息，在我國(guó)，發(fā)行金融債券必須報(bào)中國(guó)人民銀行及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，并納入國(guó)家的發(fā)行債券計(jì)劃。特點(diǎn)：利率高于同期存款利率，對(duì)客戶吸引力強(qiáng)有明確的償還期，不能提前還本付息，資金穩(wěn)定性高一般不記名，有廣泛的二級(jí)市場(chǎng)可以流通轉(zhuǎn)讓。次級(jí)債次級(jí)債是指固定期限不低于5年(含5年),除非銀行倒閉或者清算，不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的長(zhǎng)期債務(wù)。次級(jí)債券可在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行或私募發(fā)行。商業(yè)銀行持有

15、的其他銀行發(fā)行的次級(jí)債券余額不得超過(guò)其核心資本的20，商業(yè)銀行持有其他銀行的次級(jí)債券按照100%風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司為次級(jí)債券的登記、托管機(jī)構(gòu)銀行可通過(guò)發(fā)行次級(jí)債來(lái)補(bǔ)充資本金，但次級(jí)債不能超過(guò)核心資本的50發(fā)行次級(jí)債有利于加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的市場(chǎng)約束，提高監(jiān)管效率混合資本債券 與次級(jí)債相比，混合資本債券具有較高的資本屬性，當(dāng)銀行倒閉或清算時(shí)，其清償順序列于次級(jí)債之后，先于股權(quán)資本。此外，混合資本債券在期限、利息遞延、吸收損失等方面具有許多特征，如債券期限要求在15年以上，且10年內(nèi)不得贖回，10年后銀行有一次贖回權(quán)，但需得到監(jiān)管部門的批準(zhǔn)；在某些特定情況下，發(fā)行人可延

16、期支付本金和利息，遞延的利息將根據(jù)債券的利率計(jì)算利息等。 第二章 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)其資金加以運(yùn)用，從而形成其各項(xiàng)資產(chǎn)的業(yè)務(wù)。 資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括發(fā)放貸款、投資業(yè)務(wù)和其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要有：現(xiàn)金資產(chǎn)，貸款，證券資產(chǎn)和固定資產(chǎn)四類資產(chǎn)管理 指商業(yè)銀行應(yīng)恰當(dāng)?shù)匕才刨Y產(chǎn),對(duì)其進(jìn)行最佳組合,以滿足銀行“三性”經(jīng)營(yíng)的需要,主要內(nèi)容有流動(dòng)性管理,準(zhǔn)備金管理,投資管理,貸款管理現(xiàn)金資產(chǎn)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)的分類庫(kù)存現(xiàn)金在中央銀行存款（法定準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金）存放同業(yè)托收未達(dá)款商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務(wù)是保證銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的適度流動(dòng)性，即要保證現(xiàn)金資產(chǎn)能滿足一般的現(xiàn)金支出需要，又

17、要盡量降低持有現(xiàn)金的機(jī)會(huì)成本，以追求利潤(rùn)最大化現(xiàn)金資產(chǎn)（二）現(xiàn)金，存放人民銀行存款，存放同業(yè)款，托收未達(dá)款稱為第一準(zhǔn)備金。短期貼現(xiàn)，短期投資和同業(yè)拆放等成為第二準(zhǔn)備金。第一準(zhǔn)備金和第二準(zhǔn)備金共同構(gòu)成銀行的實(shí)際總準(zhǔn)備，實(shí)際總準(zhǔn)備減去法定準(zhǔn)備部分稱為超額準(zhǔn)備。超額準(zhǔn)備減去人民銀行借入款后的剩余部分稱為銀行的自由準(zhǔn)備。統(tǒng)一授信統(tǒng)一授信是指商業(yè)銀行對(duì)單一法人客戶或地區(qū)統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度。包括貸款、貿(mào)易融資（如打包放款、進(jìn)出口押匯等）、貼現(xiàn)、承兌、信用證、保函、擔(dān)保等表內(nèi)外信用發(fā)放形式的本外幣統(tǒng)一綜合授信。商業(yè)銀行對(duì)每一個(gè)法人客戶都應(yīng)確定一個(gè)最高授信額度。商業(yè)

18、銀行在確定對(duì)法人客戶的最高授信額度的同時(shí)，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度獲得相應(yīng)的擔(dān)保。 對(duì)由多個(gè)法人組成的集團(tuán)公司客戶，商業(yè)銀行應(yīng)確定一個(gè)對(duì)該集團(tuán)客戶的總體最高授信額度，銀行全系統(tǒng)對(duì)該集團(tuán)各個(gè)法人設(shè)定的最高授信額度之和不得超過(guò)總體最高授信額度。貸款分類按貸款期限劃分：短期貸款，中長(zhǎng)期貸款，長(zhǎng)期貸款 又可分為：活期貸款，定期貸款，透支貸款按貸款的保障可分為： 信用貸款，抵質(zhì)押貸款，擔(dān)保貸款，票據(jù)貼現(xiàn)按貸款的用途可分為： 工商業(yè)貸款，不動(dòng)產(chǎn)貸款，消費(fèi)貸款，和其他貸款等按利率固定與否可分為： 固定利率貸款和浮動(dòng)利率貸款按貸款債權(quán)可分為自營(yíng)貸款，委托貸款和特定貸款貸款也可分為應(yīng)計(jì)貸款和非應(yīng)計(jì)貸款，非應(yīng)計(jì)貸款是指貸款

19、本金逾期90天沒(méi)有收回的貸款或不論本金是否逾期但第一筆欠息滿90天沒(méi)有收回的貸款；應(yīng)計(jì)貸款是指非應(yīng)計(jì)貸款以外的貸款。銀團(tuán)貸款(一)銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)間和比例，通過(guò)代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。多家銀行共同提供貸款，相應(yīng)地減少了風(fēng)險(xiǎn)，有利于資金的流動(dòng)，能夠擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)和影響，也增加了銀行的獲利機(jī)會(huì)銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)包括銀團(tuán)貸款安排和相應(yīng)的融資顧問(wèn)服務(wù)兩部分。在為客戶組織銀團(tuán)貸款的過(guò)程中，銀行還可以幫助客戶確定融資結(jié)構(gòu)、設(shè)計(jì)籌資方案，為客戶提供資金運(yùn)作、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、資金籌集等方面的建議和顧問(wèn)服務(wù)，為客戶提供專業(yè)化、個(gè)性化的高質(zhì)量顧問(wèn)服務(wù)。銀

20、團(tuán)貸款(二)銀團(tuán)是個(gè)協(xié)議組織，由牽頭行，副牽頭行，代理行及若干參加行共同組成，按其職能行使各自權(quán)利牽頭行根據(jù)借款人、擔(dān)保人提供的資料編寫信息備忘錄，以供其他成員行決策參考，同時(shí)聘請(qǐng)律師負(fù)責(zé)對(duì)借款人、擔(dān)保人進(jìn)行盡職調(diào)查，并出具法律意見(jiàn)書，在此基礎(chǔ)上，銀團(tuán)各成員行進(jìn)行獨(dú)立的判斷和評(píng)審，作出貸款決策。銀團(tuán)貸款費(fèi)用多，使用銀團(tuán)貸款，借款人除支付利息外，還要支付各種費(fèi)用，包括管理費(fèi)，代理費(fèi)及差旅費(fèi)，律師費(fèi)等銀團(tuán)貸款對(duì)項(xiàng)目要求嚴(yán)，銀團(tuán)貸款的對(duì)象主要是國(guó)家重點(diǎn)項(xiàng)目，大項(xiàng)目以及合資企業(yè)，也可以是大型集團(tuán)客戶和大型項(xiàng)目的融資。由于貸款金額大，期限長(zhǎng)，因此對(duì)項(xiàng)目審核比較嚴(yán)當(dāng)單一企業(yè)融資總額超過(guò)貸款行資本金余額10

21、%，或單一集團(tuán)客戶授信總額超過(guò)貸款行資本金余額15%時(shí)，必須使用銀團(tuán)貸款所有成員行的貸款均基于相同的貸款條件，使用同一貸款協(xié)議。貸款法律文件簽署后，由代理行統(tǒng)一負(fù)責(zé)貸款的發(fā)放和管理。各成員行按照銀團(tuán)協(xié)議約定的出資份額提供貸款資金，并按比例回收貸款本息，如果某成員行未按約定發(fā)放貸款，其他成員行不負(fù)責(zé)任。問(wèn)題貸款問(wèn)題貸款是指?jìng)鶆?wù)人未能按原貸款協(xié)議按時(shí)償還本金或利息，或債務(wù)人已有跡象表明其不可能按原貸款協(xié)議按時(shí)償還本金或利息的貸款。對(duì)借款人產(chǎn)生的一些財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)和非財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)早日發(fā)現(xiàn)，可使銀行在處理問(wèn)題貸款的過(guò)程中采取主動(dòng)。問(wèn)題貸款的處理：更換借款人貸款重組（貸款展期，借新還舊，減免利息或本金，以

22、物抵債，追加貸款等）清算抵押品依靠法律手段，收回貸款本息破產(chǎn)呆帳核銷貸款展期我國(guó)貸款通則規(guī)定：短期貸款延期不得超過(guò)原貸款期限，中期貸款延期不得超過(guò)原貸款期限的一半，長(zhǎng)期貸款延期不得超過(guò)3年貸款程序貸款申請(qǐng)貸款調(diào)查貸款審批簽訂貸款合同（如果需要，還須簽保證合同，抵質(zhì)押合同并辦理抵質(zhì)押登記）貸款發(fā)放貸后檢查貸款的定價(jià)（一）貸款定價(jià)是商業(yè)銀行根據(jù)其經(jīng)營(yíng)成本和信貸風(fēng)險(xiǎn)，綜合考慮貸款收益，與借款人協(xié)商確定貸款價(jià)格的過(guò)程。貸款的定價(jià)原則：利潤(rùn)最大化原則風(fēng)險(xiǎn)防范原則擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則保持現(xiàn)金流量原則貸款的定價(jià)（二）貸款價(jià)格的構(gòu)成貸款利率承諾費(fèi)補(bǔ)償余額隱含價(jià)格貸款的定價(jià)（三）影響貸款定價(jià)的因素資金成本貸款風(fēng)險(xiǎn)度

23、盈利目標(biāo)補(bǔ)償存款余額要求銀行與客戶的關(guān)系市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度客戶整體利潤(rùn)其他因素（如貸款期限，貸款費(fèi)用，銀根松緊等）貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(一)揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)信貸管理為判斷呆帳準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù) 貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(二)1998年以前，我國(guó)將貸款劃分為逾期貸款，呆滯貸款，呆賬貸款，后兩者通稱不良貸款1998年以后，我國(guó)在銀行業(yè)推行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法，即將貸款分為正常貸款，關(guān)注貸款，次級(jí)貸款，可疑貸款，損失貸款不良貸款比率=(次級(jí)+可疑+損失)/貸款總額貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制 建立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理保障機(jī)制建立“

24、三查”分離為基礎(chǔ)的審貸分離制度建立分級(jí)審批制度建立信貸工作責(zé)任制實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制實(shí)行信貸委員會(huì)制貸款風(fēng)險(xiǎn)的回避、分散和轉(zhuǎn)移（向客戶轉(zhuǎn)移、向擔(dān)保人轉(zhuǎn)移、向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移）及金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)的挽回和補(bǔ)償雙方簽訂貸款處理協(xié)議清理抵押品訴諸法律破產(chǎn)清算貸款的原則根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要,在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開(kāi)展貸款業(yè)務(wù);根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策,制定差別利率貸款的發(fā)放遵循效益性,安全性,和流動(dòng)性的原則貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新有代表性的創(chuàng)新貸款業(yè)務(wù)包括：貸款承諾票據(jù)發(fā)行便利貸款合同轉(zhuǎn)讓貸款證券化保理業(yè)務(wù)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)自營(yíng)性個(gè)人住房貸款個(gè)人按揭貸款個(gè)人商鋪貸款委托性個(gè)人住房貸款（公積金貸款）個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款個(gè)人汽車消

25、費(fèi)貸款國(guó)家助學(xué)貸款個(gè)人綜合授信貸款個(gè)人小額質(zhì)押貸款個(gè)人住房按揭貸款創(chuàng)新產(chǎn)品雙周供(深發(fā)展)氣球貸(深發(fā)展)固定利率房貸(光大)固定利率與浮動(dòng)利率互相轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)（光大銀行）按揭還款假期計(jì)劃(農(nóng)行)組合還款法（浦發(fā)）寬限期還貸（上海銀行）直客式貸款（中國(guó)銀行）外幣住房按揭貸款(外資銀行,中行)票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)指銀行以購(gòu)買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款，凡合法持有銀行承兌或商業(yè)匯票、具有真實(shí)的交易關(guān)系的借款人均可申請(qǐng)貼現(xiàn)貸款，貸款條件：除流動(dòng)資金貸款規(guī)定的條件外還應(yīng)具備以下幾點(diǎn)：借款人與出票人或其前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系。承兌匯票要素齊全, 背書連續(xù), 內(nèi)容無(wú)涂改，有關(guān)簽章符合票據(jù)法要求。

26、具有真實(shí)的商品交易合同及增值稅發(fā)票復(fù)印件。匯票不得注有“不得轉(zhuǎn)讓”或“已抵押”字樣。貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。 貼現(xiàn)根據(jù)付款對(duì)象不同，可分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)法人賬戶透支業(yè)務(wù)指根據(jù)客戶申請(qǐng)，核定客戶透支賬戶的有效期和額度，在有效期內(nèi)允許其結(jié)算賬戶出現(xiàn)存款不足支付時(shí)，在核定的額度內(nèi)，通過(guò)透支賬戶取得信貸資金的一種借貸方式。透支期限是指客戶連續(xù)透支，未進(jìn)行清償?shù)臅r(shí)間，透支期限最長(zhǎng)不超過(guò)個(gè)月。法人賬戶透支業(yè)務(wù)按透支協(xié)議（每一有效期）向客戶收取一次性透支承諾費(fèi)，透支款利息實(shí)行按季結(jié)息方式收取。投資業(yè)務(wù)(一) 指商業(yè)銀行為了獲取利潤(rùn)或獲得流動(dòng)性，而購(gòu)買有價(jià)證券的活動(dòng)。商業(yè)

27、銀行通過(guò)證券投資，可以：獲取收益（利息收益和資本收益）分散風(fēng)險(xiǎn)（資產(chǎn)分散化）保持流動(dòng)性合理避稅 商業(yè)銀行投資的對(duì)象主要有金融債、中央政府債券、地方政府債券、企業(yè)債、貨幣市場(chǎng)基金、商業(yè)票據(jù)等。投資業(yè)務(wù)(二) 商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)或者非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。 商業(yè)銀行投資債券的兩種方式：1、作為一級(jí)市場(chǎng)的承銷商；2、作為二級(jí)市場(chǎng)的投資者商業(yè)銀行發(fā)展投資業(yè)務(wù)的意義促進(jìn)商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，把戰(zhàn)略發(fā)展的重點(diǎn)從傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)，降低了商業(yè)銀行的存貸比，實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)和收入結(jié)構(gòu)的多元化。隨著商業(yè)銀行更多地參與債券承

28、銷、投資業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)不斷多元化，商業(yè)銀行將從傳統(tǒng)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型為混業(yè)經(jīng)營(yíng)的商業(yè)銀行集團(tuán)。增加了商業(yè)銀行的盈利途徑，降低了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通過(guò)債券投資，可以及時(shí)調(diào)節(jié)流動(dòng)性、降低超額儲(chǔ)備水平投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與防范投資業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)不可分散風(fēng)險(xiǎn) (政策風(fēng)險(xiǎn),稅收風(fēng)險(xiǎn),利率風(fēng)險(xiǎn),通脹風(fēng)險(xiǎn))可分散風(fēng)險(xiǎn) (信用風(fēng)險(xiǎn),回收風(fēng)險(xiǎn),再投資風(fēng)險(xiǎn),轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn),可轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn))債券投資風(fēng)險(xiǎn)的防范合理估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的程度全面確定債券投資成本準(zhǔn)確計(jì)算債券投資收益把握合適的債券投資時(shí)機(jī)選擇多樣化的債券投資方式第三章：中間業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。 銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的意義在于 不改變資產(chǎn)負(fù)債總額的情況下,擴(kuò)大銀行的資金來(lái)源和資金運(yùn)用降低資金成本、優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)增加銀行的非利息收入提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)提高服務(wù)