三咖啡吧的經(jīng)營損益分析

1、動漫咖啡吧開發(fā)可行性分析報告報告人：法政系經(jīng)濟法律事務(wù)11組報告日期：2006年5月2日目錄一、咖啡吧的市場商機與目標市場選擇分析（1） 咖啡吧的市場規(guī)模（2） 咖啡吧的目標市場分析（3） 咖啡吧目標市場的選擇二、咖啡吧選址分析（1）商圈的道路交通狀況分析（2）商圈的消費潛力分析三、咖啡吧的經(jīng)營損益分析（1）月營業(yè)收入（2）合理的營業(yè)面積（3）營費用（成本）計算（4）營損益預(yù)算（5）資風(fēng)險評估（6）資回報評估四、動漫咖啡吧市場定位分析（1）動漫咖啡吧的消費群體定位（2）動漫咖啡吧價格定位（3）動漫咖啡吧店鋪布局（4）動漫咖啡吧消費陳列（5）動漫咖啡吧服務(wù)特色定位五、分析結(jié)論六、附錄（1）咖啡吧

2、市場細分表（2）咖啡吧選址方位圖（3）動漫咖啡吧裝布局圖前言 經(jīng)過上一次的訓(xùn)練，本次我們小組對于怎樣更好的達成小組合作有了更進一步的認識，本次動漫咖啡吧開發(fā)可行性報告的制作比上次速度快了不少，但是由于經(jīng)驗有限，故對某些成本的計算以及人流量的計算仍然存在一定的問題。經(jīng)過一系列的調(diào)查，我們的動漫咖啡吧最終決定在四平路2400號開張，經(jīng)過計算，應(yīng)該能在4年以后收回成本開始盈利，雖然可能出現(xiàn)一定偏差，但是本報告還是有一定的可行性的。本次報告分工說明：目錄由嚴雯婷完成，前言及第一部分動漫咖啡吧目標市場選擇由黃筱瓊完成，第二部分咖啡吧選址分析與最后一部分結(jié)論分析由嚴雯婷完成，第三部分動漫咖啡吧經(jīng)營損益由趙

3、穎完成，第四部分動漫咖啡吧市場定位由王之怡完成。一、咖啡吧的市場商機與目標市場選擇分析 隨著WTO經(jīng)濟的快速發(fā)展，人們生活質(zhì)量的不斷提高，飲品日益多樣化，咖啡這種西式飲品正在被越來越多的國人所接受，隨之而來的咖啡文化正充滿生活的每個時刻，咖啡不再僅僅是一種飲料，它逐漸與時尚，品味緊緊聯(lián)系在一起，體現(xiàn)出高品質(zhì)的現(xiàn)代生活，或是交友談心，或是商務(wù)會談，或是休閑怡情，盡在一杯音樂彌漫的咖啡中。 總體來說，由于中國市場巨大，咖啡消費增長前景看好，中國在世界咖啡業(yè)擴大需求的總戰(zhàn)略中占據(jù)重要地位。（1）咖啡吧的市場規(guī)模：a) 從國內(nèi)整體市場看：統(tǒng)計顯示，擁有500萬人口的芬蘭，每年的咖啡消費量為100萬包。

4、而擁有13億人口的中國如今咖啡年消費量僅為20萬40萬包。從這一比較中可以看出，中國的咖啡消費市場前景非常廣闊。而同時中國潛在的咖啡消費者約為2億2.5億人，這已與目前世界第一大咖啡消費國美國的市場不相上下。b) 從增長速度上看：目前中國人的咖啡消費量增長勢頭比較可觀，中國咖啡消費年增長率為15%，在華南市場的消費量也以每年兩位數(shù)的速度狂飆，部分中心地位例如上海，廣州等超過了100%。c) 從人均消費看:根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計,歐美發(fā)達國家平均每個人每年的咖啡消費量為500杯以上,有些甚至超過1000杯,如芬蘭,瑞典.近郊的日本人年均消費200杯,韓國人年均消費140杯.而目前平均每個中國人每年的咖

5、啡消費量僅有4杯,即使是北京,上海,廣州這樣的大城市,平均每人每年的消費量也僅有20杯,中國的咖啡消費市場據(jù)2000年起正以30%的速度遞增相比之下,中國的咖啡消費市場有著巨大的發(fā)展上升空間。（2）咖啡吧的目標市場分析：目前上海的咖啡多采用連鎖經(jīng)營模式,如星巴克,真鍋,上島.是比較傳統(tǒng)的咖啡店,而動漫加咖啡模式在上海屈指可數(shù),咖啡現(xiàn)在已經(jīng)走向大眾化,為了滿足更多消費者的需求,以私營為主便有專門特色的咖啡吧想必也能在咖啡競爭者中占有一席之地。動漫咖啡吧相比與傳統(tǒng)的星巴克,真鍋的優(yōu)點如下：a)人們在咖啡吧里不僅僅可以聊天,上網(wǎng),店里還提供漫畫,音樂,可以一邊欣賞漫畫,一邊聽音樂或者聊天。b)星巴克

6、的目標消費群多以白領(lǐng)階層,商業(yè)人士為主要目標消費顧客,而動漫咖啡吧的目標消費群為學(xué)生同時還兼容白領(lǐng)階層。c)在同行之中,目前上海的動漫咖啡吧比較少,相比星巴克,真鍋有特色。（3）咖啡吧目標市場的選擇： 根據(jù)上述分析與咖啡吧目標市場細分情況（詳情請見附錄1），我們覺得動漫咖啡吧目標消費群為學(xué)生和白領(lǐng)階層,所采用的是最簡單的目標市場模式。一般咖啡吧通常沒有動漫，因此,我們選取學(xué)生兼顧白領(lǐng)作為主要目標市場,進行集中營銷供應(yīng)給這一類顧客群。二、咖啡吧選址分析：經(jīng)小組精密調(diào)查，根據(jù)店鋪設(shè)立原則，我們決定把動漫咖啡吧開在四平路2400號，坐落于五角場商圈內(nèi)，四周圍繞諸多大商場，如東方商廈、大西洋百貨等等，

7、不遠處還有兩所進修學(xué)校與兩所上海的著名學(xué)府復(fù)旦大學(xué)與同濟大學(xué)。我們之所以選擇這個地點開設(shè)我們的動漫咖啡吧，理由如下：（1）商圈的道路交通狀況分析店鋪處于四平路與黃興路交界處，五角場商圈的中心，東方商廈的旁邊。五角場坐落于上海東北角，是楊浦區(qū)的核心地帶。區(qū)域內(nèi)集中了復(fù)旦、同濟、財大等上海主要高等院校，是上海的文化教育中心。目前五角場附近的商業(yè)設(shè)施基本都是近幾年建成的，如東方商廈、大西洋百貨等，周邊還有不少飯店與KTV。店鋪所在之處交通十分便利，第一商圈有8路、842路、819路等公交車站，第二商圈有55路、川虹專線、538路、139路等等到達。此外，五角場正在呈現(xiàn)的四層立體交通網(wǎng)絡(luò)，由高架道路、

8、車行地道、下沉式廣場及環(huán)島四層立體構(gòu)筑而成，地下空間的開發(fā)和聯(lián)接將成為這一地區(qū)的顯著特征。建成后的五角場立交，地面車輛沿環(huán)島行駛，過路人流從地下人行通道經(jīng)下沉式廣場穿越，商業(yè)物業(yè)之間的連通規(guī)劃也先行一步。在百聯(lián)又一城的地下，地下城的概念已被自如運用。商城的南面一側(cè)與下沉式廣場接通，西側(cè)則預(yù)留了將來與軌道交通M1線相接的地下通道，而與其對面的萬達商業(yè)廣場，也規(guī)劃建造一條地下通道，以方便行人在兩大商場之間直達。 從上述分析不難得出，選擇處于五角場商圈的中心地帶開設(shè)咖啡吧絕對是明智之舉，這里交通便利，商業(yè)繁榮，人口流動量巨大，每天的客流量很大，市場潛力也很大，這為咖啡吧的盈利提供了充分的條件。（2）

9、商圈的消費潛力分析：能否在激烈的競爭中獲勝，關(guān)鍵在于能否擁有大量的固定消費群，這就要求店鋪處于的地點一定要有巨大的流動人群，且有足夠的消費能力，經(jīng)過調(diào)查，我們有理由相信，五角場商圈一定會為我們的咖啡吧帶來巨大的客戶群。A） 固定人群消費分析：從規(guī)劃上看，規(guī)劃中的五角場并不是單一的商業(yè)中心，而是將和以復(fù)旦、同濟等品牌高校為重點的綜合性大學(xué)城、黃興綠地帶動發(fā)展的住宅區(qū)相結(jié)合，共同建成“三個中心”，即現(xiàn)代化城市副中心、市級商業(yè)中心和公共文化活動中心；人口環(huán)境來看，五角場周邊地區(qū)有20萬高校師生，以四年為周期更新；周邊臨近有20萬人口的中原小區(qū)和江灣鎮(zhèn)；規(guī)劃中的新江灣城預(yù)測還將有近10萬的高層次居民入

10、住，而且未來的交通中轉(zhuǎn)樞紐日均人流量約50多萬人次。這三項構(gòu)成了五角場商業(yè)的龐大消費群體。此外，五角場商圈在一定程度上將輻射寶山、虹口等區(qū)，僅楊浦區(qū)就有常住人口160萬人，有著如此龐大的人口基數(shù)，五角場商圈的消費力量絕對不容小視。五角場現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的功能規(guī)劃獲得了瑞安房地產(chǎn)、大連萬達集團和百聯(lián)集團三大商業(yè)巨擘的回應(yīng)，此外還有另大項目即將啟動。 大連萬達集團斥資15億元打造的萬達商業(yè)廣場，總建筑面積達33.43萬平方米，項目計劃引入沃爾瑪、歐倍德、百盛、紅星美凱龍家居廣場和華納電影城等主力店進駐經(jīng)營；瑞安房地產(chǎn)的創(chuàng)智天地，定位于中國硅谷，規(guī)劃總建筑面積將達100萬平方米，計劃興建成集人才、創(chuàng)業(yè)投資

11、、住宅于一身的建筑；百聯(lián)又一城購物中心總建筑面積126萬平方米摩爾的，建成后將有精品百貨、迷你電影院和上海首家真冰滑冰場。B） 流動人群消費分析：根據(jù)本小組成員的調(diào)查，五角場的流動人群與車輛的流動速度很快，一個下午的流動量基本在3萬左右人次，由于附近沒有競爭對手即咖啡吧，于是我們便計算了性質(zhì)近似的避風(fēng)塘茶坊，估計每天流動顧客量在1200左右，入店率在15左右，消費率則是100，人均消費20元。根據(jù)這一數(shù)據(jù)我們可以推算出我們的咖啡吧的人均流量，由于動漫咖啡吧的地理位置要優(yōu)于避風(fēng)塘，所以我們估計每天的人流量在1500人左右。而且針對五角場購物人群較多這一特征，我們還特地將咖啡吧分成了室外和室內(nèi)兩部

12、分，室外的給那些購物走累的消費者休息，而室內(nèi)則留給動漫發(fā)燒友觀看動畫和傾聽動漫歌曲，這樣一來可以增加客戶的流動率。C） 五角場商圈的競爭狀況分析：根據(jù)我們的調(diào)查，五角場第一商圈內(nèi)并沒有同類競爭對手即咖啡吧，因此我們是相當(dāng)有利的。不過存在一些快餐店和茶坊，我們小組一致認為由于快餐業(yè)與咖啡吧有較大的差別，故不會構(gòu)成對咖啡吧的威脅。而茶坊的客源主要是聚會打牌的場所，里面的客戶流動率較低，所以也不會對咖啡吧構(gòu)成較大的威脅。第二商圈內(nèi)有一家上島咖啡，由于上島咖啡定價較高，主要目標是白領(lǐng)階層，而我們的咖啡吧主要客源則是喜歡動漫的學(xué)生一族和逛街逛累的消費群體，所以威脅也不是很大。因此，我們的動漫咖啡吧在五角

13、場商圈之中的競爭對手幾乎等于零，而且五角場商圈內(nèi)商場林立，卻少有地方可以供疲憊的“血拼”一族休息，故我們的咖啡吧選在四平路和黃興路的交界處是有利的。三、咖啡吧的經(jīng)營損益分析新的動漫咖啡吧店選在四平路2400號，該商鋪為尚未使用的毛胚房，需要全裝修。此店里外兩間，里間70平方米，外間(室外)80平方米，總面積為150平方米。屬于較高的地段層次。本小組擬定方案，里間設(shè)置動漫影視，交流等活動，外間給路人提供休息場所。新店的投資預(yù)估有以下幾個部分：空調(diào)設(shè)備，桌椅，影視設(shè)備，動漫書籍，水電設(shè)備，辦公設(shè)備，裝修費用。這些投資預(yù)計以40個月折舊。具體預(yù)算如下：（1）月營業(yè)收入 由于咖啡吧距離兩所大學(xué)中間，且

14、離五角場較近，周圍也沒有類似的休閑場所，所以市場占有率為100%，附近有高校財經(jīng)大學(xué)、同濟大學(xué)、復(fù)旦大學(xué)，總計學(xué)生共有20萬人，五角場5萬人/天，按每月30天計算，目標顧客為1500人/天。月人均購買額=200元目標顧客數(shù)量=1500人市場占有率=100%月營業(yè)收入=月人均購買額*目標顧客數(shù)量*市場占有率=200*1500*100%=300000元（2）合理的營業(yè)面積如果咖啡吧平均每天每平方米銷售額為60元，每月的銷售額為300000元，即每天的銷售額為10000元，合理的咖啡吧使用面積為：10000 /60=166.6 （平方米）。采取此方案，咖啡店的使用面積應(yīng)能得到保障。（3）營費用（成本

15、）計算1、固定費用人員工資：共15人 共15000元房租：50000元/月 50000元折舊費用：300000/40=7500元 7500元水電費：5000元 5000元經(jīng)營設(shè)備費：（64000/4+8000）/12=2000 2000元總計： 79500元/月2、變動費用運費： 2%包裝、雜費： 0.2%商品耗損： 0.3%營業(yè)稅： 6%總計： 8.5% 300000*8.5%=25500元/月（4）營損益預(yù)算月銷售毛利=月營業(yè)收入*毛利率= 300000*40%=120000元/月月經(jīng)營損益=月銷售毛利變動費用固定費用=1200002550079500=15000元/月年利潤=月經(jīng)營損益*

16、12=15000*12=180000元（5）資風(fēng)險評估1、損益平衡點分析固定費用 79500損益平衡點銷售額= 252380.95元毛利率變動費用率 40%8.5%2、經(jīng)營安全率分析 損益平衡點銷售額 252380.95經(jīng)營安全率=1 =1 = 15.87%預(yù)期銷售額 300000經(jīng)營安全率為15.87%，視為一般，說明咖啡吧開設(shè)安全率一般。（6）資回報評估投資總額=半年租金+裝修費用+購物貨款=300000+300000+100000=700000元投資總收益=年利潤*4=180000*4=720000元投資回報率=年利潤額/投資總額= 180000/700000=25.71 %投資回收期=

17、投資總額/年利潤=700000/180000=3.8年咖啡吧需運營四年，四年后，可將投資總額收回，考慮到國家經(jīng)濟四年內(nèi)還將快速增長，銀行利率下調(diào)的可能大于上調(diào)的可能。應(yīng)此，該項目的投資收益絕對是高的，可見，對新開的動漫咖啡吧的店鋪投資是可行的。四、動漫咖啡吧市場定位分析（1）動漫咖啡吧的消費群體定位主題咖啡吧，以環(huán)境幽雅美食咖啡動漫結(jié)合在一起的另類餐廳，以喜歡動漫人士為主一種最新消費休閑模式。定位是大眾的消費群體，尤其以年輕人為主。如今喜歡動漫的人越來越多了，動漫不僅僅是孩子的專利，同時也是上班族解壓的好伙伴，在輕松活潑的氛圍之下，暇逸地品位著意義非凡的咖啡，從感官各個沖擊下你的大腦神經(jīng)。除此

18、之外我們的咖啡吧還將滿足一些逛街逛累的“血拼一族”的需求，開設(shè)在繁華商業(yè)區(qū)的咖啡吧的室外營業(yè)場所將為那些走累了的人們提供一個休息的地方。（2）動漫咖啡吧價格定位我們咖啡吧的價格會比較適中，力求滿足消費能力不是很高的大學(xué)生與剛踏上工作崗位的年輕人。（3）動漫咖啡吧店鋪布局（附錄3）本店坐落于上海繁華的五角場地段，店鋪建筑面積一共150平方米，室內(nèi)主要消費群體將是熱愛動漫的年輕人，我們將擺設(shè)音響與大屏幕以供顧客欣賞動畫，并在四周擺上書架供顧客翻閱漫畫。而室外則主要面向普通消費者，供他們在逛街之余坐下解渴休息，故外面我們將擺上較多的桌椅，以滿足來往眾多的人流。（4）動漫咖啡吧消費陳列本店咖啡品種齊全，所有咖啡皆采用上好的咖啡豆現(xiàn)磨而成，同時我們還提供各色飲品，并配合季節(jié)的不同來推出各色美味的西洋糕點和和式果子，以確保每位顧客都能在我們的咖啡吧內(nèi)找到自己的最愛。（5）動漫咖啡吧服務(wù)特色定位作為動漫咖啡吧，我們最大的特色，也是用以區(qū)分其他普通咖啡吧的特色就是身著動漫cosplay服裝的服務(wù)生，在這里可以看見一切只有漫畫里才出現(xiàn)的夢幻角色，頭戴貓耳的可愛女服務(wù)生，身穿華麗制服的男侍者，他們會親切微笑，為顧客熱忱服務(wù)，使顧客仿佛置身于漫畫世界之中。而且我們還會播放一些動畫短篇，并提供大量精美正版漫畫書供顧客翻閱，使他們可以不走出國門就可以