一般建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表空

1、表1 建設(shè)投資估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱(chēng)估算價(jià)值建筑工程設(shè)備費(fèi)用安裝工程其他費(fèi)用總值其中外匯（萬(wàn)美元）占總值比（%）1工程費(fèi)用1.1主要生產(chǎn)項(xiàng)目463.59294其中：外匯639179.251.2輔助生產(chǎn)車(chē)間172.35473.422.951.3公用工程202.05119.6457.651.4環(huán)境保護(hù)工程83.25495.5101.251.5總圖運(yùn)輸23.4111.61.6廠區(qū)服務(wù)性工程117.91.7生活福利工程496.81.8廠外工程17.12工程建設(shè)其它費(fèi)用1368.9其中：土地費(fèi)用6003 預(yù)備費(fèi)用2273.44 建設(shè)投資合計(jì)比例（%） 表2 流動(dòng)資金估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)

2、目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期34561流動(dòng)資產(chǎn)2977.293693.084049.154049.151.1應(yīng)收帳款3012820.96998.961087.961087.961.2存貨2117.992655.782922.852922.851.3現(xiàn)金152438.3438.3438.3438.342流動(dòng)負(fù)債622.80800.93890.20890.202.1應(yīng)付帳款3012622.80800.93890.20890.203流動(dòng)資金4流動(dòng)資金增加額 表3 銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目單價(jià)（元）生產(chǎn)負(fù)荷75%（第3年）生產(chǎn)負(fù)荷90%（第4年）生產(chǎn)負(fù)荷100%（第510年）

3、銷(xiāo)售量（噸）金額（萬(wàn)元）銷(xiāo)售量（噸）金額（萬(wàn)元）銷(xiāo)售量（噸）金額（萬(wàn)元）1產(chǎn)品銷(xiāo)售收入160002銷(xiāo)售稅金及附加2.1增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額2.2城市維護(hù)建設(shè)稅（7%）2.3教育費(fèi)附加（3%）表4 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬(wàn)元 序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)人民幣12345外幣折人民幣人民幣小計(jì)外幣折人民幣人民幣小計(jì)人民幣小計(jì)人民幣小計(jì)人民幣小計(jì)1總投資1.1建設(shè)投資1.2建設(shè)期利息1.3流動(dòng)資金2資金籌措2.1項(xiàng)目資本金7121.43用于建設(shè)投資用于流動(dòng)資金808.32用于建設(shè)期利息2.2債務(wù)資金用于建設(shè)投資用于流動(dòng)資金用于建設(shè)期利息2.3其他資金表5 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)投

4、產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期345678910生產(chǎn)負(fù)荷(100%)75901001001001001001001外購(gòu)原材料6614.408503.809448.809448.809448.809448.809448.809448.802外購(gòu)燃料及動(dòng)力861.601108.201231.201231.201231.201231.201231.201231.203工資及福利費(fèi)700.00700.00700.00700.00700.00700.00700.00700.004修理費(fèi)5折舊費(fèi)6攤銷(xiāo)費(fèi)7財(cái)務(wù)費(fèi)（利息、匯兌損失）7.1其中：利息支出長(zhǎng)期借款利息流動(dòng)資金借款利息8其他費(fèi)用520.00520.00520.0052

5、0.00520.00520.00520.00520.009總成本費(fèi)用其中：固定成本其中：變動(dòng)成本10經(jīng)營(yíng)成本表6 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)折舊率（%）投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101固定資產(chǎn)合計(jì)1.1原值1.2折舊費(fèi)凈值表7 無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)攤銷(xiāo)費(fèi)估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目攤銷(xiāo)年限原值投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101無(wú)形資產(chǎn)81.1攤銷(xiāo)1.2凈值2其它資產(chǎn)52.1攤銷(xiāo)2.2凈值3無(wú)形及其它資產(chǎn)合計(jì)3.1攤銷(xiāo)3.2凈值表8 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期345678910生產(chǎn)負(fù)荷（%）75901001001001001001001產(chǎn)品銷(xiāo)售收入2銷(xiāo)售稅金

6、及附加3總成本費(fèi)用54利潤(rùn)總額5彌補(bǔ)以前年度虧損6 應(yīng)納稅所得額7所得稅8稅后利潤(rùn)9可供分配利潤(rùn)9.1盈余公積金（10%）9.2應(yīng)付利潤(rùn)9.3未分配利潤(rùn)10息稅前利潤(rùn)11息稅折舊攤銷(xiāo)前利潤(rùn)注：總投資收益率=正常年份年利潤(rùn)總額÷總投資額= 自有資金凈利潤(rùn)率=利息備付率=息稅前利潤(rùn)÷當(dāng)期應(yīng)付利息=（當(dāng)期應(yīng)付利息+利潤(rùn)總額）÷當(dāng)期利息支付=償債備付率=當(dāng)期用于還本付息資金÷當(dāng)期還本付息金額=表10 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期12345678910生產(chǎn)負(fù)荷（%）75901001001001001001001現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品

7、銷(xiāo)售收入1.2固定資產(chǎn)余值回收1.3流動(dòng)資金回收2現(xiàn)金流出2.1建設(shè)投資2.2流動(dòng)資金2.3經(jīng)營(yíng)成本2.4銷(xiāo)售稅金及附加3所得稅前凈現(xiàn)金流量4累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)（12%）6各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值7累計(jì)折現(xiàn)值8折現(xiàn)系數(shù)（ %）9各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值10累計(jì)折現(xiàn)值11調(diào)整所得稅12所得稅后凈現(xiàn)金流量13累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量計(jì)算指標(biāo)：稅前分析：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）= 項(xiàng)目投資凈現(xiàn)值（FNPV）= 項(xiàng)目投資靜態(tài)投資回收期(Pt)= 稅后分析：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）= 項(xiàng)目投資凈現(xiàn)值（FNPV）= 項(xiàng)目投資靜態(tài)投資回收期(Pt)=表11 項(xiàng)目資本金投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量

8、表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期12345678910生產(chǎn)負(fù)荷（%）75901001001001001001001現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品銷(xiāo)售收入1.2固定資產(chǎn)余值回收1.3流動(dòng)資金回收2現(xiàn)金流出2.1資本金2.2借款本金償還2.3借款利息償還2.4經(jīng)營(yíng)成本2.5銷(xiāo)售稅金及附加2.6所得稅3凈現(xiàn)金流量4累計(jì)凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)（12%）6各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值7累計(jì)折現(xiàn)值8折現(xiàn)系數(shù)（ %）9各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值10累計(jì)折現(xiàn)值計(jì)算指標(biāo)：項(xiàng)目資本金投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=魚(yú)知水恩，乃幸福之源也。魚(yú)離不開(kāi)水，人離不開(kāi)親人和朋友，當(dāng)你處于逆境和災(zāi)難時(shí)，幫助你一臂之力，渡過(guò)難關(guān)的人，都是你的

9、親人和朋友。吃水不忘挖井人，度過(guò)苦難，不能忘記援助過(guò)你的人。知恩圖報(bào)，善莫大焉。一個(gè)人要想獲得幸福，必須懂得感恩。生活需要一顆感恩的心來(lái)創(chuàng)造， 一顆感恩的心需要生活來(lái)滋養(yǎng)。一飯之恩，當(dāng)永世不忘。順境里給你幫助的人，不能全部稱(chēng)作朋友，但是能夠在你逆境時(shí)依然愿意援助你，走出困境的人，一定是你要用一生去感謝和珍惜的人。唐代李商隱的晚晴里有這樣一句詩(shī)：天意憐幽草，人間重晚晴。久遭雨潦之苦的幽草，忽遇晚晴，得以沾沐余輝而平添生意。當(dāng)一個(gè)人闖過(guò)難關(guān)的時(shí)候，一定要記住那些支撐你，陪你一起走過(guò)厄運(yùn)的朋友和親人，這個(gè)世界誰(shuí)也不虧欠誰(shuí)，幫你是情分，不幫你是本分。如古人所說(shuō)：淡看世事去如煙，銘記恩情存如血。學(xué)會(huì)感恩

10、父母養(yǎng)育之恩，學(xué)會(huì)感恩朋友的幫助之情，生活里做一個(gè)有情有義的人。你要知道，父母，永遠(yuǎn)是你最親近的人，是最?lèi)?ài)你的人，不管他們的方法怎么錯(cuò)誤？可是愛(ài)你的心，都是一樣的。千萬(wàn)不要因?yàn)樽约阂粫r(shí)的私心，而忘記感恩。我們常常希望別人都對(duì)自己有情有義，可是想得到別人你真情，首先你必須先付出真情。你幫助別人，不要記在心里，別人幫助你，你要懂得感恩和感動(dòng)，而不是當(dāng)做理所當(dāng)然。你要知道別人幫你是情分，不幫你是本分。侍父母，要孝順，對(duì)朋友，要真誠(chéng)。不管你生活的精彩或者混沌，孝順父母，頤養(yǎng)天年。一父養(yǎng)十子，十子養(yǎng)一父。在這個(gè)美好的時(shí)代，中華很多的美德都在逐漸消失，做子孝為天，但是總有一些人，自己活在天堂，硬生生的把父

11、母扔進(jìn)地獄。魚(yú)知水恩，乃幸福之源也。魚(yú)離不開(kāi)水，人離不開(kāi)親人和朋友，當(dāng)你處于逆境和災(zāi)難時(shí)，幫助你一臂之力，渡過(guò)難關(guān)的人，都是你的親人和朋友。吃水不忘挖井人，度過(guò)苦難，不能忘記援助過(guò)你的人。知恩圖報(bào)，善莫大焉。一個(gè)人要想獲得幸福，必須懂得感恩。生活需要一顆感恩的心來(lái)創(chuàng)造， 一顆感恩的心需要生活來(lái)滋養(yǎng)。一飯之恩，當(dāng)永世不忘。順境里給你幫助的人，不能全部稱(chēng)作朋友，但是能夠在你逆境時(shí)依然愿意援助你，走出困境的人，一定是你要用一生去感謝和珍惜的人。唐代李商隱的晚晴里有這樣一句詩(shī)：天意憐幽草，人間重晚晴。久遭雨潦之苦的幽草，忽遇晚晴，得以沾沐余輝而平添生意。當(dāng)一個(gè)人闖過(guò)難關(guān)的時(shí)候，一定要記住那些支撐你，陪你一起走過(guò)厄運(yùn)的朋友和親人，這個(gè)世界誰(shuí)也不虧欠誰(shuí)，幫你是情分，不幫你是本分。如古人所說(shuō)：淡看世事去如煙，銘記恩情存如血。學(xué)會(huì)感恩父母養(yǎng)育之恩，學(xué)會(huì)感恩朋友的幫助之情，生活里做一個(gè)有情有義的人。你要知道，父母，永遠(yuǎn)是你最親近的人，是最?lèi)?ài)你的人，不管他們的方法怎么錯(cuò)誤？可是愛(ài)你的心，都是一樣的。千萬(wàn)不要因?yàn)樽约阂粫r(shí)的私心，而忘記感恩。我們常常希望別人都對(duì)自己有情有義，可是想得