TC大廈業(yè)主委員會工作制度財務管理制度

1、規(guī)章制度示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-882編號：_TC大廈業(yè)主委員會工作制度財務管理制度審核：_時間：_單位：_TC大廈業(yè)主委員會工作制度財務管理制度用戶指南：該規(guī)章制度資料適用于管理中，通過編訂企業(yè)的章程、議事規(guī)則、生產經營運作、監(jiān)督、員工的行為規(guī)范，再在運作中實踐得到不斷的完善，使經營管理中議事有法可依?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進行快速編輯。TC大廈業(yè)主委員會工作制度：財務管理制度附件二：TC大廈業(yè)主委員會財務管理制度為切實維護TC大廈業(yè)主共同利益，加強對TC大廈業(yè)委會財務收益的收支管理，增強財務收支透明度，有效監(jiān)督業(yè)委會財

2、務行為，依據國家相關財務管理規(guī)定要求，特制定本財務管理制度。第一條 財務收入財務收入主要包括公共設施、設備、場所租賃費、場所廣告費，業(yè)主和物業(yè)使用人的物業(yè)管理費、水電燃氣費等經業(yè)主(代表)大會同意的合法收入。第二條 財務支出財務支出主要包括TC大廈大樓的維護、管理、使用等相關支出，水電燃氣支出，保潔支出;業(yè)主委員會根據工作需要聘用人員工資、保險、津貼、辦公支出;業(yè)主(代表)大會、業(yè)主委員會會議支出，業(yè)委會成員交通和通訊費用等補貼，獎勵支出、慰問補貼，以及業(yè)主(代表)大會同意的其他支出。所有開支須有憑證。第三條 財務賬目的設立與管理業(yè)委會一切財務收支結算必須設立帳目賬冊，并依據有關規(guī)定管理，由財

3、務人員保管登記。第四條 借款審批權限及管理項目負責人首先要向業(yè)委會批準權限人說明動用資金的原因，經同意后才能向財務借款。借款審批權限。金額1000元內由項目負責人批準(無須請示業(yè)委會);1000元至10000元由業(yè)主委員會主任或分管副主任批準;金額超過10000元至30000元由主任、分管副主任同時批準;金額超過30000元的，須經過業(yè)主委員會主任、副主任、分管委員同時批準。借款人在1000元以內臨時傇款，須在3天內向財交賬結清，且每月累計不得超過10000元，累計超過計10000元的由主任或分管副主任批準;1000元至10000元在5天內向財務交賬結清;10000元至30000元在7天內向財

4、務交賬結清;30000元以上的由批準權限人決定交賬結清期限;發(fā)生特殊情況延期向財務交賬結清的，借款人要向業(yè)委會批準權限人寫書面說明情況。第五條 報銷費用程序、批準權限及管理報銷費用的經手人需填寫相關報銷憑證、注明報銷理由或用途，經借款批準權限人和業(yè)委會主任同時批準報銷簽字后方能由財務人員支付報銷費用。如確需現(xiàn)金支付的，予以現(xiàn)金支付，其余的均由轉賬支付。第六條 賬戶設置與管理1.賬戶設置由業(yè)委會指定專人到相關銀行開設“TC大廈業(yè)委會”賬戶，經辦人對有關開立賬戶的要件，在完成開立賬戶之后，應認真妥善保管存檔備案。本賬戶為業(yè)委會往來資金結算、收支現(xiàn)金賬戶，屬業(yè)委會所有。任何人不得以任何理由出租、轉借

5、其他單位或個人之用。2.業(yè)委會設會計一名，出納一名，負責管理業(yè)委會日常賬務處理與登記、在每月的25日編制出財務會計報表，負責業(yè)委會賬戶的資金保管，出納要接受會計人員的業(yè)務指導，不得擅自主張。3.財務人員由業(yè)委會聘用，一經正式聘用后，如無特殊原因(含違紀行為)不得隨意性變動和解聘，若需變動和解聘，必須經業(yè)委會會議討論決定。財務人員本人提出辭聘的，須提前30天遞交辭聘書，并在離職前接受相關審計，之后辦理財務交接手續(xù)。4.現(xiàn)金管理，現(xiàn)金(20xx元以內)由財務人員保管在業(yè)委會的保險箱內，大額現(xiàn)金須及時存入業(yè)委員會銀行帳戶。核定保險箱現(xiàn)金留存限額，不得隨意超限額擺放現(xiàn)金。第七條 印章及票據管理銀行預留

6、印鑒章由業(yè)委會和財務人員分開保管，結算憑證和現(xiàn)金支票由財務人員保管。嚴禁結算憑證含現(xiàn)金支票和印鑒章，不允許同時由一人保存的情況發(fā)生第八條 賬冊裝訂及管理有關資金結算、現(xiàn)金收支等憑證，均需有效單據附后;所有結算憑證(含現(xiàn)金收支)，均應經過業(yè)主委員會三分之二以上成員現(xiàn)場審核、確認，會計憑證按月裝訂成冊，并在每頁憑證右上角合適的地方打印上順序號，由財務人員存檔保管。未經業(yè)委會主任同意，不得調出會計檔案和憑證。如確需調閱會計檔案，需進行登記經批準后才可調閱。第九條 財務公開與監(jiān)督按照財務公開原則，定期在TC大廈相關公示欄或業(yè)委會辦公場所，公布業(yè)委會財務賬目(表)，接受業(yè)主監(jiān)督。業(yè)主對業(yè)主委員會公布的財務帳目有疑問的，可向業(yè)委會查詢，查詢需提前預約。有財務人員配合查詢。財務人員編制的財務報告，通過業(yè)主委員會定期向業(yè)主(代表)大會報告，接受業(yè)主代表的質詢。第十條 預算監(jiān)督與管理1.業(yè)委會有權對本小區(qū)物業(yè)服務公司的財務監(jiān)督，物業(yè)服務公司依據小區(qū)環(huán)境改善和發(fā)展需要，編制預算，每年十二月底之前按有關規(guī)定，結合具體情況，編制好下一年度的財務預算及收支計劃，交業(yè)委會審查批準后執(zhí)行。2.編制預算必須堅持“量入為出，收支平衡”的原則、收入預算堅持積極穩(wěn)妥有效原則、支出預算堅持“統(tǒng)籌兼顧、保證重點、勤儉節(jié)約”的原則。收到款項及時交由財務人員入帳。第十一條違反本制度的有關人員，除依