內部控制工作的經驗、做法及取得的成效文檔

1、內部把握工作的閱歷做法及取得的成效本年來，我校組織相關人員認真實施了學校的財務收、支管理工作和學校內把握度工作，我們嚴格依據文件規(guī)定的要求，逐項開展，現(xiàn)將工作狀況報告如下： 一、我校內部把握工作的閱歷做法 1、財務內部把握制度建設和執(zhí)行狀況 我校能嚴格依據上級財政部門，開展財務活動，在每項經濟事務中，能依照財經紀律、法規(guī)制度辦理。一、是建立健全了學校財務管理內部把握制度。嚴格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序，形成了學校經濟業(yè)務事項的經辦、驗收、審批內部相互監(jiān)督和制約機制。二、是建立了財務管理人員把握責任機制。在每一項財務制度中，都規(guī)定了相關人員的職責。各類人員各司其職，共同完成好學校財務的管理工

2、作，確保財務收支管理工作有序、高效地運轉。三、是財務人員崗位職責明確。要求在工作中，嚴格依據財務人員分工體現(xiàn)不相容職務相互分別、相互制衡的原則辦事，堅持“收支有據”的原則，嚴防虛、假的經濟事項發(fā)生。四、是強調財務過程管理，做好財務管理的每一個環(huán)節(jié)。五、是學校實施了財務收支內部審核制度，教代會加強了對學校財務收支的審核力度。六、是堅持學校財務定期公示。1、通過學校制度建設與實施，極大地提高了財務管理人員的政治素養(yǎng)與業(yè)務素養(yǎng)，增加了財務管理意識，正是如此，我校的財務管理工作在制度和法規(guī)的約束下，操作規(guī)范。 2、財務收支管理建立各類會計及相關人員的崗位責任制，明確各崗位的職責和權限合理設置崗位，堅強

3、制約和監(jiān)督，建立健全收費和支出管理制度。3、收入管理：學校收入包括財政預算的公用經費撥款、事業(yè)收入。1）、學校嚴格執(zhí)行上級的收費規(guī)定。近年來，在收費過程中，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標準，并使用符合國家規(guī)定的合法票據。除此之外，學校沒有向同學收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規(guī)定，沒有截留或擅自坐支應交款項，更沒有隱匿不報的現(xiàn)象。2）、學校的一切收費行為都做到有章可循，有據可依，全部收入都開列合法的收據，很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。3）、學校的一切收入均按要求入帳。嚴格依據會計法規(guī)和制度執(zhí)行，進行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學校資金運作行為、增加了對學校資金的監(jiān)管力度,

4、消退坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。4、支出管理：學校支出包括學校開展教育教學及其他活動發(fā)生的各項費用。1）、學校能依據年初支出預算開支經費，確保了公用經費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴格依據學校經費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經費。沒有任憑擴大開支范圍、提高開支標準的現(xiàn)象發(fā)生。在經費的列支中，外出培訓、學習等費用能依據規(guī)定執(zhí)行，該由單位支付的由單位報銷，該由個人擔當?shù)馁M用，學校不予報銷。2）、學校辦公用品的選購均由學校總務處負責，大宗物品的選購均按程序辦理。3）、全部支出憑證都有經手人、驗收人或證明人、領導簽字審批。從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用4）、在經費支出過程中

5、，全部原始憑證合理、合規(guī)，做到了內容真實、完整，憑證合法，手續(xù)齊全。5、資產的管理合理設置崗位做到不相容職務分別，出納不得兼任稽核、票據管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作，出納應具備會計基礎學問和嫻熟操作計算機的力量。 學校收支沒有帳外循環(huán)，私設“小金庫”的現(xiàn)象。財產物資按上級有關部門的規(guī)定，設立固定資產，建立了專項管理制度。全部財產物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、修理、處置等制度執(zhí)行。每年定期對固定資產進行清理，按相關規(guī)定對報損、報廢的財產進行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。 通過自查，學校的資產管理規(guī)范，沒有鋪張鋪張現(xiàn)象發(fā)生、也沒有發(fā)生過財產上的損失。 學校的往來資金入賬處理手續(xù)完備準時。對財政的專項資金能依據資金的用途用好、用實。七、工作中取得的成效，本年來學校內部把握制度和財務收支管理工作取得了很好的效果。1、是領導高度重視，對這項工作思想生疏到位，工作措施到位。2、是在學校內部把握制度和財務管理方面，工作實在，各項制度基本健全，并能得到很好的落實。保證了學校教