和禹公司2015年度審計工作總結及2016年審計工作計劃(共6頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上國電電力和禹水電開發(fā)公司2015年審計工作總結及2016年審計工作計劃國電電力發(fā)展股份有限公司審計部:2015年國電電力和禹水電開發(fā)公司（以下簡稱：和禹公司）監(jiān)察審計部在國電電力審計部、和禹公司黨政領導班子的正確領導下，根據年初審計工作計劃，夯實開展了內部審計工作。截止本年10月末，已獨立完成專項審計3項，系技改工程專項審計，成本管理審計，一至三季度八項費用”專項審計；配合中介機構完成審計項目3項，系大興川水電項目基建跟蹤審計，原和禹公司總經理任井利、原東北水電公司總經理袁普銀離任審計；正在獨立開展檢查評價工作1項，即2015年度內部控制評價工作；正在配合中介機構完成

2、工作1項，即和禹公司全面風險管理體系建設工作。截止本年10月末，提出審計建議1條，整改完畢，審簽各種經濟合同92份，審簽金額4439.82萬元，審減金額0.9萬元，已上報審計信息20篇，預計全年上報24篇，現(xiàn)將2015年度完成的主要工作及2016年審計工作計劃簡要匯報如下：一2015年度完成的主要工作：2015年度和禹公司審計工作以年初國電電力審計部下達的工作計劃為中心，夯實開展各項內部審計工作。積極采取因地、因事、因人制宜方式，使得本年度的內部審計工作開展的較為順暢，取得了寶貴的工作經驗，及時將審計中發(fā)現(xiàn)的管理缺陷上報和禹公司相關管理部門，及時準確地做出了風險提示，具體如下：1.加強制度學習

3、，夯實開展“八項費用”專項審計項目 和禹公司審計部組織審計人員，認真學習國電集團、國電電力及和禹公司“八項費用”的相關管理辦法，加強與費用管控部門的溝通，清晰掌握各項費用的使用流程及相關要求。在實際審計過程中，始終秉承“精、細、實”的工作理念，運用現(xiàn)場查閱費用明細賬、費用報銷憑證、詢問相關費用管控部門負責人等審計技術手段，確實將發(fā)生的每筆“八項費用”業(yè)務盡收眼底，對和禹公司“八項費用”的合理使用、風險把控等方面做出了詳盡的調查，對其中所發(fā)現(xiàn)的諸如審批程序不夠規(guī)范、制度執(zhí)行不夠徹底等方面的事項，及時準確的做出了審計風險提示及審計建議，為和禹公司“八項費用”使用的“刀刃”效用，起到了積極的督促作用

4、。2.緊密配合中介機構，完成離任及基建跟蹤審計項目根據國電電力審計工作的安排，聘請外審中介機構對總經理離任、基建項目進行審計工作，在配合審計過程中，本著“機遇難得、虛心請教、配合協(xié)調、溝通順暢”的工作理念，積極配合完成相關工作。在實際工作中，外審人員的工作視角、深度及專業(yè)素養(yǎng)，給和禹公司內審人員留下了深刻的影響，使得和禹公司內審及相關管理人員受益匪淺。中介機構的審計工作，是對和禹公司近4年的生產、經營、基建管理工作的一次“單元測驗”，通過專業(yè)中介機構的“檢測”，暴露出和禹公司在生產、經營、工程管理等方面存在著一些不夠規(guī)范的地方，尤其是在相關政策的理解掌握及靈活應用、規(guī)范解決歷史遺留問題的創(chuàng)新思

5、路等方面存在著不小的差距。為此，和禹公司黨政班子高度重視，要求相關管理部門，抓住這次難得機遇，對照審計報告，虛心請教、逐項分析、實事求是、規(guī)范整改，規(guī)避“暗礁、旋流”，確保和禹公司這艘大船乘風波浪、高速前行。截止目前，通過審計追蹤調查，絕大多數事項已做出根本性的整改，對于個別由于歷史原因形成的問題，將在下一步的工作探討、研究、請示匯報的基礎上，逐步加以規(guī)范和解決。3.高度重視、精心組織、緊密協(xié)作，確保高標準完成和禹公司全面風險管理體系建設工作和禹公司作為國電電力全面風險管理體系建設的第一批推廣單位，這既是一種榮譽亦是一種責任。監(jiān)察審計部作為此項工作的牽頭部門，更是倍感責任重大，為此我們決心做好

6、以下幾個方面的工作，從而確保高標準完成公司全面風險管理體系建設工作。一是要保證工作設計層面的高標準，嚴格按照國電電力的工作指導思想、工作原則，充分結合和禹公司各項管理工作實際，切實拿出針對性、適用性較強的工作方式、方法，為全面風險管理體系建設工作順利完成鑄造基石；二是要保證工作環(huán)節(jié)嚴絲合縫、緊密相連，加強與相關業(yè)務部門、咨詢公司進行廣泛、緊密、深入的溝通交流，為順利完成全面風險管理體系建設工作注入一劑順暢的“潤滑油”。三是要切實提高工作效率效果，下達力氣、加足馬力，扎實、高效的推進各項工作，確保全面風險管理體系建設工作進程與工作質量，為國電電力全面風險管理體系建設工作的深入推行，做出監(jiān)察審計部

7、應盡的職責與奉獻。3.其他內部審計工作完成情況根據年初審計工作計劃的安排，和禹公司監(jiān)察審計部一并完成了技改工程專項審計及成本費用管理審計工作，通過上述兩項專項審計工作，使得和禹公司在成本管理及技改項目管理的規(guī)范性得到了切實保障與提高。另上報國電電力內部審計報告3個，審計信息20篇。截至目前，正在按照國電電力審計部的相關工作要求，按計劃有條不紊的開展2015年度內部控制評價審計工作，預計此項工作將在年末完成。二當前審計工作面臨的形勢分析與預測、工作中存在的主要問題及實際困難 1.當前審計工作面臨的的形勢分析與預測 一是伴隨著計算機技術、互聯(lián)網的進一步的普及運用，相信審計的工作的網絡化時代即將如期

8、而至，審計人員會面臨著一個審計環(huán)境、線索及審計技術手段全面革新的時代；二是依據和禹公司總體發(fā)展情形，開發(fā)新能源、工程建設、對外承攬工程、資產處置等項目將陸續(xù)“涌現(xiàn)”，審計人員會面臨著相關業(yè)務知識匱乏的窘境。 2.審計工作中存在的主要問題及實際困難 一是面對日益繁雜的審計項目，和禹公司審計人員自身的專業(yè)技能、專業(yè)素養(yǎng)與實際工作要求還有著一定的差距，故導致在審計工作的過程中，相關專業(yè)知識還比較匱乏，審計方法還略顯業(yè)余，審計成果還略顯稚嫩，審計工作質量尚需進一步提升；二是部分管理部門、人員對內審工作尚存有認識誤區(qū)，導致審計所提出的風險提示，未能引起足夠的重視，使得審計成果未能得到良好的轉化運用。三2

9、016年度工作思路及工作計劃2015年和禹公司監(jiān)察審計部將在國電電力審計部的正確領導下，結合和禹公司生產、經營、基建管理的實際狀況，以加強內部控制和風險防范為導向，努力推動審計工作創(chuàng)新和質量提升，充分發(fā)揮審計價值創(chuàng)造和監(jiān)督職能，繼續(xù)扎實有效地開展內部審計工作，為和禹公司保駕護航。具體工作計劃如下：1. 做精、做細、做實2016年度的內部控制評價工作。2. 結合和禹公司工程建設、資產處置項目的具體實際，努力配合完成工程項目審計工作。3.適時開展資金管理、技改、關聯(lián)交易、物資管理等方面的專項審計工作。4.積極參與企業(yè)決策，推動審計成果的應用。5.進一步加強審計人員業(yè)務學習培訓，不斷提升工作能力和工作質量。四工作建議1.建議進一步加強審計人員的培訓力度，為確保審計質量打下堅實的理論基礎。