T3固定資產(chǎn)培訓(xùn)練習(xí)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上T3固定資產(chǎn)培訓(xùn)練習(xí)一、 建賬賬套號：003賬套名稱：固定資產(chǎn)賬套路徑：默認(rèn)啟用會計(jì)期：2011年7月單位名稱：新華機(jī)械廠本幣代碼、本幣名稱為默認(rèn)企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計(jì)準(zhǔn)則賬套主管：demo按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目存貨、客戶、供應(yīng)商都分類，有外幣核算業(yè)務(wù)流程：均為標(biāo)準(zhǔn)流程分類編碼方案：科目編碼級次：4222，其余默認(rèn)數(shù)據(jù)精度：默認(rèn)系統(tǒng)啟用：啟用“固定資產(chǎn)”模塊，啟用會計(jì)期間：2011年7月1日二、 建立固定資產(chǎn)子賬套用demo（密碼：DEMO）登陸暢捷通T3平臺第一次進(jìn)入固定資產(chǎn)，需要進(jìn)行初始化：點(diǎn)擊“是”點(diǎn)擊“我同意”再點(diǎn)擊“下一步”點(diǎn)擊“下一步”點(diǎn)擊“

2、下一步”點(diǎn)擊“下一步”注意：固定資產(chǎn)對賬科目：1601固定資產(chǎn) 累計(jì)折舊對賬科目：1602累計(jì)折舊 系統(tǒng)在月末結(jié)賬時(shí)會進(jìn)行“對賬”，如果不平，說明出現(xiàn)偏差，應(yīng)予以調(diào)整。但是偏差不一定是由錯(cuò)誤造成的，有時(shí)候是操作時(shí)間差異造成的（在賬套剛開始使用時(shí)比較普遍，如第一個(gè)月原始卡片沒有錄入完畢等），這樣情況下，選中該選項(xiàng)，一樣可以結(jié)賬。點(diǎn)擊“下一步”，完成初始化點(diǎn)擊“是”三、 基礎(chǔ)設(shè)置1、 選項(xiàng)設(shè)置“業(yè)務(wù)工作”“固定資產(chǎn)”“設(shè)置”“選項(xiàng)”“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”2、定義部門檔案“固定資產(chǎn)”“設(shè)置”“部門檔案”，點(diǎn)擊“增加”，錄入部門編碼和名稱，錄完后點(diǎn)擊“保存”3、設(shè)置憑證類別 記賬憑證4、添加會計(jì)科目“基礎(chǔ)

3、設(shè)置”“財(cái)務(wù)”“會計(jì)科目”，添加下列科目：科目編碼科目名稱核算類型折舊費(fèi)部門核算折舊費(fèi)折舊費(fèi)部門核算5、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置“固定資產(chǎn)”“設(shè)置”“部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置”，選中相應(yīng)部門，點(diǎn)擊“修改”，錄入折舊科目，錄完后點(diǎn)擊“保存”6、資產(chǎn)類別設(shè)置“固定資產(chǎn)”“設(shè)置”“資產(chǎn)類別”，點(diǎn)擊“增加”，錄入相關(guān)資料：類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計(jì)提屬性折舊方法卡片樣式01房屋及建筑物50年2%總不提折舊通用樣式02設(shè)備3%正常計(jì)提平均年限法（一）021機(jī)械設(shè)備15年5%022辦公設(shè)備5年3% 7、卡片項(xiàng)目設(shè)置“固定資產(chǎn)”“卡片”“卡片項(xiàng)目”，增加卡片項(xiàng)目“制造廠商”，數(shù)據(jù)類型為字符型，字符數(shù)定義為2

4、08、卡片樣式設(shè)置“固定資產(chǎn)”“卡片”“卡片樣式”，增加一項(xiàng)“制造廠商”，另存為“通用樣式1” 進(jìn)入“卡片樣式”點(diǎn)擊“增加”點(diǎn)“是”，然后鼠標(biāo)點(diǎn)在在第15行選擇B格，從左邊選中“項(xiàng)目對照表”中“自定義項(xiàng)目”“制造廠商” 雙擊，選中新移入的內(nèi)容，選擇字體及右對齊，然后點(diǎn)擊保存。9、原始卡片錄入“固定資產(chǎn)”“卡片”“錄入原始卡片”， 選擇相關(guān)資產(chǎn)類別，錄入相關(guān)資料：名稱類別規(guī)格部門使用年限開始使用日期原值累計(jì)折舊辦公大樓01300平方行政部50年2008-07-01200萬車床021RCX-001一車間15年2009-11-01600008000電腦022HP財(cái)務(wù)部5年2011-02-015300

5、400增加方式：直接購入；使用狀況：在用10、查詢、修改、刪除卡片：“固定資產(chǎn)”“卡片”“卡片管理”錄入完的原始卡片，下一次查看時(shí)在“卡片管理”中查詢，查詢可分按部門、按類別、自定義查詢。如果需要修改或刪除原始卡片，選中相應(yīng)的卡片，點(diǎn)擊“修改”或“刪除”注意：原始卡片的原值、使用部門、工作總量、使用狀況、累計(jì)折舊、凈殘值（率）、折舊方法、使用年限、資產(chǎn)類別在沒有做變動(dòng)單或評估單情況下，可直接修改；如果做過變動(dòng)單，只有刪除變動(dòng)單才能修改；若項(xiàng)目在做過一次月末結(jié)賬后，只能通過變動(dòng)單或評估單調(diào)整，不能通過卡片修改功能改變。 非本月錄入的卡片，不能刪除卡片做過一次月末結(jié)賬后不能刪除，做過變動(dòng)單或評估單

6、的卡片刪除時(shí)，提示先刪除相關(guān)的變動(dòng)單或評估單已制作過憑證的卡片刪除時(shí)，提示“請刪除相應(yīng)憑證，然后刪除卡片”四、 固定資產(chǎn)增減管理1、 固定資產(chǎn)增加“固定資產(chǎn)”“卡片”“資產(chǎn)增加”增加一張新的固定資產(chǎn)卡片如下：注意：資產(chǎn)通過“原始卡片錄入”還是通過“資產(chǎn)增加”錄入，在于資產(chǎn)在本單位的開始使用日期，只有當(dāng)開始使用日期的期間等于錄入的期間時(shí)，才能通過“資產(chǎn)增加”錄入 卡片中“開始使用日期”欄的年份和月份不能修改新卡片錄入的第一個(gè)月不提折舊，折舊額為空或?yàn)榱?、固定資產(chǎn)減少“固定資產(chǎn)”“卡片”“資產(chǎn)減少”注意：只有當(dāng)賬套開始計(jì)提折舊后才可以使用資產(chǎn)減少功能，否則減少資產(chǎn)只有通過刪除卡片來完成?？ㄆ幢?/p>

7、刪除，就可以通過卡片管理中“已減少資產(chǎn)”來查看減少的資產(chǎn) 撤消資產(chǎn)減少的操作是一個(gè)糾錯(cuò)的功能，（“固定資產(chǎn)”“卡片”“卡片管理”，選中“已減少資產(chǎn)”點(diǎn)擊“固定資產(chǎn)卡片撤消減少”點(diǎn)“是”即恢復(fù)已減少的資產(chǎn)通過“資產(chǎn)減少”，減少的資產(chǎn)只有在減少的當(dāng)月可以恢復(fù)如果資產(chǎn)減少已制作憑證，必須刪除憑證后才能恢復(fù)五、 固定資產(chǎn)變動(dòng)管理1、 部門轉(zhuǎn)移“固定資產(chǎn)”“卡片”“變動(dòng)單”“部門轉(zhuǎn)移”資產(chǎn)編號00003的機(jī)械設(shè)備部門轉(zhuǎn)移，變動(dòng)后部門為二車間點(diǎn)“確定”。注意：當(dāng)月錄入的原始卡片不能進(jìn)行原值增加、原值減少、部門轉(zhuǎn)移，如果需要直接進(jìn)入卡片管理進(jìn)行修改2、 使用年限調(diào)整“固定資產(chǎn)”“卡片”“變動(dòng)單”“使用年限調(diào)

8、整”注意：“使用年限”的單位是“年、月”，可以精確到幾年幾個(gè)月六、 固定資產(chǎn)評估管理1、 資產(chǎn)評估“固定資產(chǎn)”“卡片”“資產(chǎn)評估”，點(diǎn)擊“增加”注意：“原值”、“累計(jì)折舊”、“凈值”三項(xiàng)必須且只能選擇兩項(xiàng)，另一個(gè)通過公式“原值累計(jì)折舊=凈值”推算得出?！笆止みx擇”如果要評估的資產(chǎn)沒有共同點(diǎn)，則選中"手工選擇"，單擊"確定"后，將資產(chǎn)一個(gè)一個(gè)的增加到評估變動(dòng)表內(nèi)進(jìn)行評估。條件選擇：是指通過一些查詢條件，將符合該條件集合的資產(chǎn)挑選出來評估。如果要評估的資產(chǎn)有共同之處，可以通過條件選擇的方式選擇資產(chǎn)，而不用一個(gè)資產(chǎn)一個(gè)資產(chǎn)的增加。點(diǎn)擊“確定”后選擇卡片編號：修改“評估后原值”為5700，點(diǎn)擊“保存”七、 固定資產(chǎn)期末處理1、 計(jì)提本月折舊“固定資產(chǎn)”“處理”“計(jì)提本月折舊”點(diǎn)擊“是”點(diǎn)擊“是”點(diǎn)擊“退出”，出現(xiàn)“折舊分配表”，點(diǎn)擊“憑證”注：如果此處沒有生成憑證，則可在后面“批量制單”出生成。2、 批量制單“固定資產(chǎn)”“處理”“批量制單”選擇其中一筆業(yè)務(wù)進(jìn)行制單，例如選擇第1筆業(yè)務(wù)，點(diǎn)擊“制單設(shè)置”，錄入科目，點(diǎn)擊“制單”，保存憑證：第2筆業(yè)務(wù)憑證如下：3、 月末結(jié)賬/恢復(fù)月末結(jié)