南京市財(cái)會(huì)教育中心

1、南京市財(cái)會(huì)教育中心2019年度部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告1、 部門基本情況（一）部門概況1、部門職責(zé)及工作任務(wù)南京市財(cái)會(huì)教育中心是市財(cái)政局下屬事業(yè)單位，與南京市中華會(huì)計(jì)函授學(xué)校實(shí)行“兩塊牌子，一套機(jī)構(gòu)”合署辦公，在市編辦登記為公益一類事業(yè)單位，實(shí)行差額撥款管理。根據(jù)南京市編辦關(guān)于同意南京市中華會(huì)計(jì)函授學(xué)校增掛“南京市財(cái)會(huì)教育中心”牌子的通知（寧編辦字【2005】16號(hào)）和關(guān)于清理規(guī)范南京市財(cái)政局所屬事業(yè)單位的通知（寧編辦字【2012】132號(hào)）文件要求，單位主要職責(zé)包括：實(shí)施全市財(cái)政系統(tǒng)干部培訓(xùn)工作，負(fù)責(zé)全市在職會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育、崗位技術(shù)、會(huì)計(jì)法規(guī)制度及會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等培訓(xùn)工作。目前，單位根據(jù)市財(cái)政局的整

2、體工作部署，承擔(dān)以下工作任務(wù)：（1）配合市財(cái)政局人教處組織開(kāi)展財(cái)政干部培訓(xùn)工作、配合局農(nóng)業(yè)農(nóng)村處組織開(kāi)展涉農(nóng)鎮(zhèn)街財(cái)政所干部培訓(xùn)工作；（2）協(xié)助市財(cái)政局相關(guān)處室開(kāi)展財(cái)政改革業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作；（3）負(fù)責(zé)全市農(nóng)村財(cái)會(huì)人員財(cái)政支農(nóng)政策培訓(xùn)工作；（4）協(xié)助市財(cái)政局會(huì)計(jì)處開(kāi)展全市會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)工作；（5）利用現(xiàn)有設(shè)備及資源承接會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格（初、中、高級(jí)）考試任務(wù)。2、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況經(jīng)市人社局和市編辦批復(fù)，單位共設(shè)辦公室、財(cái)會(huì)培訓(xùn)部、繼續(xù)教育部、會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試部4個(gè)機(jī)構(gòu)。已有編制數(shù)14人，實(shí)際在崗在編10人，編外人員14名，退休人員14名。3、資產(chǎn)情況截止2019年12月31日，單位資產(chǎn)共計(jì)

3、2971.45萬(wàn)元。其中流動(dòng)資產(chǎn)共計(jì)2746.02萬(wàn)元，非流動(dòng)資產(chǎn)共計(jì)225.43萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)占比達(dá)92%，主要為貨幣資金。（1） 房屋：共占用2處隸屬于市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局的房產(chǎn)，一處位于獅子橋34號(hào)，面積2709.5平方米，主要用于培訓(xùn)和考試。另一處位于北京西路2-1號(hào)，面積1163.8平方米，主要用于辦公和培訓(xùn)；（2） 通用設(shè)備（主要為辦公電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、機(jī)房設(shè)備等辦公設(shè)備）：1220臺(tái)（件），凈值288.33萬(wàn)元；（3） 專用設(shè)備（主要為配電柜、變壓器、消毒柜等）：11臺(tái)（件），凈值57.12萬(wàn)元；（4） 家具用具（主要為辦公桌椅、沙發(fā)、書柜等）：58件，凈值16.54萬(wàn)元。（2）

4、 部門資金情況財(cái)會(huì)教育中心2019年度收入支出情況如下表所示：2019年收入支出表單位：萬(wàn)元收入金額支出金額財(cái)政撥款收入基本收入347.68財(cái)政撥款支出基本支出346.99項(xiàng)目收入57.35項(xiàng)目支出57.35事業(yè)收入培訓(xùn)代墊結(jié)算款152.56事業(yè)支出基本支出221.66其他收入賬戶利息收入11.85項(xiàng)目支出119.87固定資產(chǎn)折舊費(fèi)74.13總計(jì)569.44總計(jì)820（注明：超支250.56萬(wàn)元由事業(yè)單位以前年度基金彌補(bǔ)）（三）部門績(jī)效目標(biāo)1、部門戰(zhàn)略目標(biāo)切實(shí)履行好財(cái)政干部和財(cái)會(huì)人員培訓(xùn)職責(zé)，堅(jiān)持以人為本的培訓(xùn)理念，不斷創(chuàng)新培訓(xùn)手段和培訓(xùn)方式，豐富培訓(xùn)內(nèi)容，優(yōu)化培訓(xùn)管理，整合培訓(xùn)資源，提高培訓(xùn)

5、工作的針對(duì)性和有效性，積極為財(cái)政改革發(fā)展和財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)、財(cái)會(huì)人員隊(duì)伍建設(shè)服務(wù)。2、中長(zhǎng)期階段性目標(biāo)協(xié)助建立財(cái)政干部培訓(xùn)規(guī)劃和財(cái)會(huì)人員隊(duì)伍培訓(xùn)規(guī)劃，科學(xué)安排今后3年內(nèi)干部培訓(xùn)工作。針對(duì)目前單位干部隊(duì)伍結(jié)構(gòu)不合理的現(xiàn)狀，把好干部招聘關(guān)，加強(qiáng)對(duì)年輕人的培養(yǎng)，5年內(nèi)，建立一支適應(yīng)新時(shí)代財(cái)政改革發(fā)展要求的培訓(xùn)管理干部隊(duì)伍。圍繞財(cái)政中心工作，不斷拓展服務(wù)財(cái)政新業(yè)務(wù)，進(jìn)一步推動(dòng)單位轉(zhuǎn)型發(fā)展。3、2019年度績(jī)效目標(biāo)（1）組織財(cái)政干部培訓(xùn)和財(cái)政改革業(yè)務(wù)培訓(xùn)人數(shù)達(dá)5000人以上；（2）組織實(shí)施行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，組織開(kāi)展全市會(huì)計(jì)人員網(wǎng)絡(luò)繼續(xù)教育培訓(xùn)；（3）組織實(shí)施全市農(nóng)村財(cái)會(huì)人員財(cái)政支農(nóng)政策培

6、訓(xùn)；（4）承擔(dān)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試工作，圓滿完成考試任務(wù)；（5）制定預(yù)算績(jī)效管理計(jì)劃，提升財(cái)政資金使用效益。2、 評(píng)價(jià)工作情況（一）評(píng)價(jià)基本情況本次績(jī)效評(píng)價(jià)的對(duì)象是2019年度南京市財(cái)會(huì)教育中心單位整體績(jī)效；目的是通過(guò)開(kāi)展單位整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金的管理，強(qiáng)化財(cái)政支出績(jī)效理念，提升單位履職效益和責(zé)任意識(shí)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資源配置效益與效率最大化；評(píng)價(jià)遵循科學(xué)規(guī)范、客觀公正和實(shí)事求是三項(xiàng)原則，主要采用綜合評(píng)價(jià)法進(jìn)行評(píng)價(jià)?？?jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分為部門決策、部門管理、部門績(jī)效3個(gè)一級(jí)指標(biāo)，此指標(biāo)進(jìn)一步細(xì)分為二級(jí)指標(biāo)12個(gè)和三級(jí)指標(biāo)25個(gè)。（二）評(píng)價(jià)實(shí)施情況評(píng)價(jià)工作小組通過(guò)對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象前期調(diào)研，確定了

7、評(píng)價(jià)的目的、方法以及原則。結(jié)合單位基本收支和項(xiàng)目支出情況，制定了科學(xué)規(guī)范的指標(biāo)體系，最終確定實(shí)施方案。本次評(píng)價(jià)采取座談等方式聽(tīng)取情況，核查2019年度財(cái)政預(yù)算批復(fù)執(zhí)行及整體支出情況。著重核查了內(nèi)部控制的建設(shè)執(zhí)行情況、專項(xiàng)資金執(zhí)行率、“三公”經(jīng)費(fèi)及資產(chǎn)管理情況，依據(jù)制定的整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行評(píng)分：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。最終匯總各方評(píng)價(jià)結(jié)果，綜合分析并形成評(píng)價(jià)結(jié)論。3、 評(píng)價(jià)結(jié)論根據(jù)南京市財(cái)會(huì)教育中心單位整體績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)及其權(quán)重（分），本次評(píng)價(jià)合計(jì)得分87.5分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。南京市財(cái)會(huì)教育中心2019年度績(jī)效目標(biāo)明確

8、，履職效果良好，不斷加強(qiáng)預(yù)算收支管理工作，建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，整體效益及效率均得到大幅提升。單位上下團(tuán)結(jié)一心、銳意進(jìn)取，全部完成既定的績(jī)效目標(biāo)，服務(wù)管理水平獲得了局內(nèi)各處室及局外機(jī)構(gòu)的一致好評(píng)。四、部門履職績(jī)效（一）鞏固規(guī)模，培訓(xùn)實(shí)效日益提升教育中心緊緊圍繞財(cái)政中心工作，認(rèn)真組織實(shí)施財(cái)政干部及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，深入調(diào)研，強(qiáng)化對(duì)標(biāo)意識(shí)，努力查找不足，切實(shí)進(jìn)行整改，不斷提升教育培訓(xùn)工作實(shí)效。大力開(kāi)展會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)工作，更好地為財(cái)政改革發(fā)展大局服務(wù)。2019年全年，共舉辦各類培訓(xùn)班66期，培訓(xùn)財(cái)政干部和各類財(cái)會(huì)人員8000余人；利用遠(yuǎn)程教育平臺(tái)，為8萬(wàn)多名會(huì)計(jì)人員提供繼續(xù)教育網(wǎng)絡(luò)培

9、訓(xùn)服務(wù)；按照財(cái)政部的相關(guān)規(guī)定，為5000多名面授機(jī)構(gòu)培訓(xùn)學(xué)員提供數(shù)據(jù)導(dǎo)入服務(wù)，為近7000名會(huì)計(jì)人員辦理了免學(xué)免修審核手續(xù)，完成了7000多人的會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試任務(wù)，全面超額完成年度目標(biāo)計(jì)劃。（二）精準(zhǔn)施教，積極服務(wù)基層財(cái)政財(cái)會(huì)教育中心圍繞“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略實(shí)施，共舉辦了5期農(nóng)村財(cái)會(huì)人員財(cái)政支農(nóng)政策培訓(xùn)班，對(duì)全市775名行政村會(huì)計(jì)、鎮(zhèn)街財(cái)政所帶隊(duì)干部進(jìn)行了集中培訓(xùn)。財(cái)政支農(nóng)培訓(xùn)面向基層，培訓(xùn)任務(wù)面廣量大。為強(qiáng)化管理，我們?cè)谙到y(tǒng)內(nèi)部建立了市、區(qū)、鎮(zhèn)街三級(jí)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，將培訓(xùn)任務(wù)進(jìn)行分解落實(shí)。教育中心一方面加強(qiáng)與相關(guān)高校聯(lián)系溝通，另一方面積極挖掘財(cái)政及農(nóng)口系統(tǒng)內(nèi)政策理論水平高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的骨干作為兼

10、職教師。各區(qū)財(cái)政局做好參訓(xùn)學(xué)員組織工作，各街鎮(zhèn)財(cái)政所落實(shí)參訓(xùn)學(xué)員的人選、協(xié)助對(duì)參訓(xùn)學(xué)員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)管理。通過(guò)農(nóng)村財(cái)會(huì)人員財(cái)政支農(nóng)政策培訓(xùn)，財(cái)政支農(nóng)政策得到了有效的宣貫和落實(shí)，村級(jí)財(cái)務(wù)管理也向科學(xué)化、規(guī)范化穩(wěn)步發(fā)展。（三）健全制度，全面推進(jìn)內(nèi)控管理教育中心嚴(yán)抓內(nèi)控建設(shè)，共建立健全內(nèi)部控制制度6項(xiàng)，工作和業(yè)務(wù)規(guī)程2項(xiàng)，并印發(fā)內(nèi)部控制制度手冊(cè)。單位預(yù)算資金方面，單位整體支出及收入管理均嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，按時(shí)按標(biāo)，把有限的資金真正用在了“刀刃”上，發(fā)揮了最大經(jīng)濟(jì)效益。日常工作中，各項(xiàng)規(guī)章制度健全，落實(shí)到位，內(nèi)部各項(xiàng)工作有序開(kāi)展，內(nèi)部管理水平進(jìn)一步提高。財(cái)政干部及業(yè)務(wù)培訓(xùn)過(guò)程中，各項(xiàng)培訓(xùn)的管理措施和流程規(guī)范

11、健全，均得到較好地貫徹和實(shí)施。（四）抓好服務(wù)，社會(huì)滿意度創(chuàng)新高教育中心作為會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試南京考區(qū)考點(diǎn)之一，承擔(dān)了初、中、高三個(gè)級(jí)次的會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試任務(wù)。由于考點(diǎn)設(shè)施設(shè)備完善，流程設(shè)計(jì)合理，考試管理規(guī)范有序，被市財(cái)政局確定為與財(cái)政部考試中心聯(lián)網(wǎng)單位，在考試開(kāi)始后實(shí)時(shí)向財(cái)政部提供南京市的動(dòng)態(tài)考試情況。完善的設(shè)施和規(guī)范的管理也為我們贏得了上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的信任和同行的尊重，教育中心考點(diǎn)成為了南京市的標(biāo)桿考點(diǎn)，在市財(cái)政局會(huì)計(jì)處的推薦下，多個(gè)兄弟考點(diǎn)派專人來(lái)我中心學(xué)習(xí)、交流。同時(shí)我們還作為質(zhì)量信得過(guò)考點(diǎn)多次接受財(cái)政部考試中心、省、市考試管理機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)的檢查并受到好評(píng)。教育中心積極創(chuàng)新培訓(xùn)模式，遴選優(yōu)秀

12、師資，提升培訓(xùn)實(shí)效，受到上級(jí)單位和培訓(xùn)對(duì)象的好評(píng)。作為財(cái)政服務(wù)工作的窗口單位，單位堅(jiān)持提高服務(wù)質(zhì)量，積極開(kāi)展自查自糾，為會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育提供服務(wù)，從未發(fā)生自身過(guò)錯(cuò)性投訴，社會(huì)監(jiān)督反映良好，學(xué)員課后反饋問(wèn)卷對(duì)課程設(shè)置、師資選擇、培訓(xùn)效果的滿意率達(dá)到98%以上。五、存在問(wèn)題及原因分析一是單位年度計(jì)劃不夠明確和細(xì)化，僅列舉了工作任務(wù)和目標(biāo)方向，未能制定具體、細(xì)化和可衡量的數(shù)值、指標(biāo)體系，與整體績(jī)效目標(biāo)匹配度較低，也為日后的績(jī)效考核評(píng)價(jià)帶來(lái)了主觀性和不確定性。且今年總體培訓(xùn)人數(shù)規(guī)模未能保持持續(xù)增長(zhǎng)，年度績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行力度還需加強(qiáng)。二是單位預(yù)算管理的相關(guān)制度雖已建立，但項(xiàng)目資金管理機(jī)制在精度和深度上尚不健

13、全，不能充分保證項(xiàng)目資金使用效率；因單位人手不夠，未配置專門的內(nèi)控監(jiān)督職能部門；政府采購(gòu)制度在采購(gòu)詢價(jià)上缺乏有效的監(jiān)督；另外，內(nèi)審自查資料也不夠全面。三是單位人員年齡結(jié)構(gòu)失衡，職工平均年齡達(dá)50歲，老齡化嚴(yán)重。人才培養(yǎng)計(jì)劃較為缺失，信息化建設(shè)程度不高，單位可持續(xù)發(fā)展能力不強(qiáng)。6、 有關(guān)建議一是建議單位在制定年度計(jì)劃時(shí)，對(duì)實(shí)施方案進(jìn)行合理規(guī)劃和梳理，對(duì)計(jì)劃的可行性和實(shí)用性進(jìn)行探討評(píng)估。遵循科學(xué)規(guī)范的原則，制定出更加明確具體的、細(xì)化和可衡量的年度績(jī)效目標(biāo)，根據(jù)具體標(biāo)準(zhǔn)，不斷推動(dòng)工作進(jìn)程，從而為日后的績(jī)效考核評(píng)價(jià)提供有力的數(shù)據(jù)支撐；二是建議單位及時(shí)引進(jìn)年輕干部，單位職工需要年輕化、專業(yè)化。另建立起系統(tǒng)