企業(yè)管理咨詢實例手冊

1、源順公司企業(yè)管理咨詢實例手冊（草稿）第一部分 前言一目的二企業(yè)管理咨詢工作的任務(wù)和義務(wù) 三企業(yè)管理咨詢的基本工作流程 第二部分 企業(yè)管理咨詢工作的實務(wù)與實例 一咨詢合同的洽談二受咨詢企業(yè)的調(diào)查與診斷三企業(yè)結(jié)構(gòu)分析四企業(yè)戰(zhàn)略決策與治理系統(tǒng)的建立和建設(shè) 五企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)的建立和建設(shè) 六企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督控制管理系統(tǒng)的建立和建設(shè) 七企業(yè)外部關(guān)聯(lián)體系和第三方督導(dǎo)工作體系的建立和建設(shè) 第三部分 企業(yè)咨詢工作管理一咨詢工作項目管理二咨詢工作計劃管理三咨詢工作人員管理第一部分 前 言一企業(yè)咨詢的宗旨企業(yè)咨詢是通過有目標(biāo)、 有對象和有計劃地組織若干個對企業(yè)內(nèi)部管理事務(wù) 具有豐富理論和實踐知識的專業(yè)人員， 運用自己

2、對企業(yè)內(nèi)部管理事務(wù)的了解及其 專業(yè)知識， 通過對受咨詢企業(yè)的調(diào)查， 為企業(yè)組織診斷， 幫助受咨詢企業(yè)查找企 業(yè)在經(jīng)營管理中存在著的各式各樣問題和缺陷， 為企業(yè)提出解決問題和缺陷的意 見與建議， 使受咨詢企業(yè)得以從發(fā)展的困惑中走出迷惘， 得到進步和發(fā)展的知識 傳輸行為。源順管理咨詢公司組織和開展的企業(yè)咨詢主要是為廣大中小型企業(yè)完善現(xiàn) 代化管理，實現(xiàn)企業(yè)管理的“精細、精確、精益” ，以增強企業(yè)的競爭力的經(jīng)營 業(yè)務(wù)項目。源順管理咨詢公司通過宏觀的戰(zhàn)略策劃、 管理系統(tǒng)改造， 到微觀的各 層級的管理和改造措施的指導(dǎo)、監(jiān)控，為企業(yè)提供全面、細致、實用的幫助。對 企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展的進程中所遇到的問題， 作出專

3、業(yè)的、精確的診斷， 提出實用性 強的、可操作的措施，幫助企業(yè)在管理上向更高的層次提升。二企業(yè)咨詢的義務(wù)和任務(wù)（一）企業(yè)咨詢的職責(zé)和任務(wù)是：1為受咨詢企業(yè)診斷 從企業(yè)的“病癥”中找出企業(yè)“病癥”的“病 因”和“病源”所在；2針對企業(yè)的“病癥”、“病因”和“病源”，為受咨詢企業(yè)開出治“病”的 處方 對企業(yè)提出改進和加強管理的意見與建議；3指導(dǎo)企業(yè)“服藥”在與企業(yè)就改進和加強管理的意見與建議達成共 識后，就需要對開展改善和改進的工作逐項制定改進的方案和措施， 制定方案措 施的實施計劃， 落實實施的責(zé)任部門及責(zé)任人員， 以努力做到改進有方向、 有目 標(biāo)、有計劃、有執(zhí)行、有檢查。4及時為企業(yè)復(fù)查，鞏固“

4、療效” 及時為企業(yè)的改進事項進行總結(jié)， 并針對仍然存在的問題，循環(huán)性地提出和制定改進措施。（二）源順管理咨詢公司組織和開展的企業(yè)咨詢業(yè)務(wù)，主要突出和行使“導(dǎo) 師”、“教練員”和“督導(dǎo)員”三位一體的職責(zé)、功能和作用，為企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展 服務(wù)?！皩?dǎo)師”源順管理咨詢公司的企業(yè)咨詢?nèi)藛T以其特有和專有的企業(yè)管理專業(yè)理論與專業(yè)知識向受咨詢企業(yè)傳授和傳輸企業(yè)管理與發(fā)展的知識和理論；指導(dǎo)企業(yè)選取企業(yè)管理與發(fā)展的方法與工具；指導(dǎo)企業(yè)的戰(zhàn)略決策與策略?！敖叹殕T”一一源順管理咨詢公司的企業(yè)咨詢?nèi)藛T充分利用和發(fā)揮其專業(yè)特 長，并以耐心細致的工作方法，有針對性的，循序漸進的幫助受咨詢企業(yè)找出企 業(yè)經(jīng)營發(fā)展進程中出現(xiàn)的不足

5、和缺陷，找出改進工作的方式和方法。“督導(dǎo)員”一一源順管理咨詢公司的企業(yè)咨詢?nèi)藛T本著對企業(yè)極度負責(zé)的態(tài) 度，在企業(yè)開展的深化、細化的改進改造中，督促和幫扶企業(yè)整改工作措'施的制定和落實，以保障企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。項目展開階段深化階段準備階段（項目開發(fā)階段）綜合診斷階段項目結(jié)束三.企業(yè)管理咨詢的基本工作流程 （圖1）根據(jù)流程，企業(yè)管理咨詢的基本工作一般劃分為四個階段，即：準備階段、綜合診斷階段、項目展開階段和深化階段。一般單體性的咨詢項目，時間安排以69個月為宜第二部分企業(yè)管理咨詢工作的實務(wù)與實例一咨詢合同的洽談與受咨詢企業(yè)洽談咨詢合同是咨詢項目可否開展的第一步驟，也是項目的準備階段。本階

6、段的主要工作內(nèi)容和工作程序如下圖：（圖2）與受咨詢企業(yè)洽談咨詢合同的工作主要由咨詢業(yè)務(wù)人員負責(zé)并跟進，咨詢業(yè)務(wù)人員與企業(yè)首次接觸后須立即向公司報告， 公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)需要指派項目負責(zé)人 負責(zé)項目的跟蹤。咨詢項目建議書和咨詢合同的格式和內(nèi)容見（附件一）廣東XX金屬制品 有限公司公司咨詢方案對受咨詢企業(yè)的調(diào)查與診斷（一）對受咨詢企業(yè)的調(diào)查與診斷的工作程序如下圖：（圖調(diào)查診斷方案調(diào)查診斷計劃調(diào)查診斷報告（二）組織企業(yè)調(diào)查診斷須掌握的情況1企業(yè)基本概況。包括：企業(yè)所處地區(qū)及環(huán)境狀況；企業(yè)組建情況；企業(yè)組織架構(gòu)現(xiàn)狀；企業(yè)所在行業(yè)與主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品狀況;近年經(jīng)營業(yè)績。2 企業(yè)資源概況。包括:企業(yè)內(nèi)部資源和外部資源

7、。企業(yè)內(nèi)部資源包括：人力資源、技術(shù)與資質(zhì)資源、設(shè)備資源； 企業(yè)外部資源包括：客戶資源、政府及機構(gòu)資源等。3企業(yè)經(jīng)營理念。包括：企業(yè)組建理念；發(fā)展方向定位；產(chǎn)品定位；管理理念。戰(zhàn)略理念等。4企業(yè)內(nèi)部管理狀況。包括：機構(gòu)設(shè)置與崗位配置；規(guī)章制度建立；各項定額的建立；管理資質(zhì)認證等。5企業(yè)生產(chǎn)管理狀況。包括：產(chǎn)品結(jié)構(gòu)；生產(chǎn)規(guī)模；組織形式等。6企業(yè)物資管理狀況。包括：采購；倉儲；消耗定額；庫存狀況等。7企業(yè)營銷管理狀況。包括：產(chǎn)品市場；客戶；銷售策略；售后服務(wù)等。8企業(yè)財務(wù)管理狀況。包括：資金狀況； 成本核算狀況等。9企業(yè)指標(biāo)狀況。包括： 近三年企業(yè)各項經(jīng)濟指標(biāo)； 績效指標(biāo)完成情況等。 企業(yè)調(diào)查診斷工

8、作完成，咨詢?nèi)藛T須撰寫企業(yè)診斷報告 。企業(yè)診斷報告 的格式和形式參照（附件二）廣東XX金屬制品有限公司公司診斷報告 和（附 件三）XX實業(yè)集團有限公司管理咨詢診斷分析報告。三、企業(yè)結(jié)構(gòu)分析 按照現(xiàn)代企業(yè)制度模式建立管理體制的中小生產(chǎn)經(jīng)營型企業(yè)的內(nèi)部管理結(jié) 構(gòu)一般如（圖 4），企業(yè)系統(tǒng)包括有企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)和外部關(guān)聯(lián)系統(tǒng)兩部分； 其中，企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)包括了企業(yè)“硬件”和企業(yè)“軟件”兩個分系統(tǒng)；企業(yè) “硬件”主要是指企業(yè)存在所必須具備的資源性條件； 企業(yè)“軟件”主要分為“決 策治理系統(tǒng)”、“內(nèi)部管理系統(tǒng)”和“監(jiān)督控制系統(tǒng)”三個功能系統(tǒng)。就企業(yè)基本功能而言， 一般中小生產(chǎn)經(jīng)營型企業(yè)只要具備有基本的

9、資源性條 件和簡單的管理手段，就可以開展初級的產(chǎn)品銷售經(jīng)營活動，如（圖5）。源順公司企業(yè)咨詢的目的就是要為企業(yè)開展企業(yè)管理系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)性改造， 將 企業(yè)的管理系統(tǒng)由原來的初級經(jīng)營銷售模式轉(zhuǎn)化和提升為現(xiàn)代企業(yè)制度模式的 管理結(jié)構(gòu)。流 程企業(yè)初級經(jīng)營銷售體系圖（圖5）初級經(jīng)營銷售模式經(jīng)營成果四 企業(yè)戰(zhàn)略決策系統(tǒng)的建立和建設(shè)企業(yè)經(jīng)營管理戰(zhàn)略決策系統(tǒng)主要是由企業(yè)的股東會、董事會、監(jiān)事會以及具有 較高素質(zhì)的經(jīng)理層人員所構(gòu)成，其中，總經(jīng)理根據(jù)市場需求和發(fā)展趨勢，結(jié)合公司 的條件與狀況提出公司戰(zhàn)略發(fā)展方向的可行性分析，公司董事會根據(jù)總經(jīng)理提出的 公司戰(zhàn)略發(fā)展方向意見和可行性分析，經(jīng)過充分調(diào)查研究與調(diào)整、修改、

10、完善后， 提交公司股東會作最后的審議和確認，監(jiān)事會對企業(yè)戰(zhàn)略決策的執(zhí)行實施，以及日 常經(jīng)營管理過程的運作起監(jiān)督和保證作用。企業(yè)經(jīng)營管理戰(zhàn)略決策與治理系統(tǒng)的主要工作重點如下圖：戰(zhàn)略決策管理分解（圖4-1）:內(nèi)部審計績效考核干部任免資金回籠投資資金籌措投經(jīng)營資金籌措儲備一代研發(fā)一代試制一代新產(chǎn)品策略營銷策略近期發(fā)展措施策略中長期發(fā)展措施策略近期發(fā)展規(guī)劃中長期發(fā)展規(guī)劃年度方針目標(biāo)階段性方針目標(biāo)長遠性方針目標(biāo)五.企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)的建立和建設(shè)企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)的主要工作職能如下圖（圖4-2）工作目標(biāo)企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)的建立和建設(shè)實行總經(jīng)理負責(zé)制， 運用建立規(guī)章制度、 工作流程、 和規(guī)程規(guī)范等管理方法、工具和

11、手段，通過各職能管理部門，對企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)與經(jīng)營管 理各項工作組織開展規(guī)范化和實效性管理，并運用 C、 D、P、A 的循環(huán)原理，不斷推進 企業(yè)管理水平和管理素質(zhì)的提高，以確保各項工作目標(biāo)的實現(xiàn)。（一）企業(yè)規(guī)章制度的建立企業(yè)內(nèi)部管理的規(guī)章制度需要形成體系，其體系組成如下圖（圖5）：XX公司管理制度體系圖（二）關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程和管理流程的建立企業(yè)流程體系分業(yè)務(wù)流程、管理流程和輔助工作流程三部分，結(jié)構(gòu)如下（圖 6）:企業(yè)流程設(shè)計和編寫首先是要先行設(shè)計建立關(guān)鍵流程，流程設(shè)計格式表達如下圖（圖 7）：1.采購物料詢價、比價、核價需求：采購物料時需向供應(yīng)商 詢價、比價、議價，再 核價2. 是否為新產(chǎn)品： Y/N

12、:由采購部門判斷此物料是否為新物料， 如果是則需執(zhí)行新物料（品號）建立作業(yè)流程3. 與相關(guān)廠商詢價、比 價：由采購部門依據(jù)相關(guān)核 價數(shù)據(jù)需求，要求供應(yīng) 商報價。并進行相關(guān)廠 商之間的比價，選擇價 格較低，資質(zhì)較好，交 期有保證的廠商。4. 議價、核價：由工序控制中心副主任 對相關(guān)的廠商進行議 價、核價。5. 核價單輸入： 由采購部門于采購系統(tǒng)核價單建立作業(yè)輸 入詢價、議價后的核價 數(shù)據(jù)6. 打印核價單憑證： 由采購部門打印核價單 憑證7. 核準否 Y/N 由工序控制中心副主任 審查是否能核準此核價 單并簽字（如不核準， 則需重新修正核價數(shù)據(jù) 或作廢此單8. 審批否：（1）對一般物資的核價 單由

13、主管副總經(jīng)理進行 審批；（2）對貴重材料：鋅合 金、卷板、管材、銅材、 鋁材、圓鋼、厚鋼板等 核價單由總經(jīng)理進行審 批。（如不審批則需重 新修正核價數(shù)據(jù)）9. 財務(wù)核價維護：財務(wù)核價員根據(jù)核價單 憑證在財務(wù)系統(tǒng)上進行 財務(wù)復(fù)核10. 核價單憑證存查： 核價單一聯(lián)由財務(wù)部門 留底存查。時間3.責(zé)任人詢價，比價：采購業(yè)務(wù)員（工序控制中心）4.議價、核價：工序控制中心副主任（工序控制中心）5.采購業(yè)務(wù)員（工序控制中心）6.采購業(yè)務(wù)員（工序控制中心）7.工序控制中心副主任（工序控制中心）8.一般物資：審批：主管副總經(jīng)理貴重材料 審批：總經(jīng)理9.財務(wù)核價員（財務(wù)部）財務(wù)部工序控制中心采購供應(yīng)技術(shù)科相關(guān)文

14、件/記錄單據(jù)設(shè)定：采購系統(tǒng)單據(jù) 設(shè)定單據(jù)性質(zhì)為核價單及 核價為Y的采購核價單工控單位可于采購系統(tǒng)打印 號廠商明細表、品號廠商 方式清單、物料歷史進貨 表、廠商進貨異常表 采 格異常表、廠商ABC分析 等表格供詢比價議價時作為 數(shù)據(jù)的參考核價單工控單位可于采購系統(tǒng)打印 號廠商明細表、核價明細 供核價后的核價數(shù)據(jù)參考關(guān)鍵流程舉例（目錄） ：1. 新產(chǎn)品設(shè)計（OEM流程2. 接單作業(yè)流程）3. 新產(chǎn)品投產(chǎn)設(shè)計流程4. 新產(chǎn)品開發(fā)（ODM流程5. 工藝技術(shù)文件管理流程6. 正常工單開立作業(yè)流程7. 訂單變更作業(yè)（訂單數(shù)量增加、交期變更需求）流程8. 訂單變更作業(yè)（訂單數(shù)量減少、客戶技術(shù)變更）流程9.

15、訂單變更作業(yè)（工控交期變更）流程10. 工單變更作業(yè)流程1 1 .采購供應(yīng)商選擇和評價流程12. 采購作業(yè)流程13. 詢價、比價和核價流程14. 進貨作業(yè)流程15. 工單領(lǐng)料作業(yè)流程16. 委外加工流程17. 廠內(nèi)工單退料作業(yè)流18. （委外）物料退庫作業(yè)流程20. 車間廢料處理流程21. 應(yīng)付作業(yè)流程22. 月度盤點流程23. 倉庫盤點流程流程設(shè)計編寫范本參考（附件四）廣東XX金屬制品有限公司關(guān)鍵流程（四）技術(shù)規(guī)范管理體系的建立與建設(shè) 企業(yè)技術(shù)規(guī)范管理體系主要包括技術(shù)規(guī)范和技術(shù)規(guī)程兩部分， 技術(shù)規(guī)范偏重于技術(shù) 管理上的規(guī)定， 一般作用于技術(shù)文件的格式和寫法； 技術(shù)規(guī)程偏重于技術(shù)操作上的執(zhí)行，

16、 如“檢驗規(guī)程”。技術(shù)規(guī)范和技術(shù)規(guī)程是企業(yè)質(zhì)量保證體系的重要組成文件， 通過 ISO 質(zhì)量認證的企 業(yè)基本都比較健全（五）產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)管理分解（圖 4-2-1）（六）企業(yè)營銷管理分解（圖4-2-2）（七）企業(yè)技術(shù)質(zhì)量管理分解（圖 4-2-3）（八）企業(yè)財務(wù)成本與資金管理（圖4-2-4）總會計師成本核算管理財務(wù)與會計管理內(nèi)部經(jīng)濟活動分析（九）企業(yè)物資管理分解（圖 4-2-5）企業(yè)物資管理計劃采購價格年月臨供疋廠價比度度時應(yīng)向商格價預(yù)計計商采合權(quán)管測劃劃管 理購作限理生產(chǎn)計劃管理年月滾主外度度動關(guān)協(xié)計作作件作劃業(yè)業(yè)作業(yè)大計計業(yè)計綱劃劃計劃戈U企業(yè)生產(chǎn)制造管理系統(tǒng)生產(chǎn)調(diào)度管理生產(chǎn)設(shè)備管理安全牛產(chǎn)管理

17、過程檢驗管理生產(chǎn)現(xiàn)場/管理生生生設(shè)設(shè)設(shè)設(shè)設(shè)安安安過過牛牛牛產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)備備備備備全全全程程產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)調(diào)調(diào)調(diào)采驗使維停管生事檢檢現(xiàn)現(xiàn)現(xiàn)度度度購收用護用理產(chǎn)故驗驗場場場職管令與管保與職管報管管管管檢權(quán)理安理養(yǎng)報責(zé)理告理理理理查裝廢與規(guī)與權(quán)規(guī)權(quán)規(guī)與權(quán)疋處限疋限定考限理核（十一）企業(yè)定額管理分解（圖 4-2-7）（十二）企業(yè)人力資源管理分解（圖 4-2-8）人力資源管理薪技獎酬匕匕 厶冃懲丿2、管培管理訓(xùn)理招聘管理任職條件資格六.企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督控制管理系統(tǒng)的建立和建設(shè)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督控制管理系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)（圖 8）公司董事會公司監(jiān)事會總經(jīng)理企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督控制管理系統(tǒng)11權(quán)企工內(nèi)第1責(zé)業(yè)作部三1利干計審方11體部劃計督1制任

18、報導(dǎo)1免告II11與總1111111管結(jié)111111理與111評11111>1價11企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督控制管理系統(tǒng)劃分為“權(quán)責(zé)利管理”、“指標(biāo)管理”、“干部管理”、“計 劃與總結(jié)管理”、水“內(nèi)部審計”和“第三方督導(dǎo)”等六項內(nèi)容組成。企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督控制 管理工作由企業(yè)董事會和監(jiān)事會負責(zé)和組織，通過總經(jīng)理實施，相關(guān)工作的實施執(zhí)行情 況分別反饋回總經(jīng)理、董事會和監(jiān)事會。企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督控制管理系統(tǒng)的分解（一）企業(yè)權(quán)責(zé)利體制的建立與建設(shè)企業(yè)權(quán)責(zé)利體系主要指：企業(yè)的管理架構(gòu)組成形式；企業(yè)的組織機構(gòu)組成形式；企業(yè)各管理部門與各工作崗位管理職能、權(quán)限的制定和建立情況;建立企業(yè)指標(biāo)體系企業(yè)內(nèi)部薪酬分配制度的建立情況

19、等。1 企業(yè)的管理架構(gòu)建立與職能職責(zé)管理企業(yè)管理的架構(gòu)一般需要體現(xiàn)決策層、管理層和執(zhí)行層三個層次，如企業(yè)管理架構(gòu)圖（圖8-1）:決策層管理層執(zhí)行層企業(yè)的管理應(yīng)該體現(xiàn):1）決策層公司股東會、公司董事會的決策職能和作用；公司監(jiān)事會、公司委員會的參與決策和監(jiān)督保證作用；2）管理層公司經(jīng)理層執(zhí)行股東會、董事會決策，全面負責(zé)和組織統(tǒng)籌公司經(jīng)營管理及 內(nèi)部事務(wù)管理運作，保證公司經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)；公司職能管理部門負責(zé)公司經(jīng)營管理及內(nèi)部事務(wù)管理運作業(yè)務(wù)的具體組織和管理， 確保各項工作按照公司股東會、董事會的決策和公司經(jīng)理層的工作指令取得成效；3）執(zhí)行層各車間、班組負責(zé)具體執(zhí)行、落實公司經(jīng)營管理的各項決策、決定與

20、指令，負責(zé)公 司產(chǎn)品生產(chǎn)制造的實現(xiàn)，各項管理業(yè)務(wù)成果的實現(xiàn)。2 企業(yè)的組織機構(gòu)組成形式企業(yè)的組織機構(gòu)是企業(yè)經(jīng)營管理具體業(yè)務(wù)組織與運行的工作載體，按企業(yè)內(nèi) 部各項業(yè)務(wù)工作開展的需要實行分工負責(zé)制度。如：XXX企業(yè)組織架構(gòu)（圖 8-2）:行政管理辦公室XX金屬廠生產(chǎn)車間生 產(chǎn) 科品 質(zhì) 科技 術(shù) 科設(shè) 備 科辦 公 室XX金屬廠生產(chǎn)車間3企業(yè)管理的職能權(quán)責(zé)體系的建立與職能分配企業(yè)管理的職能權(quán)責(zé)主要指企業(yè)中所設(shè)置的各部門、各崗位的職能分工，包括：須 做好的工作內(nèi)容和工作任務(wù)；應(yīng)負的責(zé)任；應(yīng)具有的權(quán)限等。具體表示的格式和內(nèi)容有 以下幾種：1）公司人員職務(wù)崗位類別劃分表： （主要顯示企業(yè)部門與崗位的設(shè)置

21、情況，以及各 崗位的屬性。）XX公司人員職務(wù)/崗位類別劃分表部門名稱職務(wù)/崗位名稱定編（人）職務(wù)類別備注公司本部總經(jīng)理1行政管理副總經(jīng)理1行政管理行政管理辦公室主任1行政管理主任助理1行政管理總務(wù)主任1行政管理行政事務(wù)1行政管理安全主任1行政管理文員1車隊隊長1專業(yè)管理研發(fā)中心主任1專業(yè)管理開發(fā)組組長專業(yè)管理開發(fā)技術(shù)員經(jīng)營部部長1專業(yè)管理副部長1專業(yè)管理國際業(yè)務(wù)員專業(yè)管理國內(nèi)業(yè)務(wù)員專業(yè)管理對帳員核價員財務(wù)部部長1行政管理會計員專業(yè)管理成本核算員專業(yè)管理出納員專業(yè)管理統(tǒng)計員專業(yè)管理工資核算員專業(yè)管理辦稅員專業(yè)管理報關(guān)員專業(yè)管理工序控制中 心主任（兼）副主任1專業(yè)管理主任助理1供應(yīng)組組長1采購員6

22、采購資料員1物流組組長1成品倉主管1物料倉主管2模具倉管理員1專業(yè)管理生產(chǎn)計劃組組長1生產(chǎn)計劃員12）公司高層機構(gòu)管理權(quán)限表（主要描述企業(yè)決策層的決策功能與權(quán)限）股東會權(quán)限（含董事會、董事長、公司委員會、總經(jīng)理）股東會權(quán)限標(biāo)準文件編號序碼2-11 普通權(quán)限（經(jīng)常性的只需普通決議權(quán)限）1. 1討論通過公司的財務(wù)預(yù)算、資產(chǎn)負債表、損益表以及其他會計報表；1. 2董事會成員的選任/解任及其報酬的確定；1. 3審議董事會和監(jiān)事的報告；1. 4分配紅利，確定并宣布股息。2特別權(quán)限（需要特別決議的權(quán)限）2. 1討論并通過公司的章程；2. 2締結(jié)、變更或終止關(guān)于轉(zhuǎn)讓、出租、委托經(jīng)營或與他人共同經(jīng)營的契約；2

23、. 3決定股份資本的增減和股票的發(fā)行；2. 4決定公司的改組、合并或解散；2. 5討論并通過股東提出的各種決議草案。3其他權(quán)限3. 1 “股東特別會”召開（在兩次年會之間不定期召開的討論決定公司重大決策問題的股東會議），通常召開的采用辦法有：3. 1. 1董事會集體通過決議或董事長簽署同意書后由董事會主持召開。3. 1. 2由法定的持有一定數(shù)目股權(quán)的股東召開（一般是上述股東正式向董事會 提交要求書后在一定期限內(nèi)召開）。3. 1. 3有管轄權(quán)的人民法院根據(jù)自己的動議或任何一個董事或有表決權(quán)股東的 申請，視情況發(fā)布命令，強行要求公司按其認為適當(dāng)?shù)姆绞秸匍_股東特 別會；同時，人民法院可以拒絕任何股東

24、的反對意見，單獨行使管轄權(quán) 來召開。3）公司工作部門職責(zé)權(quán)限劃分表（主要表述企業(yè)內(nèi)部各項工作開展時的所屬部門及其經(jīng) 辦人的工作定位與責(zé)任劃分。）：部門工作權(quán)限標(biāo)準文件編號序 碼3-1區(qū)分事項經(jīng) 辦 單 位權(quán)限劃分備注承辦人主管或組長科長主 任 或 部 長副廠長廠長副 總 經(jīng) 理總經(jīng)理行 政 管 理 事 務(wù)經(jīng)營執(zhí)行力協(xié)調(diào)管理行 政 管 理 辦 公 室口口V報告總經(jīng)理管理制度制定及修改口口OOV政令執(zhí)行監(jiān)督管理口OV向公司匯報文秘收發(fā)及印鑒、證照、檔案管理口OV公司范圍的會議管理口OV向公司匯報公共關(guān)系的建立維護、日常辦公用品及行政資產(chǎn) 的管理口OV向公司匯報公司6s工作的組織管理口OV向公司匯報

25、公司法律事務(wù)管理口OV后勤保安、門衛(wèi)管理同上口OV安全環(huán)境及環(huán)衛(wèi)管理口OV飯?zhí)?、宿舍、清潔管理口OV人 力 資 源人力資源開發(fā)事務(wù)同上口OV員工薪資、福利制度執(zhí)行口OV員工個人績效考核執(zhí)行口OV員工素質(zhì)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)口OV向公司匯報勞動政策與糾紛處理口OV權(quán)限表示符號：口擬案（經(jīng)辦）； O審核； V核定（審定、決定）4）部門職能說明書（主要是對企業(yè)各部門工作職責(zé)及權(quán)限的劃分）XX公司部門職能說明書編號編制時間2008年5月版次/修改次A / 0部門名稱財務(wù)部部門編號GZJ/XM.10.08 部門崗位編制人直接領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理平行部門本公司各職能部門/工廠部門使命執(zhí)行財務(wù)管理法律法規(guī)，落實公司會計、核算管

26、理、參與采購價格監(jiān)督（詢價），組織公司成本管理，監(jiān)督本公司財產(chǎn)完整和各項資金的合理使用，確保公司取得理想經(jīng)濟效益。一級職能二級職能三級職能公司經(jīng)營及 費用計劃、核算工作管 理1 公司經(jīng)營財務(wù)計劃 制定與組織實施1. 1編制本公司年、月度財務(wù)預(yù)、決算計劃并組織實施；1. 2結(jié)合企業(yè)運營實際，按月度進行財務(wù)核算；1. 3公司固定資產(chǎn)管理計劃制定及組織實施（包括固定資 產(chǎn)賬戶建立與核算、月度年度固定資產(chǎn)盤點等）；1. 4公司財務(wù)費用開支計劃的制定與組織實施（包括各項 財務(wù)費用開支審批權(quán)限的劃分、執(zhí)行過程中的問題處 理、需要改善環(huán)節(jié)的建議）。2.成本控制管理3 財務(wù)分析與財務(wù)報2. 1編制公司成本計劃

27、并組織實施；2. 2有關(guān)成本數(shù)據(jù)的歸集、統(tǒng)計和核算；2. 3公司A、E類物料采購價格監(jiān)督（詢價）并匯報；2. 4按月度、年度兩個期限編制出成本報告并負責(zé)送審與貫徹執(zhí)行。3. 1根據(jù)公司經(jīng)營實際，按季度（每季次月10號前）、年表的編報度（次年1月15日前）分別編寫出財務(wù)分析報告并 負責(zé)送審；3. 2按財務(wù)制度的規(guī)范格式，每月編制符合要求的財務(wù)計 報表并按規(guī)定的時限報送。薪酬、福利 及獎罰核算 管理4.員工的工資管理4. 1根據(jù)公司行政管理辦公室提供的全公司人員編制表、 工資管理制度，核算和編制各類人員的工資表；4. 2每月按期發(fā)放各類人員的工資。5 激勵制度執(zhí)行5. 1根據(jù)公司周期績效考核的結(jié)果

28、及相關(guān)規(guī)定，編寫（審 核）獎金（含福利補充、股權(quán)激勵等形式）/處罰金額的計算結(jié)果并負責(zé)送審；5. 2負責(zé)發(fā)放獎金/扣除罰金。資金運用、 結(jié)算工作管 理6.經(jīng)濟合同財務(wù)審查6. 1參與審查各類經(jīng)濟合冋中的財務(wù)數(shù)據(jù)、結(jié)算方式、結(jié) 算付款期限、違約責(zé)任及賠償方式等的適度性及合理 性。7 資金運用管理7. 1公司經(jīng)營項目資金計劃的編制及籌措，并負責(zé)送審；7. 2資金需求計劃的審核、控制及匯總，并負責(zé)報批；7. 3對外往來經(jīng)營項目資金單價、票據(jù)審核手續(xù)的履行及 結(jié)算辦理；7. 4 銀行結(jié)算、銀行現(xiàn)金存款登記及收支匯總；7. 5現(xiàn)金及往來收付管理，匯票、支票、本票的審核，購 銷貨款和承付的審核與結(jié)算；7.

29、 6準備金、證券、財務(wù)印章、空白支票的保管；7. 7員工工資、福利費用、獎金的發(fā)放，日常費用報銷手 續(xù)的審核與辦理。成本控制&成本控制管理& 1根據(jù)新財務(wù)制度，結(jié)合本公司實際，組織制定成本控 制所需的“目標(biāo)成本”、“標(biāo)準成本”和預(yù)算費用的標(biāo) 準，形成正式文件，并負責(zé)送審與組織實施；& 2下達有關(guān)成本控制指標(biāo)并組織實施與監(jiān)控。經(jīng)濟活動分 析與綜合統(tǒng) 計9.資訊及數(shù)據(jù)收集與 報告9. 1各類經(jīng)濟活動原始資料、數(shù)據(jù)的收集與整理；9. 2統(tǒng)計臺賬的負責(zé)建立及統(tǒng)計分析會的組織進行；9. 3每季度（或每月度）經(jīng)濟活動及統(tǒng)計分析報告的編制， 并負責(zé)呈報；9. 4按照期限完成向集團公司

30、呈報的統(tǒng)計資料及報表；10.統(tǒng)計業(yè)務(wù)培訓(xùn)管理10. 1部門/工廠（含車間）相關(guān)統(tǒng)計業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、統(tǒng)計人 員內(nèi)部輪訓(xùn)或外部培訓(xùn)的組織協(xié)調(diào)。財務(wù)信息工 作管理11 .信息反饋系統(tǒng)建立 與運用11 . 1財務(wù)監(jiān)督管理信息反饋系統(tǒng)的建立；11. 2成本差異分析、糾偏措施的制定與組織實施；11. 3按財務(wù)制度規(guī)定，通過公司信息系統(tǒng)對財務(wù)信息文件 的妥善保管；11 . 4對ERP系統(tǒng)中應(yīng)收、應(yīng)付、計件工資、進銷存、成 本等信息的合理及正確使用。報關(guān)工作管 理12.工作程序的建立12. 1進出口業(yè)務(wù)報關(guān)工作程序的組織制訂與組織實施13.工作程序運行13. 1與海關(guān)、動植檢、衛(wèi)檢、商檢等相關(guān)政府職能部門的 聯(lián)系

31、與事務(wù)處理；13. 2進出口貨物出庫交付、提取交庫手續(xù)的辦理與跟蹤；13. 3報關(guān)資料的準確及時傳遞，資料的完整整理與按時照 章的歸檔。其他14.臨時工作14. 1完成總經(jīng)理布置的工作任務(wù)部門負責(zé)人確認公司總經(jīng)理：茲收到本部門的職能說明書。本部門已經(jīng)明白職能的詳細規(guī)定，本部將保證按所規(guī)定的職能盡最大的努力去貫徹與履行。部門負責(zé)人（簽名）：日期：200 年 月日5）崗位指導(dǎo)書（主要是對企業(yè)各管理工作崗位工作內(nèi)容與工作職責(zé)的描述，崗位指導(dǎo)書 分部門領(lǐng)導(dǎo)與管理人員兩種格式）崗位指導(dǎo)書（1）崗位名稱經(jīng)營部部長規(guī)范編號崗位分類所屬部門經(jīng)營部編寫人員崗位編號直接上級總經(jīng)理審批人員崗位等級直接下屬批準日期目

32、標(biāo)任務(wù)做好市場信息 保公司營銷戰(zhàn) 良好的經(jīng)濟效1與銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、產(chǎn)品銷售、儲存調(diào)運等工作，確 扌略與經(jīng)營目標(biāo)任務(wù)的實現(xiàn)，為公司創(chuàng)造品牌信譽和 益。崗位職責(zé)市場 調(diào)查 與市 場開 發(fā)管 理1 制定市場調(diào)研計劃，定期編寫季度市場總體調(diào)研報告， 并組織開展各項調(diào)研活動；2 收集市場各類信息，客戶行為、競爭對手和市場特性分析，及時作出市場預(yù)測及促銷活動的設(shè)計；3積極開展市場調(diào)查、分析和預(yù)測。做好市場信息的收集、整理 和反饋，掌握市場動態(tài)，積極適時、合理有效地開辟新的經(jīng)銷 網(wǎng)點，努力拓寬業(yè)務(wù)渠道，不斷擴大公司產(chǎn)品的市場占有率 ；4 負責(zé)制定銷售管理制度，擬定銷售管理辦法、產(chǎn)品及物資管理制度、明確銷售工作

33、標(biāo)準、建立銷售管理網(wǎng)絡(luò)，協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、 調(diào)度、檢查、考核；5 根據(jù)本公司新產(chǎn)品開發(fā)市場前景分析，提出用戶對新產(chǎn)品需求趨勢和對新產(chǎn)品開發(fā)的建議，并提供相關(guān)決策依據(jù)；負責(zé)本公 司內(nèi)、外市場營銷渠道及銷售網(wǎng)絡(luò)的建立與穩(wěn)定， 經(jīng)常保持與 客戶具體聯(lián)系和溝通。銷售 計劃 與統(tǒng) 計工 作管 理1 根據(jù)本公司總體經(jīng)營目標(biāo)，制定產(chǎn)品總體銷售計劃書；2 根據(jù)公司年度經(jīng)營大綱，制訂公司總體銷售計劃，結(jié)合客戶需求以及滾動銷售計劃，并進行目標(biāo)分解，責(zé)任落實到業(yè)務(wù)員；3 負責(zé)編制銷售統(tǒng)計報表，做好銷售統(tǒng)計核算基礎(chǔ)管理工作，建立健全各種原始記錄、統(tǒng)計臺賬，及時匯總填報年、季、月度 銷售統(tǒng)計報表；4 認真做好每月出貨量及貨款

34、回籠情況的統(tǒng)計和月度公司經(jīng)營情況統(tǒng)計與分析工作，并負責(zé)報告；5 負責(zé)做好客戶訪問接待工作，及時記錄客戶投訴事項，并協(xié)助處理。銷售 成本 控制 工作 管理1 負責(zé)編制產(chǎn)品需求量計劃，合理的平衡產(chǎn)品供貨計劃，做好對外銷售點聯(lián)絡(luò)工作，組織產(chǎn)品的運輸、調(diào)配，完善發(fā)運過程的 交接手續(xù)；2 負責(zé)對營銷網(wǎng)點人、財、物和業(yè)務(wù)工作管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)、考核等工作；3負責(zé)公司當(dāng)期生產(chǎn)產(chǎn)品（客戶來圖、來樣、技術(shù)信息）及新產(chǎn) 品技術(shù)、標(biāo)準、成本的初步可行性分析；4. 負責(zé)收集和了解當(dāng)期新材料、新配件、新工乙的貨源、價格、 性能、產(chǎn)能等信息，為相關(guān)部門提供參考意見；5. 認真做好新產(chǎn)品、新配件、新外包業(yè)務(wù)成本的測算與報價，

35、特殊訂單、特殊產(chǎn)品（特殊客戶的特殊要求）的成本精確測算， 并負責(zé)報告。訂單 進程 跟蹤1 負責(zé)組織合同/訂單評審（訂單內(nèi)容以及滿足訂單要求事項的 能力進行評審，訂單交貨期、交貨量的答復(fù)或調(diào)整）、單價的 設(shè)定和確認，不接受口頭的訂單。2根據(jù)已確認的客戶訂單，與生產(chǎn)車間或外協(xié)加工廠簽訂“內(nèi) 部合同”（合同條款待立），確定生產(chǎn)任務(wù)與產(chǎn)品品質(zhì)要求等 內(nèi)容，并對產(chǎn)品出貨進度進行實際的跟蹤；3協(xié)助財務(wù)人員做好產(chǎn)品出貨后貨款的結(jié)算與催收，并及時報 告財務(wù)部門；4負責(zé)對客戶要求訂單更改事項的內(nèi)外溝通與最終的確認，及 時通知有關(guān)部門做好工作；5 負責(zé)對客戶提供的樣品進廠跟蹤（包括新產(chǎn)品樣板下單、生 產(chǎn)進程跟進、

36、送樣、樣板確認等）。信息 管理1 負責(zé)做好各類產(chǎn)品價格清單、銷售合同、銷售商往來傳真、翻 譯資料檔案的分類、整理、存放；2熟悉并掌握對ERP系統(tǒng)中訂單、 報價、出貨等相關(guān)信息的運 用，提高工作效率；3 加強客戶技術(shù)溝通、服務(wù)和外包加工廠的技術(shù)保障等工作， 確 保公司產(chǎn)品質(zhì)量。工作規(guī)范1每日2每周周部門例會3每月月部門例會4每季5每年匯總顧客滿意度調(diào)查報表；職務(wù)權(quán)利1對各項調(diào)研活動開展和業(yè)務(wù)渠道的拓寬有參與權(quán)；2對公司總體銷售計劃的有制定權(quán)；3對營銷網(wǎng)點人、財、物和業(yè)務(wù)工作有監(jiān)管權(quán)；4對成品與樣品有所不符時，有要求生產(chǎn)部門進行修正權(quán)；5對部分外購物件單價成本控制有質(zhì)疑權(quán)?？偨?jīng)理：茲收到本崗位的崗

37、位指導(dǎo)書，本人已明白制度詳細內(nèi)容，本人保證按制度盡職與執(zhí)行。 簽名：日期：執(zhí)行人簽名執(zhí)行人簽名崗位指導(dǎo)書（2）稱 名 位 崗號 編 范 規(guī)類 分 位 崗咅 屬 所號 編 位 崗屬 F 接 直O(jiān) 三 P崗位職責(zé)產(chǎn) 品 開 發(fā) 管 理成完發(fā) 口量 。 品 婦質(zhì) 量 產(chǎn)O發(fā) 質(zhì) 握口開 作 把 婦品； 工 時 M產(chǎn)訓(xùn) 高 及亠新培；提 息刪提技活進 信確，位進改 展 ，作崗改， 發(fā) 劃工的、識 品 計 審 員 析 知 產(chǎn)作評人分礎(chǔ) 外 工如發(fā)的基 內(nèi) 的開開量理 國 組品組質(zhì)管 理婁產(chǎn)人品量 整開新對產(chǎn)質(zhì) 集定織織與握 搜制組組參掌 、 、 、 、 、 、 1 2 3 4 5 6日 常 事 務(wù) 工

38、作 Lzr /z/ /z/ 作的技技 工 用 的 藝 ; 計價品工議 設(shè)核產(chǎn)的建 的供及關(guān)化 。 員提件相理務(wù) 術(shù)，部戈合任 技單零開出作 發(fā)價的品提工 開核計產(chǎn)并它 組品設(shè)與，其 本忻員種職的 ¥A>心ffil®±吋 指發(fā)組聊直部 吐！I H 沁！IM* 跟組審組定完 z 4 5 s例行工作1日 每2周 每OK> 咅3OK> 咅4O 訓(xùn) 培 匕匕 厶冃 技 位 崗 員 人 發(fā) 開5O職務(wù)權(quán)力12 ? 權(quán) 指3產(chǎn) 對4和 品5O 品 產(chǎn) 新 對總經(jīng)理：茲收到本崗位的崗位指導(dǎo)書，本人已明白制度詳細內(nèi)容，本人保證按制度盡職與執(zhí)行。簽名：日期：企業(yè)權(quán)責(zé)

39、組織體系建設(shè)須建立的工作文件是 組織手冊，企業(yè)組織手冊的編寫參考（附件五）廣東XX金屬制品有限公司組織手冊。（二）企業(yè)指標(biāo)績效體系建設(shè) 指標(biāo)績效體系是企業(yè)權(quán)責(zé)管理的重要內(nèi)容，同時也是企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督控制系統(tǒng)的重要 組成部分和工具。建立企業(yè)指標(biāo)績效體系主要是對企業(yè)的各項經(jīng)營和管理工作進行量化的檢驗， 而且， 指標(biāo)的建立也可以激發(fā)部門與崗位人員的上進心和積極性。企業(yè)指標(biāo)績效體系分為部門指標(biāo)和崗位指標(biāo)兩部分。 部門指標(biāo)是對部門的工作中可實施量化性檢查和考核，并且能夠充分體現(xiàn)工作效果 與工作業(yè)績的管理方式；崗位指標(biāo)是對崗位工作人員的工作中可實施量化性檢查和考核，并且能夠充分體現(xiàn) 工作效果與工作業(yè)績的管理方

40、式。1企業(yè)指標(biāo)體系的組成 企業(yè)指標(biāo)體系必須是理論指標(biāo)與企業(yè)實際相聯(lián)系，對企業(yè)原有的指標(biāo)內(nèi)容 要進行篩選，企業(yè)尚未有的要為企業(yè)建立。企業(yè)指標(biāo)體系一般表現(xiàn)如下圖（圖 8）：質(zhì)量管理指標(biāo)技術(shù)文件差錯率技術(shù)問題處理及時率新產(chǎn)品設(shè)計計劃實現(xiàn)率-產(chǎn)品圖紙技術(shù)文件及時率技術(shù)文件齊全率術(shù)匚產(chǎn)品主關(guān)鍵性能測試準確率技術(shù)管理指標(biāo)出廠產(chǎn)品合格率零件加工合格率整機裝配一次合格率X X公司指標(biāo)體系圖材料（外購?fù)鈪f(xié)件）進庫合格率產(chǎn)品檢驗及時率物資管-理指標(biāo)物資采購計劃達成率材料利用率材料消耗定額復(fù)蓋率主要物資庫存周轉(zhuǎn)率1輕傷人數(shù)/千人生產(chǎn)管理指標(biāo)重傷人數(shù)/千人主要生產(chǎn)設(shè)備完好率主要生產(chǎn)設(shè)備利用率生產(chǎn)計劃達成率產(chǎn)品發(fā)貨及時

41、率生產(chǎn)現(xiàn)場與環(huán)境達標(biāo)率2企業(yè)指標(biāo)體系的管理企業(yè)指標(biāo)體系原則上按三級管理展開：即：公司級指標(biāo)、部門級指標(biāo)和崗位人員指 標(biāo)。公司級指標(biāo)標(biāo)是檢驗企業(yè)總體經(jīng)營管理工作完成情況的量化結(jié)果，公司級指標(biāo)由公 司綜合管理部門負責(zé)管理；與公司主要領(lǐng)導(dǎo)的工作掛鉤。部門級指標(biāo)是檢驗部門工作完成情況的量化結(jié)果，與部門主要領(lǐng)導(dǎo)的工作掛鉤。 崗位人員指標(biāo)是檢驗崗位工作完成情況的量化結(jié)果，與崗位人員的工作掛鉤。 企業(yè)指標(biāo)管理方式如下：1公司本部與各部門關(guān)鍵績效指標(biāo)分解公司本部與各部門關(guān)鍵績效指標(biāo)分解表部 門指標(biāo)名稱指 標(biāo)值考 核期計算辦法數(shù)據(jù)耒源數(shù)據(jù)提 供部門公 司 本 部1利潤總額（萬兀）500年當(dāng)年度內(nèi)完成的利潤總 額

42、利潤年報表財務(wù)部2銷售收入（萬兀）26000年當(dāng)年度內(nèi)完成的產(chǎn)品銷 售總額利潤年報表財務(wù)部3銷售利潤率（）2.1年經(jīng)營期內(nèi)的凈利潤/成 本總額利潤年報表財務(wù)部4安全事故次數(shù)12年當(dāng)年度內(nèi)所發(fā)生的生產(chǎn) 安全事故（損失1000元 以上）次數(shù)安全牛產(chǎn)工 作報表行政辦公室5總資產(chǎn)報酬率（）1.33年當(dāng)年度內(nèi)企業(yè)總資產(chǎn)的 獲利比率資產(chǎn)負債表 利潤年報表財務(wù)部6新產(chǎn)品開發(fā)命中率（%）（> 20年新產(chǎn)品下單件數(shù) /新產(chǎn) 品送樣件數(shù)（分自主開 發(fā)和委托開發(fā)兩類）新產(chǎn)品樣板計劃銷售年報表經(jīng)營部XX 金 屬 廠1產(chǎn)值（含稅萬元）1436.36月當(dāng)月內(nèi)完成的入庫產(chǎn)品 總價值產(chǎn)值月報表 生產(chǎn)月報表財務(wù)部2安全事

43、故次數(shù)8年當(dāng)月度內(nèi)所發(fā)生的生產(chǎn) 安全事故（損失1000元 以上）次數(shù)安全牛產(chǎn)工報表行政辦公室3成品出廠檢驗合格 率（）其中：燈具金屬> 98.2> 98.2月經(jīng)檢驗合格的出廠產(chǎn)品 /送檢的出廠產(chǎn)品總數(shù)生產(chǎn)月報表 產(chǎn)品質(zhì)量月 報表華麗金屬廠 （品質(zhì)科）4生產(chǎn)計劃準時達成 率（）其中：燈具金屬> 78> 93月當(dāng)月內(nèi)按計劃完成的產(chǎn) 品數(shù)/產(chǎn)品生產(chǎn)計劃數(shù)生產(chǎn)計劃 銷售月報表華麗金屬廠 （生產(chǎn)科）5成本指標(biāo)完成率（）1.65月當(dāng)月內(nèi)發(fā)生的實際生產(chǎn) 成本/成本指標(biāo)計劃利潤月報表 生產(chǎn)月報表財務(wù)部6全員勞動生產(chǎn)率（萬兀/人）1.1月當(dāng)月度內(nèi)的總產(chǎn)值/員 工總?cè)藬?shù)產(chǎn)值月報表 人力資源

44、月 報表財務(wù)部7樣板準時完成率（OEM/%）> 80月當(dāng)月度內(nèi)下單產(chǎn)品樣板 準時完成數(shù)/下單樣板 計劃數(shù)生產(chǎn)月報表經(jīng)營部8訂單資料準時完成率（%）> 85月當(dāng)月內(nèi)下單產(chǎn)品資料按 時交付數(shù)/產(chǎn)品資料應(yīng) 交付數(shù)生產(chǎn)計劃 技術(shù)文件發(fā) 放登記本工控中心XX 金1產(chǎn)值（含稅萬元）727.27月當(dāng)月內(nèi)完成的入庫產(chǎn)品 總價值產(chǎn)值月報表 生產(chǎn)月報表財務(wù)部2安全事故次數(shù)4年當(dāng)月度內(nèi)所發(fā)生的生產(chǎn) 安全事故（損失1000元 以上）次數(shù)安全牛產(chǎn)工 作報表行政辦公室3退貨率（）< 5月當(dāng)月退貨產(chǎn)值/入庫產(chǎn) 值生產(chǎn)月報表 退貨產(chǎn)品入財務(wù)部部 門指標(biāo)名稱指 標(biāo)值考 核期計算辦法數(shù)據(jù)耒源數(shù)據(jù)提 供部門屬廠庫臺帳4業(yè)務(wù)量完成率（）> 95月當(dāng)月實際完成業(yè)務(wù)產(chǎn)值 /計劃業(yè)務(wù)量產(chǎn)值生產(chǎn)計劃 生產(chǎn)月報表經(jīng)營部5成本指標(biāo)完成率（）1.15月當(dāng)月內(nèi)發(fā)生的生產(chǎn)成本 /成本指標(biāo)計劃利潤月報表 生產(chǎn)月報表財務(wù)部6全員勞動生產(chǎn)率（萬兀/人）0.65月當(dāng)月度內(nèi)的總產(chǎn)值/員 工總?cè)藬?shù)產(chǎn)值月報表 人力資源報 表財務(wù)部經(jīng)營部1應(yīng)收帳款計劃周轉(zhuǎn)率（%）87.72月銷售收入/應(yīng)收款余額銷售月報表 現(xiàn)金流量表財務(wù)部2銷售利潤率（）