2011年度經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃完成措施辦法報(bào)告(共5頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上2011年度經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃完成措施辦法報(bào)告接標(biāo)單位：財(cái)務(wù)部 接標(biāo)人： 2011年 1 月 9 日接序號(hào)項(xiàng)目期望值實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的具體步驟實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的手段資源支持1費(fèi)用成本率1、制定費(fèi)用管理制度2、對(duì)長途運(yùn)費(fèi)的監(jiān)控。3、中轉(zhuǎn)費(fèi)的控制。4、提送貨費(fèi)的控制。5、車輛燃油、車輛維修費(fèi)的控制。6、預(yù)算指標(biāo)完成情況分析會(huì)。7、納入財(cái)務(wù)的績效考核指標(biāo)。8、人力成本的控制1、為了完成目標(biāo)必須有配套的管理制度，針對(duì)實(shí)際情況制定費(fèi)用管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行和檢查。2、營運(yùn)部門、發(fā)貨站必須向總部提供長途車輛價(jià)格表，經(jīng)營運(yùn)部長審核后，分發(fā)各分公司財(cái)務(wù)部科股長進(jìn)行監(jiān)督控制，超出標(biāo)準(zhǔn)未經(jīng)審批的不予報(bào)銷,有效控

2、制。3、各分公司營運(yùn)部門必須提供中轉(zhuǎn)外部貨運(yùn)部的合同9留財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控管理，并要求管線員在開單時(shí)必須在小單上注明中轉(zhuǎn)目的地及預(yù)計(jì)中轉(zhuǎn)價(jià)格。4、各分公司財(cái)務(wù)科必須對(duì)提送貨費(fèi)的派車單據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審查，凡手續(xù)不全的不予結(jié)算。各分公司對(duì)提送貨費(fèi)制訂嚴(yán)格的結(jié)算考核方案，并備案財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控，防止弄虛作假多付提送貨費(fèi)。5、各分公司對(duì)車輛的燃油、維修費(fèi)用實(shí)行表格化管理，月末結(jié)算燃油費(fèi)時(shí)必須提供燃油費(fèi)的使用明細(xì)表以及與油站結(jié)算數(shù)量報(bào)車輛管理處審核，并報(bào)相關(guān)部門審核后，符合預(yù)算內(nèi)指標(biāo)方可報(bào)銷，超出預(yù)算的必須報(bào)總部企管部審批，否則財(cái)務(wù)不予報(bào)銷；6、每15天財(cái)務(wù)部門提供費(fèi)用指標(biāo)完成情況分析表，給相關(guān)部門進(jìn)行分析，針對(duì)存在

3、的問題及時(shí)提出措施，以便完成指標(biāo)。7、為了促進(jìn)財(cái)務(wù)人員對(duì)費(fèi)用指標(biāo)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督控制，將納入考核范圍。8、財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格按照公司的工資核算辦法，控制人力成本。各部門配合2利潤率11%1、小單的審核。2、全面預(yù)算的管理執(zhí)行、監(jiān)督及反饋。3、指標(biāo)的落實(shí)1、各分公司財(cái)務(wù)嚴(yán)格對(duì)大小單進(jìn)行審核，防止漏上大單，漏進(jìn)收入現(xiàn)象造成利潤降低。2、制訂預(yù)算管理制度，并按預(yù)算管理制度的條款執(zhí)行，對(duì)超預(yù)算外指標(biāo)的必須重新申請(qǐng)，否則財(cái)務(wù)不予辦理。每月5日及時(shí)將各分公司及公司指標(biāo)完成情況反饋企管部門進(jìn)行分析及總結(jié)。3、各分公司財(cái)務(wù)必須了解各自部門的考核指標(biāo)，并對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督反饋，對(duì)于違規(guī)和超預(yù)算費(fèi)用嚴(yán)格把關(guān)

4、不予報(bào)銷。各部門配合3回款率60%1、月結(jié)單位的控制。2、賬齡分析3、客戶的信譽(yù)評(píng)估4、業(yè)務(wù)員收款的管理規(guī)定。5、加快未收款單據(jù)的發(fā)放及催收。6、要求營銷部門對(duì)業(yè)務(wù)員實(shí)行表格化管理1、按照應(yīng)收賬款管理制度，現(xiàn)對(duì)月結(jié)客戶進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)客戶的信譽(yù)評(píng)估考核后方可月結(jié)，財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格控制隨意增加月結(jié)單位，誰開單誰負(fù)責(zé)。對(duì)于新增加的月結(jié)客戶必須經(jīng)營銷部長審核簽字后方可增加。2、財(cái)務(wù)對(duì)無合同的月結(jié)單據(jù)，執(zhí)行“誰開單誰負(fù)責(zé)”直接扣工資，杜絕無合同亂“月結(jié)”行為。3、 財(cái)務(wù)部配合營銷部加大對(duì)回單管理方案的落實(shí)與執(zhí)行，加快各種回單的暢快流通，加速資金的回籠。4、 財(cái)務(wù)每月末對(duì)客戶及業(yè)務(wù)領(lǐng)單實(shí)行嚴(yán)格的賬齡管理，按合同

5、的付款期限進(jìn)行預(yù)警匯報(bào)，對(duì)于超期不付款的及時(shí)采取措施后不能收回款項(xiàng)的，建議營銷部門停止該客戶的結(jié)款方式。5、 各分公司財(cái)務(wù)部門及時(shí)將單交業(yè)務(wù)收款，并跟蹤檢查。及時(shí)收繳。對(duì)于不按指標(biāo)和規(guī)定及時(shí)收款和交款的應(yīng)按規(guī)定處理，不予發(fā)放工資。6、 要求營銷業(yè)務(wù)員建立應(yīng)收賬款明細(xì)臺(tái)賬，每月末與主管會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)余額。營銷部4減賬率4.5%1、對(duì)減賬單據(jù)的審核2、減賬單據(jù)入賬的要求3、采取抽查式調(diào)查4、表格式管理1、關(guān)鍵由稽查員嚴(yán)格控制和審核。2、財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格對(duì)所報(bào)賬的減賬單據(jù)進(jìn)行審核，對(duì)手續(xù)不全的減帳單據(jù)一律不得確認(rèn)及入賬，三級(jí)分公司必須將減賬原始單據(jù)作為原始憑證，不另行裝訂，如經(jīng)總部審核發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時(shí)處理。3、

6、稽查員和財(cái)務(wù)人員將不定期對(duì)減賬單據(jù)采用詢問調(diào)查式，與客戶進(jìn)行了解。抽查減賬情況是否屬實(shí)。4、審核稽查員的減賬情況表，通過表格記錄隨時(shí)了解減賬情況及開單情況，針對(duì)問題提出整改意見。運(yùn)作部5壞賬5萬1、制定壞賬管理制度2、實(shí)行對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行月末盤點(diǎn)和對(duì)賬制度。3.、及時(shí)反饋4、.應(yīng)收賬款收現(xiàn)保證率分析。1、各分公司賬務(wù)及各部門嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，違規(guī)造成損失，應(yīng)按制度規(guī)定承擔(dān)責(zé)任，并追究領(lǐng)導(dǎo)管理責(zé)任。2、每月末實(shí)行應(yīng)收賬款盤點(diǎn)和對(duì)賬制度，確保賬實(shí)相符。3、每月末財(cái)務(wù)部門向營銷部門提供各客戶的賬齡情況，對(duì)未收款單進(jìn)行按賬齡分類，分析拖欠原因督促營銷部門及時(shí)收款。4、.按期收款的客戶不拖后收款，保證款項(xiàng)

7、回收的時(shí)效性。營運(yùn)、營銷部門6財(cái)務(wù)管理1、 全面提升預(yù)算管理水平2、 加強(qiáng)制度建設(shè)3、 加強(qiáng)對(duì)資金。4、 壞賬的管理5、 加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作6、 完善內(nèi)部績效考核7、 各項(xiàng)1、 在時(shí)間上，要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算，以年度預(yù)算控制月度預(yù)算，以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，強(qiáng)化預(yù)算管理的約束性。2、 利用財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)，完善財(cái)務(wù)預(yù)算分析和預(yù)警系統(tǒng)。進(jìn)一步加以完善，依靠會(huì)計(jì)集中核算后，會(huì)計(jì)信息及時(shí)快捷的有利條件，對(duì)公司整體預(yù)算執(zhí)行、某一單位預(yù)算執(zhí)行、某一目標(biāo)市場及某一項(xiàng)目等進(jìn)行定期、不定期財(cái)務(wù)分析和動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。以促進(jìn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。3、 制定相關(guān)管理制度，并加強(qiáng)制度執(zhí)行情況的檢查。相關(guān)制度如：費(fèi)用

8、管理制度、壞賬管理制度、收款管理制度、貨幣資金管理制度、應(yīng)收賬款管理制度等。4、 利用網(wǎng)上銀行的功能，加強(qiáng)對(duì)資金的有效，財(cái)務(wù)首先就是要切實(shí)履行職責(zé)，好各個(gè)環(huán)節(jié)，保證資金安全，并利用資金的整合資源，保證資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。5、 加強(qiáng)資金流分析與管理，嚴(yán)格控制資金流入和流出。 樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)把資金流的出入關(guān)口，對(duì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的資金流進(jìn)行嚴(yán)格管理，同時(shí)要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金，確保資金的安全、完整。6、 為了防止壞賬發(fā)生，每月1日各分公司必須配合業(yè)務(wù)部門對(duì)各自部門的應(yīng)收賬款庫存、客戶欠款、答回單進(jìn)行盤點(diǎn)，并要求營銷部門對(duì)客戶的應(yīng)收賬款余額與客戶進(jìn)行核對(duì)，保證賬實(shí)相符。每月6日向營銷部門提供客戶賬齡分析表。及時(shí)對(duì)不按期付款的客戶進(jìn)行追款。7、 為能及時(shí)提供財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的檢查：A、分公司每天發(fā)生業(yè)務(wù)的記賬憑證必須于第二日將賬務(wù)記入完畢，并每周將記賬憑證寄到總部審核，以便保證數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。B、財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格按公司的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行收支業(yè)務(wù)，嚴(yán)格把關(guān)。8、 對(duì)總部及各分公司財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位目標(biāo)考核，將部門的目標(biāo)計(jì)劃分解到各分公司財(cái)務(wù)部門及各崗位個(gè)人，并簽定