第10章貸款業(yè)務(wù)管理

1、.第第10章章貸款業(yè)務(wù)管理貸款業(yè)務(wù)管理.學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo) 學(xué)習(xí)本章，能夠按不同的標(biāo)準(zhǔn)來劃分貸款的種學(xué)習(xí)本章，能夠按不同的標(biāo)準(zhǔn)來劃分貸款的種類；闡述貸款政策的基本內(nèi)容及其影響因素；列出類；闡述貸款政策的基本內(nèi)容及其影響因素；列出貸款定價(jià)的幾種方法，概括貸款定價(jià)的影響因素；貸款定價(jià)的幾種方法，概括貸款定價(jià)的影響因素；掌握幾種重要貸款類別的管理。本章的重點(diǎn)是貸款掌握幾種重要貸款類別的管理。本章的重點(diǎn)是貸款種類的劃分、貸款政策的基本內(nèi)容、貸款定價(jià)的方種類的劃分、貸款政策的基本內(nèi)容、貸款定價(jià)的方法、幾種重要貸款的管理。學(xué)習(xí)難點(diǎn)是貸款定價(jià)。法、幾種重要貸款的管理。學(xué)習(xí)難點(diǎn)是貸款定價(jià)。 .10.1貸款種類貸

2、款種類 銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借款行為。貨幣資金提供給借款人使用的一種借款行為。從銀行經(jīng)營管理的需要出發(fā)，可以對(duì)銀行貸款從銀行經(jīng)營管理的需要出發(fā)，可以對(duì)銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。.10.1.1 按貸款期限分類按貸款期限分類 分為活期貸款、定期貸款和透支三類。分為活期貸款、定期貸款和透支三類。1.活期貸款在貸款時(shí)不確定償還期限，可以隨時(shí)由銀行發(fā)活期貸款在貸款時(shí)不確定償還期限，可以隨時(shí)由銀行發(fā)出

3、通知收回貸款，這種貸款比定期貸款靈活主動(dòng)。出通知收回貸款，這種貸款比定期貸款靈活主動(dòng)。 2.定期貸款是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限定期貸款是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限的長短，又可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。的長短，又可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。 短期貸款是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的各項(xiàng)貸款；短期貸款是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的各項(xiàng)貸款； 中期貸款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）中期貸款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以內(nèi)的各項(xiàng)貸款；以內(nèi)的各項(xiàng)貸款；長期貸款指期限在五年（不含五年）以上的各項(xiàng)貸款。長期貸款指期限在五年（不含五年）以上

4、的各項(xiàng)貸款。 .3.透支是指活期存款戶依照合同向銀行透支的透支是指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項(xiàng)，它在性質(zhì)是銀行的一種貸款?？铐?xiàng)，它在性質(zhì)是銀行的一種貸款。 以貸款期限為標(biāo)準(zhǔn)劃分貸款種類，一方面有以貸款期限為標(biāo)準(zhǔn)劃分貸款種類，一方面有利于監(jiān)控貸款的流動(dòng)性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀利于監(jiān)控貸款的流動(dòng)性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀行長短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤?；另一方面，也行長短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤?；另一方面，也有利于銀行按資金償還的長短安排貸款順序，有利于銀行按資金償還的長短安排貸款順序，保證銀行信貸資金的安全。保證銀行信貸資金的安全。.10.1.2按貸款的保障條件分類按貸款的保障條件分類 分為信用貸款、擔(dān)保

5、貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。 1.信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。 .2.擔(dān)保貸款是指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證擔(dān)保貸款是指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。的貸款。分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。 抵押貸款是指按抵押貸款是指按中華人民共和國擔(dān)保法中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的抵押方式以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款；的貸款； 質(zhì)押貸款是指按質(zhì)押貸款是指按中華

6、人民共和國擔(dān)保法中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款；物發(fā)放的貸款； 保證貸款是指按保證貸款是指按中華人民共和國擔(dān)保法中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí),按按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。 .3.票據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一種特殊方式。它是指銀行票據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一種特殊方式。它是指銀行應(yīng)客戶的要求應(yīng)客戶的要求,以現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客戶持有以現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到

7、期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。 依據(jù)提供的保障程度劃分貸款種類依據(jù)提供的保障程度劃分貸款種類,可以使銀行可以使銀行依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營發(fā)展業(yè)績選擇不依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營發(fā)展業(yè)績選擇不同的貸款方式同的貸款方式,以提高貸款的安全系數(shù)。以提高貸款的安全系數(shù)。.10.1.3 按貸款的用途分類按貸款的用途分類但按照我國習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法：但按照我國習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法： 一是按照貸款對(duì)象的部門分類，分為工業(yè)貸款、一是按照貸款對(duì)象的部門分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；

8、二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動(dòng)二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。資金貸款和固定資金貸款。.按照貸款用途劃分種類，其意義主要在于：按照貸款用途劃分種類，其意義主要在于：首先，有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性首先，有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序。其次，有利于銀行監(jiān)控質(zhì)安排貸款順序。其次，有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款的部門分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu)，防范風(fēng)險(xiǎn)。貸款結(jié)構(gòu)，防范風(fēng)險(xiǎn)。 .10.1.4按貸款的償還方式分類按貸款的償還方式分類 劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。1一

9、次性償還是指借款人在貸款到期日一次性一次性償還是指借款人在貸款到期日一次性還清貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還還清貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時(shí)一次性付清。本金時(shí)一次性付清。2分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。償還本金和支付利息的貸款。.按貸款償還方式劃分貸款種類，一方面有利于按貸款償還方式劃分貸款種類，一方面有利于銀行監(jiān)測(cè)貸款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)銀行監(jiān)測(cè)貸款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)銀行頭寸的變動(dòng)趨勢(shì)；另一方面，也有利于銀銀行頭寸的變動(dòng)趨勢(shì)；另一方面，也有利于銀行考核利息率，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收利息的管理

10、。行考核利息率，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收利息的管理。.10.1.5按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類 按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，銀行貸款可以分按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款為正常貸款,關(guān)注貸款，次級(jí)貸款、可疑貸款和損失關(guān)注貸款，次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款等五類。貸款等五類。1.正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，有充分正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。把握按時(shí)足額償還本息的貸款。2.關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素。生了一些可能會(huì)

11、影響貸款償還的不利因素。.3.次級(jí)貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法次級(jí)貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補(bǔ)西償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明墻的辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。顯的問題。 4.可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。5.損失貸款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的損失貸款是指在采取了所有可能的措施和一切必

12、要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。. 按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度劃分貸款種類按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度劃分貸款種類 首先，有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量。首先，有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量。其次，有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行連續(xù)有其次，有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行連續(xù)有效的監(jiān)管。效的監(jiān)管。. 10.1.6按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。1.自營貸款是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)自營貸款是指銀行以合法

13、方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。這是商業(yè)銀行最主要的貸款。放的貸款。這是商業(yè)銀行最主要的貸款。2.委托貸款是指由政府部門，企業(yè)單位及個(gè)人委托委托貸款是指由政府部門，企業(yè)單位及個(gè)人委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。這類貸款銀行放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。這類貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通常只收取委托人付給的手續(xù)費(fèi)。不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通常只收取委托人付給的手續(xù)費(fèi)。. 3.特定貸款是指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)可能造成的特定貸款是指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)可能造成的

14、損失采取相對(duì)應(yīng)的補(bǔ)救措施后責(zé)成國有獨(dú)資商業(yè)損失采取相對(duì)應(yīng)的補(bǔ)救措施后責(zé)成國有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。銀行發(fā)放的貸款。 按照銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分貨款種類，按照銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分貨款種類，有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實(shí)行不同的管理有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實(shí)行不同的管理辦法；同時(shí)，也有利于考核銀行信貸人員的工作辦法；同時(shí)，也有利于考核銀行信貸人員的工作質(zhì)量，加強(qiáng)信貸人員責(zé)任心。質(zhì)量，加強(qiáng)信貸人員責(zé)任心。 此外，貸款的分類還有按幣種劃分的本幣貸款此外，貸款的分類還有按幣種劃分的本幣貸款與外幣貸款等其它劃分方式。與外幣貸款等其它劃分方式。 .10.2貸款政策管理貸款政策管理 10.2.

15、1貸款政策的基本內(nèi)容貸款政策的基本內(nèi)容貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總稱?；緝?nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：稱。基本內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面： 1.貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略銀行貸款政策首先應(yīng)當(dāng)明確銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，包括銀行貸款政策首先應(yīng)當(dāng)明確銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，包括開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則、銀行希望開展業(yè)務(wù)的行開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則、銀行希望開展業(yè)務(wù)的行業(yè)和區(qū)域、希望開展的業(yè)務(wù)品種和希望達(dá)到的業(yè)務(wù)業(yè)和區(qū)域、希望開展的業(yè)務(wù)品種和希望達(dá)到的業(yè)務(wù)開展的規(guī)模和速度。開展的規(guī)模

16、和速度。 .在銀行的貸款政策文件中都開宗明義地指在銀行的貸款政策文件中都開宗明義地指出，貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展必須符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營出，貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展必須符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營的原則，并對(duì)銀行貸款業(yè)務(wù)開展的指導(dǎo)思想、的原則，并對(duì)銀行貸款業(yè)務(wù)開展的指導(dǎo)思想、發(fā)展領(lǐng)域等進(jìn)行戰(zhàn)略性的規(guī)劃。發(fā)展領(lǐng)域等進(jìn)行戰(zhàn)略性的規(guī)劃。貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，首先應(yīng)明確銀行開展貸貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，首先應(yīng)明確銀行開展貸款業(yè)務(wù)須遵循的基本方針。在明確了銀行貸款業(yè)務(wù)須遵循的基本方針。在明確了銀行貸款應(yīng)遵循的經(jīng)營方針的基礎(chǔ)上，還必須根據(jù)款應(yīng)遵循的經(jīng)營方針的基礎(chǔ)上，還必須根據(jù)需要和可能，確定銀行貸款發(fā)展的范圍（包需要和可能，確定銀行貸款發(fā)展的范圍（包

17、括行業(yè)、地域和業(yè)務(wù)品種）、速度和規(guī)模。括行業(yè)、地域和業(yè)務(wù)品種）、速度和規(guī)模。. 2.貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分貸款工作規(guī)程是指貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范。貸款工作規(guī)程是指貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范。 貸款程序通常包含三個(gè)階段：貸款程序通常包含三個(gè)階段： 第一階段是貸前調(diào)查第一階段是貸前調(diào)查 第二階段是貸中審查第二階段是貸中審查 第三階段是貸后檢查第三階段是貸后檢查. 3.貸款的規(guī)模和比率控制貸款的規(guī)模和比率控制 1）貸款）貸款/存款比率。這一指標(biāo)放映銀行資金運(yùn)用存款比率。這一指標(biāo)放映銀行資金運(yùn)用于貸款的比重以及貸款能力的大小。我國商業(yè)銀于貸款的比重以及貸款能力的大小。我國商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的

18、這一比率不得超過行法規(guī)定銀行的這一比率不得超過75%。 2）貸款）貸款/資本比率。該比率反映銀行資本的盈利資本比率。該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對(duì)貸款損失的承受能力。我國中央銀能力和銀行對(duì)貸款損失的承受能力。我國中央銀行根據(jù)行根據(jù)巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議規(guī)定的國際標(biāo)準(zhǔn)，確定商規(guī)定的國際標(biāo)準(zhǔn)，確定商業(yè)銀行資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于業(yè)銀行資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于8%，核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于4%。.3）單個(gè)企業(yè)貸款比率。該比率是指銀行給最大一）單個(gè)企業(yè)貸款比率。該比率是指銀行給最大一家客戶或最大十家客戶的貸款占銀行資本金的比率，家客戶

19、或最大十家客戶的貸款占銀行資本金的比率，它反映了銀行貸款的集中程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況。它反映了銀行貸款的集中程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況。4）中長期貸款比率。這是銀行發(fā)放的一年期以上）中長期貸款比率。這是銀行發(fā)放的一年期以上的中長期貸款余額與一年期以上的各項(xiàng)存款余額的的中長期貸款余額與一年期以上的各項(xiàng)存款余額的比率。它反映了銀行貸款總體的流動(dòng)性情況，這一比率。它反映了銀行貸款總體的流動(dòng)性情況，這一比率越高，流動(dòng)性越差；反之，流動(dòng)性越強(qiáng)。比率越高，流動(dòng)性越差；反之，流動(dòng)性越強(qiáng)。. 4.貸款的種類及地區(qū)貸款的種類及地區(qū)貸款的種類及其構(gòu)成，形成了銀行的貸款結(jié)構(gòu)。貸款的種類及其構(gòu)成，形成了銀行的貸款結(jié)構(gòu)。貸款地區(qū)是指銀行控

20、制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍。銀行貸款地區(qū)是指銀行控制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍。銀行貸款的地區(qū)與銀行的規(guī)模有關(guān)。貸款的地區(qū)與銀行的規(guī)模有關(guān)。. 5.貸款的擔(dān)保貸款的擔(dān)保貸款政策中，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律確定貸款的擔(dān)保政貸款政策中，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律確定貸款的擔(dān)保政策。貸款擔(dān)保政策一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：策。貸款擔(dān)保政策一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：1）明確擔(dān)保的方式）明確擔(dān)保的方式2）規(guī)定抵押品的鑒定、評(píng)估方法和程序；）規(guī)定抵押品的鑒定、評(píng)估方法和程序；3）確定貸款與抵押品的價(jià)值的比率、貸款與質(zhì)）確定貸款與抵押品的價(jià)值的比率、貸款與質(zhì)押品的比率；押品的比率；4）確定擔(dān)保人的資格和還款的能力的評(píng)估方法）確定擔(dān)保人的資格和還款的能力的評(píng)

21、估方法與程序等等。與程序等等。. 6.貸款定價(jià)貸款定價(jià) 銀行貸款的價(jià)格一般包括貸款利率、貸款補(bǔ)銀行貸款的價(jià)格一般包括貸款利率、貸款補(bǔ)償性余額（回存余額）和對(duì)某些貸款收取的費(fèi)用償性余額（回存余額）和對(duì)某些貸款收取的費(fèi)用（如承擔(dān)費(fèi)等）。（如承擔(dān)費(fèi)等）。 在貸款定價(jià)過程中，銀行必須考慮資金成本、在貸款定價(jià)過程中，銀行必須考慮資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款的期限、貸款管理費(fèi)用、存貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款的期限、貸款管理費(fèi)用、存款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關(guān)系、款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關(guān)系、資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種因素。資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種因素。 . 7.貸款檔案管理政策貸款檔案管理政策貸款檔案

22、是銀行貸款管理過程的詳細(xì)記錄。貸款檔案是銀行貸款管理過程的詳細(xì)記錄。一套完整的貸款檔案管理制度通常應(yīng)包括以下內(nèi)容：一套完整的貸款檔案管理制度通常應(yīng)包括以下內(nèi)容：1）貸款檔案的結(jié)構(gòu)及其應(yīng)包括的文件；）貸款檔案的結(jié)構(gòu)及其應(yīng)包括的文件；2）貸款檔案的保管責(zé)任人；）貸款檔案的保管責(zé)任人；3）明確貸款檔案的保管地點(diǎn)，對(duì)法律文件要單）明確貸款檔案的保管地點(diǎn)，對(duì)法律文件要單獨(dú)保管，應(yīng)保存在防火、防水、防損的地方；獨(dú)保管，應(yīng)保存在防火、防水、防損的地方；4）明確貸款檔案存檔、借閱和檢查制度。）明確貸款檔案存檔、借閱和檢查制度。. 8.貸款的日常管理和催收制度貸款的日常管理和催收制度 貸款發(fā)放出去之后，貸款的日

23、常管理對(duì)保證貸貸款發(fā)放出去之后，貸款的日常管理對(duì)保證貸款的質(zhì)量尤為重要，故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定?？畹馁|(zhì)量尤為重要，故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定。 同時(shí)，銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度。同時(shí)，銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度。 9.不良貸款的管理不良貸款的管理對(duì)不良貸款的管理是商業(yè)銀行貸款政策的重要對(duì)不良貸款的管理是商業(yè)銀行貸款政策的重要組成部分。貸款發(fā)放以后，如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)組成部分。貸款發(fā)放以后，如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)不良貸款的預(yù)警信號(hào)，或在貸款質(zhì)量評(píng)估中被列入不良貸款的預(yù)警信號(hào)，或在貸款質(zhì)量評(píng)估中被列入關(guān)注級(jí)以下貸款，都應(yīng)當(dāng)引起充分的重視。關(guān)注級(jí)以下貸款，都應(yīng)當(dāng)引起充分的重視。.10.2

24、.2貸款政策的影響因素貸款政策的影響因素 商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款管理政策時(shí)，一般要考慮以下因素：管理政策時(shí)，一般要考慮以下因素：1.有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財(cái)政、貨幣政策有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財(cái)政、貨幣政策2.銀行的資本金狀況銀行的資本金狀況3.銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu) 4.服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期5.銀行貸款人員的素質(zhì)銀行貸款人員的素質(zhì).10.3 貸貸 款款 定定 價(jià)價(jià)對(duì)貸款定價(jià)猶如確定普通商品的銷售價(jià)格，其對(duì)貸款定價(jià)猶如確定普通商品的銷售價(jià)格，其目的是保證銀行可取的預(yù)期的收益。貸款定價(jià)的核目的是保證銀行可取的預(yù)期的收益

25、。貸款定價(jià)的核心是確定貸款利率的高低。心是確定貸款利率的高低。 利率利率利率利率 供供求求 0數(shù)量數(shù)量數(shù)量數(shù)量 圖圖101 貸款供給曲線貸款供給曲線 圖圖102 貸款需求曲線貸款需求曲線 .10.3.1貸款定價(jià)原理貸款定價(jià)原理 銀行提供的產(chǎn)品絕大部分是有償?shù)?，向客戶收銀行提供的產(chǎn)品絕大部分是有償?shù)模蚩蛻羰杖≠M(fèi)用的高低主要取決于：取費(fèi)用的高低主要取決于：1.開發(fā)和提供產(chǎn)品的成本；開發(fā)和提供產(chǎn)品的成本；2.產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力；產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力；3.產(chǎn)品的壟斷性或可替換性；產(chǎn)品的壟斷性或可替換性；4.預(yù)期利潤的高低。預(yù)期利潤的高低。.在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的借貸市場(chǎng)中，貸款利率高低是由借在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的借貸市場(chǎng)中，貸款利率

26、高低是由借（需）、貸（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲（需）、貸（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲線的交點(diǎn)既是雙方可接受的價(jià)格，如圖線的交點(diǎn)既是雙方可接受的價(jià)格，如圖103 利率利率r 供供 求求圖圖103 貸款貸款供求變化曲線供求變化曲線 0 數(shù)量數(shù)量.一旦其中任何一方的力量發(fā)生變化，借貸供一旦其中任何一方的力量發(fā)生變化，借貸供給曲線將隨之移動(dòng)，貸款利率將隨之變化。給曲線將隨之移動(dòng)，貸款利率將隨之變化。 在供給不變的情況下，當(dāng)貸款需求增加時(shí)，在供給不變的情況下，當(dāng)貸款需求增加時(shí)，圖圖103中的需求曲線將向右移動(dòng)。貸款利率上中的需求曲線將向右移動(dòng)。貸款利率上升，如圖升，如圖104所示；而在需求

27、不變的情況下，所示；而在需求不變的情況下，當(dāng)貸款能力增加時(shí)，圖當(dāng)貸款能力增加時(shí)，圖103中的供給曲線向右中的供給曲線向右移動(dòng)，供給曲線的交點(diǎn)隨之移動(dòng)，從而貸款利率移動(dòng)，供給曲線的交點(diǎn)隨之移動(dòng)，從而貸款利率下降，如圖下降，如圖105所示。所示。.利率利率r 利率利率r 供供供供 r r1 1r r1 1 r r2 2 求求r r2 2 求求 數(shù)量數(shù)量 Q Q 數(shù)量數(shù)量 Q Q 圖圖10104 4 貸款需求圖貸款需求圖10105 5 貸款供給貸款供給上升時(shí)的狀況上升時(shí)的狀況 增加時(shí)的狀況增加時(shí)的狀況 .10.3. 2影響貸款定價(jià)的因素影響貸款定價(jià)的因素 1.存款及其它資金來源的成本存款及其它資金來

28、源的成本銀行貸款是依靠存款等資金來源支撐的，銀行通過銀行貸款是依靠存款等資金來源支撐的，銀行通過負(fù)債形成資金來源（資本可看作是銀行對(duì)自己的特負(fù)債形成資金來源（資本可看作是銀行對(duì)自己的特殊負(fù)債），再通過貸款形成資金運(yùn)用，從這個(gè)意義殊負(fù)債），再通過貸款形成資金運(yùn)用，從這個(gè)意義講，銀行是一個(gè)銷售商，其講，銀行是一個(gè)銷售商，其“進(jìn)貨進(jìn)貨”成本是決定其成本是決定其“出貨出貨”價(jià)格的主要因素。價(jià)格的主要因素。.2.非利息手續(xù)費(fèi)收入非利息手續(xù)費(fèi)收入 1）開戶費(fèi)。即銀行對(duì)借入最高借款人開立帳戶收）開戶費(fèi)。即銀行對(duì)借入最高借款人開立帳戶收取的費(fèi)用。取的費(fèi)用。2）承諾費(fèi)。在循環(huán)信貸方式中，銀行對(duì)借入人最）承諾費(fèi)。

29、在循環(huán)信貸方式中，銀行對(duì)借入人最高借款限額內(nèi)可使用而沒使用的貸款額要收取一高借款限額內(nèi)可使用而沒使用的貸款額要收取一定比例的費(fèi)用，稱為承諾費(fèi)，它并不是貸款利息。定比例的費(fèi)用，稱為承諾費(fèi)，它并不是貸款利息。3）補(bǔ)償余額。即銀行要求借入人在貸款前或貸款）補(bǔ)償余額。即銀行要求借入人在貸款前或貸款后，存入一定的資金，作為取得貸款的前提條件。后，存入一定的資金，作為取得貸款的前提條件。.4）利潤分享。即銀行對(duì)借款人由于使用貸款而增）利潤分享。即銀行對(duì)借款人由于使用貸款而增加的利潤或增值（如住房抵押貸款的房價(jià)增值）進(jìn)加的利潤或增值（如住房抵押貸款的房價(jià)增值）進(jìn)行分享。行分享。5）其它費(fèi)用。如信用評(píng)估、抵押

30、物評(píng)估、保管、）其它費(fèi)用。如信用評(píng)估、抵押物評(píng)估、保管、收貸等費(fèi)用等。收貸等費(fèi)用等。 3.業(yè)務(wù)費(fèi)用業(yè)務(wù)費(fèi)用業(yè)務(wù)費(fèi)用也就是銀行為貸款而籌集資金，以及貸款業(yè)務(wù)費(fèi)用也就是銀行為貸款而籌集資金，以及貸款本身所投入的人力、物力、財(cái)力等消耗進(jìn)行的補(bǔ)償，本身所投入的人力、物力、財(cái)力等消耗進(jìn)行的補(bǔ)償，包括開展業(yè)務(wù)有關(guān)的所有開支，如員工工資、辦公包括開展業(yè)務(wù)有關(guān)的所有開支，如員工工資、辦公用品、交通、通信等費(fèi)用。用品、交通、通信等費(fèi)用。. 4.管理政策管理政策對(duì)借款利率進(jìn)行管制，如確定貸款利率上限，對(duì)借款利率進(jìn)行管制，如確定貸款利率上限，是許多國家在經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期的通行做法，商業(yè)銀行是許多國家在經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期的通行

31、做法，商業(yè)銀行貸款利率只能在上限以下浮動(dòng)，上限便成為貸款的貸款利率只能在上限以下浮動(dòng)，上限便成為貸款的最高限價(jià)。最高限價(jià)。 5.借款人的信用等級(jí)。借款人的信用等級(jí)。借款人信用高低是影響每筆貸款的具體因素。借款人信用高低是影響每筆貸款的具體因素。. 6.貸款期限及方式貸款期限及方式貸款期限短，流動(dòng)性高；風(fēng)險(xiǎn)小，利率一般就低；貸款期限短，流動(dòng)性高；風(fēng)險(xiǎn)小，利率一般就低；反之，則高。貸款方式也是決定貸款風(fēng)險(xiǎn)高低的反之，則高。貸款方式也是決定貸款風(fēng)險(xiǎn)高低的重要因素，一般來講，擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)低，貸款利重要因素，一般來講，擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)低，貸款利率就低；信用貸款風(fēng)險(xiǎn)高，利率也就高。率就低；信用貸款風(fēng)險(xiǎn)高，利率

32、也就高。 7.通貨膨脹通貨膨脹貸款合同所訂利率實(shí)際上只是名義利率貸款合同所訂利率實(shí)際上只是名義利率,合同利率合同利率高高,并不意味著銀行的貸款收入就高并不意味著銀行的貸款收入就高,關(guān)鍵還看當(dāng)期關(guān)鍵還看當(dāng)期通貨膨脹。三者之間的關(guān)系是：通貨膨脹。三者之間的關(guān)系是：.實(shí)際貸款利率實(shí)際貸款利率=名義貸款利率當(dāng)期通貨膨脹名義貸款利率當(dāng)期通貨膨脹銀行為保證目標(biāo)收益銀行為保證目標(biāo)收益,當(dāng)通貨膨脹高時(shí)，貸款利當(dāng)通貨膨脹高時(shí)，貸款利率就高；反之，則可低些。率就高；反之，則可低些。 8.中央銀行基準(zhǔn)利率中央銀行基準(zhǔn)利率中央銀行基準(zhǔn)利率變化將直接引起商業(yè)銀中央銀行基準(zhǔn)利率變化將直接引起商業(yè)銀行融資成本的變化，從而使

33、商業(yè)銀行貸款定價(jià)行融資成本的變化，從而使商業(yè)銀行貸款定價(jià)發(fā)生變動(dòng)。發(fā)生變動(dòng)。 .10.3.3.貸款定價(jià)法貸款定價(jià)法 1.差額定價(jià)法差額定價(jià)法差額定價(jià)法是指以借入資金成本加上目標(biāo)收益差額定價(jià)法是指以借入資金成本加上目標(biāo)收益來決定貸款、利率的一種方法。即：來決定貸款、利率的一種方法。即： 每單位貸款利率每單位貸款利率=每單位資金成本每單位目標(biāo)收益每單位資金成本每單位目標(biāo)收益 或或 每單位目標(biāo)收益每單位目標(biāo)收益=每單位貸款利率每單位資金成本每單位貸款利率每單位資金成本在實(shí)際工作中，通常采用以存款利差為目標(biāo)收在實(shí)際工作中，通常采用以存款利差為目標(biāo)收益，根據(jù)存款利率來確定貸款利率的定價(jià)方法。益，根據(jù)存款

34、利率來確定貸款利率的定價(jià)方法。. 2. 優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法 對(duì)銀行來講，信用等級(jí)不同，貸款風(fēng)對(duì)銀行來講，信用等級(jí)不同，貸款風(fēng)險(xiǎn)也不同。信用等級(jí)高，貸款風(fēng)險(xiǎn)低，從險(xiǎn)也不同。信用等級(jí)高，貸款風(fēng)險(xiǎn)低，從而利率低；反之，則高。而利率低；反之，則高。.3. 交易利率定價(jià)法交易利率定價(jià)法 這種方法是以交易利率為基礎(chǔ)，再加上利息來確這種方法是以交易利率為基礎(chǔ)，再加上利息來確定貸款利率。定貸款利率。按交易利率定價(jià)的貸款是一種可變貸款利率，既按交易利率定價(jià)的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場(chǎng)利率變動(dòng)的自由選擇權(quán)，又能保給借款人按市場(chǎng)利率變動(dòng)的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的

35、利差，較好地克服了固定利率證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)。給借貸雙方帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)。 . 按交易利率定價(jià)的貸款與浮動(dòng)貸款利率相比較按交易利率定價(jià)的貸款與浮動(dòng)貸款利率相比較而言，兩者的共同點(diǎn)是：分段計(jì)息，利率可變。而言，兩者的共同點(diǎn)是：分段計(jì)息，利率可變。 不同之處在于：不同之處在于： 第一，分段不同。第一，分段不同。 第二，計(jì)息基礎(chǔ)不同。第二，計(jì)息基礎(chǔ)不同。.10.4.1信用貸款信用貸款 1.信用貸款的特點(diǎn)信用貸款的特點(diǎn) 信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。需提供任何

36、財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：1)以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證2)風(fēng)險(xiǎn)大且利潤高風(fēng)險(xiǎn)大且利潤高3)手手續(xù)簡(jiǎn)便續(xù)簡(jiǎn)便10.4 幾種重要貸款類別的管理幾種重要貸款類別的管理.2.信用貸款的操作程序及要點(diǎn)信用貸款的操作程序及要點(diǎn)1)對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，正確選擇貸款對(duì)象對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，正確選擇貸款對(duì)象2)合理確定貸款額度和期限合理確定貸款額度和期限3)貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用4)貸款到期收回貸款到期收回.10.4.2 擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款 1.

37、擔(dān)保貸款存在的前提條件擔(dān)保貸款存在的前提條件通常在以下情況下，銀行應(yīng)要求借款人提供貸通常在以下情況下，銀行應(yīng)要求借款人提供貸款擔(dān)保：款擔(dān)保： 1)借款人的負(fù)債率較高，表明其財(cái)力脆弱；借款人的負(fù)債率較高，表明其財(cái)力脆弱；2)借款人沒有建立令人滿意的借款人沒有建立令人滿意的、穩(wěn)定的收益記錄；穩(wěn)定的收益記錄；3)借款人的股本未能銷售出去；借款人的股本未能銷售出去；4)借款人是新客戶；借款人是新客戶；5)借款人的經(jīng)營環(huán)境惡化；借款人的經(jīng)營環(huán)境惡化；6)貸款的期限很長等。貸款的期限很長等。.2.擔(dān)保方式及擔(dān)保貸款的種類擔(dān)保方式及擔(dān)保貸款的種類 擔(dān)保貸款是指銀行要求借款人根據(jù)擔(dān)保貸款是指銀行要求借款人根據(jù)

38、擔(dān)保法擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)出的貸款。我國規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)出的貸款。我國擔(dān)保法擔(dān)保法中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和質(zhì)押和抵押三種。抵押三種。 1)保證與保證貸款保證與保證貸款保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。時(shí)，保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。 銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。為保證貸款。 . 擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證和擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任

39、保證。連帶責(zé)任保證。 銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人就應(yīng)當(dāng)銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人就應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。.2)取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款 質(zhì)押權(quán)是一種特別授予的所有權(quán)。質(zhì)押權(quán)是一種特別授予的所有權(quán)。 以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款稱為質(zhì)押以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款稱為質(zhì)押貸款。貸款。質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：在辦理質(zhì)押質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)

40、產(chǎn)作法定的移交。貸款時(shí)，借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交。.我國擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押我國擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種。前者是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)兩種。前者是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保；而后者所包括人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保；而后者所包括的質(zhì)物有以下四類：的質(zhì)物有以下四類：（1）匯票）匯票、本票本票、支票支票、債券債券、存款單存款單、倉單倉單、提單；提單；（2）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；（3）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；作

41、權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；（4）依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。）依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。.3)抵押與抵押貸款抵押與抵押貸款抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。 銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就是抵銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。押貸款。. 根據(jù)我國擔(dān)保法的規(guī)定，可以作為貸款抵押物的根據(jù)我國擔(dān)保法的規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財(cái)產(chǎn)包括以下六類：財(cái)產(chǎn)包括以下六類：（1）抵押人所有的房屋和其它地上定著物；）抵押人所有的房屋和其它地上定著物； （2）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它）抵押人所有的

42、機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；財(cái)產(chǎn)；（3）抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、）抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其它地上定著物；房屋和其它地上定著物；.（4）抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通）抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；（5）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（6）依法可以抵押的其它財(cái)產(chǎn)。）依法可以抵押的其它財(cái)產(chǎn)。. 3.保證貸款的操作要點(diǎn)保證貸款的操作要點(diǎn)在保證貸款的操作過程中，應(yīng)重點(diǎn)把握以下環(huán)節(jié)：在保證貸款

43、的操作過程中，應(yīng)重點(diǎn)把握以下環(huán)節(jié)：1)借款人找保借款人找保2)銀行核保銀行核保3)銀行審批銀行審批4)貸款的發(fā)放與收回貸款的發(fā)放與收回. 4.抵押貸款的操作和管理要點(diǎn)抵押貸款的操作和管理要點(diǎn)1)抵押貸款的分類抵押貸款的分類抵押貸款根據(jù)抵押物的不同，可以分為以下六抵押貸款根據(jù)抵押物的不同，可以分為以下六類：類：（1）存貨抵押。存貨抵押又稱商品抵押，它是）存貨抵押。存貨抵押又稱商品抵押，它是以借款人的存貨作為抵押品向銀行申請(qǐng)的貸款。以借款人的存貨作為抵押品向銀行申請(qǐng)的貸款。 （2）證券抵押。這是以借款人持有的各種有價(jià)）證券抵押。這是以借款人持有的各種有價(jià)證券如股票、債券、匯票、本票、支票、存單證券

44、如股票、債券、匯票、本票、支票、存單等作為質(zhì)物向銀行申請(qǐng)的貸款。等作為質(zhì)物向銀行申請(qǐng)的貸款。.(3)設(shè)備抵押設(shè)備抵押(4)不動(dòng)產(chǎn)抵押不動(dòng)產(chǎn)抵押(5)客賬抵押。客賬抵押。 這是指企業(yè)把應(yīng)收賬款作為抵這是指企業(yè)把應(yīng)收賬款作為抵押品向銀行申請(qǐng)的貸款。押品向銀行申請(qǐng)的貸款。 (6) 人壽保險(xiǎn)單抵押人壽保險(xiǎn)單抵押.2)抵押物的選擇和估價(jià)抵押物的選擇和估價(jià) (1)抵押物的選擇抵押物的選擇銀行在選擇抵押物時(shí)必須堅(jiān)持以下四個(gè)原則：銀行在選擇抵押物時(shí)必須堅(jiān)持以下四個(gè)原則：是合法性原則。是合法性原則。是易售性原則。是易售性原則。是穩(wěn)定性。是穩(wěn)定性。是易測(cè)性。是易測(cè)性。.對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括：對(duì)

45、抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括：是審查借款人對(duì)抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充是審查借款人對(duì)抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充分，對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn)，看其是否有共有各分，對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設(shè)押的書面證明；方同意設(shè)押的書面證明；是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，如果需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，看其是部門批準(zhǔn)，如果需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，看其是否經(jīng)過批準(zhǔn)否經(jīng)過批準(zhǔn) ；.是審查租賃經(jīng)營企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自是審查租賃經(jīng)營企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押；有資產(chǎn)，如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押；是審查抵押物有無重復(fù)抵押現(xiàn)象；

46、是審查抵押物有無重復(fù)抵押現(xiàn)象；是審查抵押物實(shí)物的真實(shí)、完好性；是審查抵押物實(shí)物的真實(shí)、完好性；是審查抵押物有無保險(xiǎn)。是審查抵押物有無保險(xiǎn)。.（2） 抵押物的估價(jià)抵押物的估價(jià)銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持科學(xué)性、公正性銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持科學(xué)性、公正性和防范風(fēng)險(xiǎn)原則，具體來說：和防范風(fēng)險(xiǎn)原則，具體來說： 大致等價(jià)原則。大致等價(jià)原則。 易于拍賣原則。易于拍賣原則。 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則。抵押物的風(fēng)險(xiǎn)包括占管風(fēng)險(xiǎn)和處風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則。抵押物的風(fēng)險(xiǎn)包括占管風(fēng)險(xiǎn)和處理風(fēng)險(xiǎn)。占管風(fēng)險(xiǎn)是指在抵押期內(nèi)抵押物的可能毀理風(fēng)險(xiǎn)。占管風(fēng)險(xiǎn)是指在抵押期內(nèi)抵押物的可能毀損與滅失的風(fēng)險(xiǎn)。處理風(fēng)險(xiǎn)是指抵押物處分時(shí)可能損與滅失的

47、風(fēng)險(xiǎn)。處理風(fēng)險(xiǎn)是指抵押物處分時(shí)可能出現(xiàn)的困難和風(fēng)險(xiǎn)。出現(xiàn)的困難和風(fēng)險(xiǎn)。. 3)確定抵押率確定抵押率抵押率又稱抵押率又稱“墊頭墊頭” ，是抵押貸款本金利息，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價(jià)值之比。通常，銀行在確定抵之和與抵押物估價(jià)值之比。通常，銀行在確定抵押率時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素：押率時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素：（1）貸款風(fēng)險(xiǎn)。）貸款風(fēng)險(xiǎn)。（2）借款人信譽(yù)。）借款人信譽(yù)。（3）抵押物的品種。）抵押物的品種。（4）貸款期限。）貸款期限。. 4)抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定，是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押物所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定，是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押物以作抵償債務(wù)的權(quán)利。根據(jù)我國

48、擔(dān)保法的規(guī)定，辦以作抵償債務(wù)的權(quán)利。根據(jù)我國擔(dān)保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門有：理抵押登記的部門有：（1）以無地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，）以無地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)的土地管理部門；為核發(fā)土地使用權(quán)的土地管理部門；（2）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)(鎮(zhèn)鎮(zhèn))村企業(yè)的廠房等建村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上人民政府規(guī)定的部門；筑物抵押的，為縣級(jí)以上人民政府規(guī)定的部門；.（3）以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門；）以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門；（4）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運(yùn)輸工具）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門；的登記部門

49、；（5）以企業(yè)的設(shè)備和其它動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所）以企業(yè)的設(shè)備和其它動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。在地的工商行政管理部門。.抵押物登記的內(nèi)容主要包括：抵押物登記的內(nèi)容主要包括：（1）抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址；）抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址；（2）抵押權(quán)人名稱、地址；）抵押權(quán)人名稱、地址；（3）抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價(jià)值；）抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價(jià)值；（4）貸款金額、幣種；）貸款金額、幣種；（5）抵押和貸款期限；）抵押和貸款期限；（6）抵押物品保管方式；）抵押物品保管方式；（7）抵押合同簽訂的日期、地點(diǎn)等。）抵押合同簽訂的日期、地點(diǎn)等。. 5)抵押物的占管和處分抵押物的占管和

50、處分（1）抵押物的占管）抵押物的占管 。占管包括占有和保管兩層。占管包括占有和保管兩層意思。意思。 抵押物的占管方式有兩種：一是抵押人占管，二抵押物的占管方式有兩種：一是抵押人占管，二是抵押權(quán)人占管。按擔(dān)保法中規(guī)定的抵押方式設(shè)是抵押權(quán)人占管。按擔(dān)保法中規(guī)定的抵押方式設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn)定抵押的財(cái)產(chǎn) ，一般由抵押人占管，即抵押人不，一般由抵押人占管，即抵押人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有；根據(jù)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有；根據(jù)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管。設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管。.（2）抵押物的處分）抵押物的處分處分抵押物必須具備一定的條件，包括：處分抵押物必須具備一定的條件

51、，包括：抵押合同期滿，借款人不能履約還款；抵押合同期滿，借款人不能履約還款；抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn)；抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn)；個(gè)體工商戶作為抵押人在抵押期間死亡、失個(gè)體工商戶作為抵押人在抵押期間死亡、失蹤，且其繼承人或受遺贈(zèng)人不能償還其債務(wù)。蹤，且其繼承人或受遺贈(zèng)人不能償還其債務(wù)。.抵押物的處分是指通過法律行為對(duì)抵押物進(jìn)行處抵押物的處分是指通過法律行為對(duì)抵押物進(jìn)行處置的一種權(quán)利。抵押物處分方式主要有三種：置的一種權(quán)利。抵押物處分方式主要有三種：拍賣。即以公開競(jìng)價(jià)的方式把標(biāo)的物賣給出價(jià)拍賣。即以公開競(jìng)價(jià)的方式把標(biāo)的物賣給出價(jià)最高者的一種行為最高者的一種行為 。轉(zhuǎn)讓。即通過合法方式將產(chǎn)權(quán)

52、屬己的財(cái)產(chǎn)所有轉(zhuǎn)讓。即通過合法方式將產(chǎn)權(quán)屬己的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)出讓給他人。權(quán)出讓給他人。兌現(xiàn)。這是指有價(jià)證券到期，持券人向證券市兌現(xiàn)。這是指有價(jià)證券到期，持券人向證券市場(chǎng)或承兌銀行要求兌現(xiàn)，由證券機(jī)構(gòu)或承兌銀行場(chǎng)或承兌銀行要求兌現(xiàn)，由證券機(jī)構(gòu)或承兌銀行按票面記載利率將有價(jià)證券兌成現(xiàn)金支付給持券按票面記載利率將有價(jià)證券兌成現(xiàn)金支付給持券人。人。.10.4.3 票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn) 1.票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。前提的約期性資金融通。 因此，票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，因此，票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是

53、一種票據(jù)買賣行為，它實(shí)際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通它實(shí)際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)放給票據(jù)的付款人，是銀過貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。行貸款的一種特殊方式。 .票據(jù)貼現(xiàn)與其它貸款方式相比，在貸款對(duì)象、票據(jù)貼現(xiàn)與其它貸款方式相比，在貸款對(duì)象、還款保證、收息方式、管理辦法等方面都具有還款保證、收息方式、管理辦法等方面都具有不同的特點(diǎn)：不同的特點(diǎn)：1）它是以持票人作為貸款直接對(duì)象）它是以持票人作為貸款直接對(duì)象2）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限）它是以票據(jù)

54、的剩余期限為貸款期限4）實(shí)行預(yù)收利息的方法）實(shí)行預(yù)收利息的方法. 2. 票據(jù)貼現(xiàn)的條件票據(jù)貼現(xiàn)的條件 1）對(duì)申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定）對(duì)申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇?dú)立申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇?dú)立核算、在銀行開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營活動(dòng)核算、在銀行開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)單位。貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)具有良好的經(jīng)營狀況，的經(jīng)濟(jì)單位。貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)具有良好的經(jīng)營狀況，具有到期還貸的能力。具有到期還貸的能力。. 貼現(xiàn)申請(qǐng)人持有的票據(jù)必須真實(shí)，票式填寫完整，貼現(xiàn)申請(qǐng)人持有的票據(jù)必須真實(shí)，票式填寫完整，蓋印、壓數(shù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完整。蓋

55、印、壓數(shù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完整。貼現(xiàn)申請(qǐng)人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時(shí)，應(yīng)出示貼現(xiàn)票貼現(xiàn)申請(qǐng)人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時(shí)，應(yīng)出示貼現(xiàn)票據(jù)項(xiàng)下的商品交易合同原件，并提供復(fù)印件或其它據(jù)項(xiàng)下的商品交易合同原件，并提供復(fù)印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時(shí)還應(yīng)提供能夠證能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時(shí)還應(yīng)提供能夠證明票據(jù)項(xiàng)下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、明票據(jù)項(xiàng)下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單、增值稅發(fā)票等復(fù)印件）。運(yùn)輸單、提單、增值稅發(fā)票等復(fù)印件）。.2）對(duì)票據(jù)的規(guī)定）對(duì)票據(jù)的規(guī)定（1）應(yīng)該是按照）應(yīng)該是按照中華人民共和國票據(jù)法中華人民共和國票據(jù)法規(guī)規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊

56、全；定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全；（2）單張匯票金額不超過）單張匯票金額不超過1 000萬元；萬元；（3）匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠實(shí)守信的原）匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠實(shí)守信的原則，并以誠實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；則，并以誠實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；（4）承兌行具有銀行認(rèn)可的承兌人資格。）承兌行具有銀行認(rèn)可的承兌人資格。. 3商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)種類商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)種類 1）銀行承兌匯票）銀行承兌匯票它是一般企業(yè)所發(fā)的遠(yuǎn)期匯票，經(jīng)銀行承兌的到期匯它是一般企業(yè)所發(fā)的遠(yuǎn)期匯票，經(jīng)銀行承兌的到期匯票。票。 2）商業(yè)承兌匯票）商業(yè)承兌匯票它是售貨商發(fā)出而由收購商承兌到期支付的遠(yuǎn)期匯

57、票，它是售貨商發(fā)出而由收購商承兌到期支付的遠(yuǎn)期匯票，一般有商業(yè)跟單承兌匯票和不跟單承兌匯票兩種。一般有商業(yè)跟單承兌匯票和不跟單承兌匯票兩種。. 3）商業(yè)期票）商業(yè)期票它是普通商人所收的遠(yuǎn)期本票，俗稱期票，通常是它是普通商人所收的遠(yuǎn)期本票，俗稱期票，通常是購貨商作為到期支付憑證，約定期限付款，由購貨購貨商作為到期支付憑證，約定期限付款，由購貨商出具期票交售貨商作為到期支付憑證。商出具期票交售貨商作為到期支付憑證。商業(yè)銀行除了貼現(xiàn)上述票據(jù)外，還承辦政府債商業(yè)銀行除了貼現(xiàn)上述票據(jù)外，還承辦政府債券的貼現(xiàn)。凡是已經(jīng)中簽的公債和到期國庫券本息券的貼現(xiàn)。凡是已經(jīng)中簽的公債和到期國庫券本息票，在未到付款日期

58、以前，可以向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)。票，在未到付款日期以前，可以向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)。.4.票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)1)票據(jù)貼現(xiàn)的審批票據(jù)貼現(xiàn)的審批（1）審查票據(jù)的票式和要件是否合法；）審查票據(jù)的票式和要件是否合法；（2）審查票據(jù)的付款人和承兌人的資信狀況。）審查票據(jù)的付款人和承兌人的資信狀況。（3）審查票據(jù)期限的長短。一般商業(yè)匯票的期）審查票據(jù)期限的長短。一般商業(yè)匯票的期限應(yīng)在六個(gè)月之內(nèi)，最長不超過九個(gè)月。超過限應(yīng)在六個(gè)月之內(nèi)，最長不超過九個(gè)月。超過這個(gè)期限的，銀行一般不應(yīng)收貼；這個(gè)期限的，銀行一般不應(yīng)收貼；（4）審查貼現(xiàn)的額度。貼現(xiàn)的額度一般不得超）審查貼現(xiàn)的額度。貼現(xiàn)的額度一般不得超過貼現(xiàn)申

59、請(qǐng)人的付款能力。過貼現(xiàn)申請(qǐng)人的付款能力。. 2) 票據(jù)貼現(xiàn)的具體內(nèi)容票據(jù)貼現(xiàn)的具體內(nèi)容 (1)票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度票據(jù)貼現(xiàn)的期限是指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之票據(jù)貼現(xiàn)的期限是指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之間的時(shí)間。一般在六個(gè)月內(nèi)，最長不超過九個(gè)月。間的時(shí)間。一般在六個(gè)月內(nèi)，最長不超過九個(gè)月。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實(shí)付貼現(xiàn)額，按承兌票據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實(shí)付貼現(xiàn)額，按承兌票據(jù)的金額扣除貼現(xiàn)利息計(jì)算。計(jì)算公式是：的金額扣除貼現(xiàn)利息計(jì)算。計(jì)算公式是：實(shí)付貼現(xiàn)額實(shí)付貼現(xiàn)額=貼現(xiàn)票據(jù)面額貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)票據(jù)面額貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額票據(jù)面額貼現(xiàn)期限貼現(xiàn)期限（月貼現(xiàn)率（月貼現(xiàn)

60、率30）.(2)票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理票據(jù)貼現(xiàn)貸款到期后，付款人應(yīng)事先將票款備票據(jù)貼現(xiàn)貸款到期后，付款人應(yīng)事先將票款備足并交存開戶銀行，開戶銀行等到期日憑票將足并交存開戶銀行，開戶銀行等到期日憑票將款項(xiàng)從付款人賬戶劃轉(zhuǎn)到銀行賬戶?？铐?xiàng)從付款人賬戶劃轉(zhuǎn)到銀行賬戶。.如果票據(jù)到期，付款人賬戶不足支付票款，可按以如果票據(jù)到期，付款人賬戶不足支付票款，可按以下情況處理：下情況處理：（1）以銀行承兌匯票貼現(xiàn)，承兌銀行除憑票付款外，）以銀行承兌匯票貼現(xiàn)，承兌銀行除憑票付款外，應(yīng)對(duì)承兌申請(qǐng)人執(zhí)行扣款。對(duì)尚未扣回的承兌金額，應(yīng)對(duì)承兌申請(qǐng)人執(zhí)行扣款。對(duì)尚未扣回的承兌金額，視同逾期貨款，應(yīng)按