戰(zhàn)略規(guī)劃和預算通用模板

1、A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD1 戰(zhàn)略規(guī)劃培訓介紹 戰(zhàn)略規(guī)劃簡介 集團戰(zhàn)略 業(yè)務單元戰(zhàn)略 戰(zhàn)略回顧 問題樹分析方法 關鍵職能的戰(zhàn)略分解和規(guī)劃 投資和預算規(guī)劃 通用流程和模板通用流程和模板議程A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD2 集團戰(zhàn)略規(guī)劃流程集團戰(zhàn)略規(guī)劃流程 集團總體戰(zhàn)略通用模板 全面經(jīng)營計劃及預算通用模板戰(zhàn)略規(guī)劃流程和通用模板（初步）A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD3戰(zhàn)略規(guī)劃是集團業(yè)

2、務開展的出發(fā)點4.運營管理運營管理相關職能相關職能5.人力資源管理人力資源管理研發(fā)立項流程研發(fā)立項流程物流中心規(guī)劃流程物流中心規(guī)劃流程第三方物流商管理第三方物流商管理優(yōu)化流程優(yōu)化流程物流集中運作流程物流集中運作流程大客戶管理流程大客戶管理流程銷售協(xié)同中心建設銷售協(xié)同中心建設流程流程 人力資源規(guī)劃流程人力資源規(guī)劃流程事業(yè)部總經(jīng)理委任事業(yè)部總經(jīng)理委任流程流程總部人員招聘流程總部人員招聘流程4.14.24.34.44.54.65.15.25.33.投資相關職能投資相關職能12.海外業(yè)務職能海外業(yè)務職能2.經(jīng)營相關計劃經(jīng)營相關計劃制定制定收購兼并決策及執(zhí)收購兼并決策及執(zhí)行流程行流程合資合作實施合資合作

3、實施/管理管理流程流程重大技改規(guī)劃及管重大技改規(guī)劃及管理流程理流程海外研發(fā)管理流程海外研發(fā)管理流程海外采購管理流程海外采購管理流程海外銷售管理流程海外銷售管理流程海外售后服務管理海外售后服務管理流程流程年度經(jīng)營計劃制定年度經(jīng)營計劃制定流程流程全面預算流程全面預算流程3.23.33.112.112.212.312.42.12.21.集團戰(zhàn)略集團戰(zhàn)略目標制定目標制定9.海外事業(yè)部戰(zhàn)略海外事業(yè)部戰(zhàn)略目標制定目標制定11.海外人力資源海外人力資源獲取獲取10.海外管理職能海外管理職能總體戰(zhàn)略制定及目總體戰(zhàn)略制定及目標分解流程標分解流程海外戰(zhàn)略細化流程海外戰(zhàn)略細化流程海外人員調(diào)配流程海外人員調(diào)配流程海外

4、財務管理流程海外財務管理流程海外投資建廠項目海外投資建廠項目管理流程管理流程1.19.111.110.210.18.戰(zhàn)略回顧及戰(zhàn)略回顧及修編流程修編流程6.管理管理/監(jiān)控職能監(jiān)控職能7.考核管理職能考核管理職能戰(zhàn)略年度滾動回顧戰(zhàn)略年度滾動回顧及修編流程及修編流程經(jīng)營評估監(jiān)控及分經(jīng)營評估監(jiān)控及分析流程析流程財務風險管理流程財務風險管理流程薪酬體系管理流程薪酬體系管理流程總部部門部長績效總部部門部長績效考核流程考核流程事業(yè)部總經(jīng)理事業(yè)部總經(jīng)理/集團集團副總考核流程副總考核流程集團領導班子獎金集團領導班子獎金管理流程管理流程6.16.27.17.27.37.48.1總部流程總部流程海外流程海外流程來

5、源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD4戰(zhàn)略規(guī)劃（戰(zhàn)略發(fā)展部主導）依靠自上而下和自下而上并行的方法進行，輸出戰(zhàn)略目標作為經(jīng)營目標分解（BU主導）和全面預算制定（運營管理部主導）的依據(jù)2011201220139月月10月月11月月12月月1月月2月月3月月4月月5月月6月月7月月8月月9月月10月月11月月12月月1月月戰(zhàn)略戰(zhàn)略管理流程執(zhí)行時間序列管理流程執(zhí)行時間序列集團中長期集團中長期戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃集團戰(zhàn)集團戰(zhàn)略目標略目標分解分解事業(yè)板塊事業(yè)板塊戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃事業(yè)部事業(yè)部戰(zhàn)略目戰(zhàn)略目標分解標分解戰(zhàn)略實施監(jiān)控戰(zhàn)略實

6、施監(jiān)控事業(yè)部事業(yè)部戰(zhàn)略回戰(zhàn)略回顧與總顧與總結結集團戰(zhàn)集團戰(zhàn)略回顧略回顧與總結與總結年度經(jīng)營年度經(jīng)營計劃制定計劃制定年度經(jīng)營年度經(jīng)營計劃制定計劃制定下年績效下年績效考核方案考核方案上年績效上年績效考核結果考核結果上年績效上年績效考核結果考核結果下年績效下年績效考核方案考核方案集團中長期集團中長期戰(zhàn)略規(guī)劃修編戰(zhàn)略規(guī)劃修編集團戰(zhàn)集團戰(zhàn)略目標略目標分解分解事業(yè)板塊事業(yè)板塊戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃事業(yè)部事業(yè)部戰(zhàn)略目戰(zhàn)略目標分解標分解A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD5戰(zhàn)略發(fā)展部負責將戰(zhàn)略規(guī)劃分解為年度戰(zhàn)略目標與關鍵舉措實施計劃，并需要進行相應的

7、戰(zhàn)略實施監(jiān)控戰(zhàn)戰(zhàn)略略規(guī)規(guī)劃劃部部關鍵舉措關鍵舉措1.取得核心技術突破2.取得海外運營突破3.取得收購兼并突破4.Xxx5.xxx中長期戰(zhàn)略目標中長期戰(zhàn)略目標1.2017年銷售收入2.2017年行業(yè)排名3.2017年國際化收入4.2017年重點擴展業(yè)務銷售額占比5.xxx戰(zhàn)略制定戰(zhàn)略制定戰(zhàn)略追蹤模板戰(zhàn)略追蹤模板關鍵舉措實施追蹤（按事業(yè)部）關鍵舉措實施追蹤（按事業(yè)部）年度戰(zhàn)略目標追蹤（按事業(yè)部）年度戰(zhàn)略目標追蹤（按事業(yè)部）戰(zhàn)略實施監(jiān)控戰(zhàn)略實施監(jiān)控關鍵關鍵舉措實施計劃分解（分事業(yè)部）舉措實施計劃分解（分事業(yè)部）年度戰(zhàn)略目標分解（分事業(yè)部）年度戰(zhàn)略目標分解（分事業(yè)部）戰(zhàn)略制定戰(zhàn)略制定201120122

8、01320142015銷售收入排名國際化收入xxx銷售收入排名國際化收入xxx2011完成計劃2012完成計劃2011 2012 2013 2014 2015關鍵舉措1關鍵里程碑關鍵里程碑關鍵里程碑關鍵里程碑來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD6每項戰(zhàn)略舉措應分解成詳細的行動計劃且設定預計執(zhí)行投入，并設定關鍵里程碑及KPI，落實為責任部門的績效考核指標戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措120112012201320142015考核指標考核指標責責任任部部門門Q1Q2Q3Q4投投入入Q1Q2Q3Q4投投入入Q1Q2Q3Q4投投入入Q

9、1Q2Q3Q4投投入入Q1Q2Q3Q4投投入入里程里程碑碑關鍵關鍵KPI行動計劃行動計劃 1.1A xxx xxxXXX xxx xxxXXX行動計劃行動計劃 1.2 xxx xxxXXX行動計劃行動計劃 1.3B xxx xxxXXX行動計劃行動計劃 1.4關鍵里程碑關鍵里程碑xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxAB戰(zhàn)略舉措分解戰(zhàn)略舉措分解與追蹤模板與追蹤模板示例來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD7 集團戰(zhàn)略規(guī)劃流程 集團總體戰(zhàn)略通用模板集團總體戰(zhàn)略通用模板 全面經(jīng)營計劃及預算通用模板

10、戰(zhàn)略規(guī)劃流程和通用模板（初步）A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD8集團總體戰(zhàn)略規(guī)劃模板主要內(nèi)容主要內(nèi)容1. 集團愿景、核心價值和戰(zhàn)略方向2. 集團中長期戰(zhàn)略綜述3. 宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對集團影響的評估3.1 宏觀經(jīng)濟與行業(yè)分析3.2 各板塊的整體市場規(guī)模3.3 競爭對手分析3.4 其他，包括客戶分析，政策法規(guī)，其他關鍵問題和趨勢4. 現(xiàn)有業(yè)務發(fā)展評估 公司整體實力 產(chǎn)品/業(yè)務分析 差距分析(弱點及潛在威脅、挑戰(zhàn)） 現(xiàn)有行業(yè)的機會 現(xiàn)有行業(yè)成功要素5. 新業(yè)務進入分析 業(yè)務所屬行業(yè)分析 業(yè)務與公司主體業(yè)務的協(xié)同效應 行

11、業(yè)進入壁壘 行業(yè)進入資源需求 具體產(chǎn)品/市場舉措 總體評價6. 各業(yè)務板塊戰(zhàn)略目標 銷售收入 利潤率 7. 戰(zhàn)略舉措實施路徑圖8. 集團總體財務效益和資金投入 財務效益預測銷售收入總額利潤總額 資金投入預算資金需求總額資本市場集團總體戰(zhàn)略規(guī)劃模板集團總體戰(zhàn)略規(guī)劃模板來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD91. 愿景、核心價值和戰(zhàn)略方向愿景愿景核心價值核心價值戰(zhàn)略方向戰(zhàn)略方向 xxx來源：科爾尼分析示例A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD102. 中長

12、期戰(zhàn)略綜述來源：科爾尼分析中長期戰(zhàn)略綜述中長期戰(zhàn)略綜述 集團五年發(fā)展目標xxxxxxxxxxxx 為實現(xiàn)該發(fā)展目標采取的戰(zhàn)略舉措闡述xxxxxxxxxxxxA.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD113. 宏觀經(jīng)濟與行業(yè)分析具體內(nèi)容具體內(nèi)容所含議題所含議題分析分析資料來源資料來源宏觀經(jīng)濟分析宏觀經(jīng)濟分析 宏觀經(jīng)濟和市場購買力增長速度 宏觀經(jīng)濟發(fā)展所引發(fā)的新增長點 重大技術突破和發(fā)展及其影響行業(yè)需求特點行業(yè)需求特點 市場需求和增長模式 價格趨勢 潛在替代產(chǎn)品行業(yè)供應特點行業(yè)供應特點 行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量及各自的份額 生產(chǎn)量趨勢 生產(chǎn)能力發(fā)

13、展及計劃行業(yè)平衡行業(yè)平衡 行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)能力利用預測 可能的行業(yè)突變及潛在影響產(chǎn)業(yè)鏈分析產(chǎn)業(yè)鏈分析 潛在的向前及向后整合機會 這些機會的創(chuàng)造價值的潛力行業(yè)業(yè)績行業(yè)業(yè)績 行業(yè)的整體發(fā)展及利潤率總體評價總體評價.來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD123.1 市場規(guī)模業(yè)務板塊名稱業(yè)務板塊名稱.年度年度200620072008200920102011E2012E2013E2014E2015E市場驅(qū)動因素市場驅(qū)動因素1理由理由.市場驅(qū)動因素市場驅(qū)動因素2理由理由.市場規(guī)模（量）市場規(guī)模（量）平均銷售價格平均銷售價格市場規(guī)模（

14、價值）市場規(guī)模（價值）市場平均毛利率市場平均毛利率來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD133.2 競爭對手分析競爭對手名稱競爭對手名稱類別類別中國企業(yè) 國際企業(yè)簡介簡介年度年度200620072008200920102011E銷售收入銷售收入利潤率利潤率市場占有率市場占有率品牌知名度品牌知名度價值鏈環(huán)節(jié)價值鏈環(huán)節(jié)價值鏈各環(huán)節(jié)優(yōu)勢價值鏈各環(huán)節(jié)優(yōu)勢價值鏈各環(huán)節(jié)劣勢價值鏈各環(huán)節(jié)劣勢兼并收購舉措兼并收購舉措其他戰(zhàn)略舉措其他戰(zhàn)略舉措合作伙伴動向合作伙伴動向其他情報其他情報采購采購生產(chǎn)生產(chǎn)營銷營銷銷售銷售服務服務研發(fā)研發(fā)來源

15、：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD143.3 其他外部環(huán)境分析來源：科爾尼分析客戶分析客戶分析 現(xiàn)有客戶喜好及動向 潛在顧客喜好及動向 客戶的分布政策法規(guī)政策法規(guī) 政府干預程度 政府保護措施和激勵政策 其它政治因素等其他關鍵問題和趨勢其他關鍵問題和趨勢A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD154. 現(xiàn)有業(yè)務發(fā)展評估公司整體實力公司整體實力 行業(yè)地位 政策影響力 融資能力產(chǎn)品產(chǎn)品/業(yè)務分析業(yè)務分析XXX產(chǎn)品產(chǎn)品/業(yè)務業(yè)務XXX事業(yè)部事業(yè)部行業(yè)領先者行業(yè)領

16、先者差異分析差異分析銷售收入銷售收入市場份額市場份額銷售收入比上年增長率銷售收入比上年增長率差距分析差距分析(弱點及潛在威脅、弱點及潛在威脅、挑戰(zhàn)）挑戰(zhàn)）該行業(yè)的機會該行業(yè)的機會行業(yè)成功要素行業(yè)成功要素來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD16具體內(nèi)容具體內(nèi)容所含議題所含議題分析及評分分析及評分資料來源資料來源業(yè)務所屬行業(yè)分析業(yè)務所屬行業(yè)分析 行業(yè)結構 經(jīng)營行為 行業(yè)整體規(guī)模 盈利水平 競爭格局業(yè)務與公司主體業(yè)業(yè)務與公司主體業(yè)務的協(xié)同效應務的協(xié)同效應 規(guī)模效應 協(xié)同效應 產(chǎn)業(yè)鏈的延伸/縮短行業(yè)進入壁壘行業(yè)進入壁壘

17、政策法規(guī) 投資需求 退出成本行業(yè)進入資源需求行業(yè)進入資源需求 研發(fā)能力要求 銷售和服務要求 資金需求 并購機會 整合難度具體產(chǎn)品具體產(chǎn)品/市場舉措市場舉措 目標地域/細分市場 產(chǎn)品的價值定位 業(yè)務模型和競爭手段總體評價總體評價.來源：科爾尼分析5. 新業(yè)務進入分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD176. 各業(yè)務板塊戰(zhàn)略目標該業(yè)務板塊在集該業(yè)務板塊在集團戰(zhàn)略中的定位團戰(zhàn)略中的定位 如：推土機板塊是十二五階段的發(fā)展重點，是集團未來發(fā)展的重要增長點 2017年銷量將達到x萬臺，銷售額達到x億 可通過掌握關鍵零部件技術，差異化競爭和

18、建立備件網(wǎng)絡提升售后服務質(zhì)量等關鍵舉措提升在推土機領域的競爭力戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標12011E2012E2013E2014E2015E銷售收入銷售收入利潤率利潤率（凈）資產(chǎn)總額（凈）資產(chǎn)總額國內(nèi)市場排名國內(nèi)市場排名國內(nèi)市場占有率國內(nèi)市場占有率國際市場布局國際市場布局研發(fā)能力研發(fā)能力品牌價值品牌價值1. 各業(yè)務板塊根據(jù)自身情況，制定戰(zhàn)略目標來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD187. 戰(zhàn)略舉措實施路徑圖戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措20112012201320142015重要里程碑重要里程碑的定義的定義預期成果預期成果責任主體責任主

19、體戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措1戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措2戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措3戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措4重要里程碑來源：科爾尼分析戰(zhàn)略舉措落實后必須馬上確保資金能夠在計劃的時間點到位戰(zhàn)略舉措落實后必須馬上確保資金能夠在計劃的時間點到位A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD198. 財務效益和資金投入財務效益預測財務效益預測2011E2012E2013E2014E2015E銷售收入總額銷售收入總額利潤總額利潤總額資產(chǎn)總額資產(chǎn)總額凈資產(chǎn)總額凈資產(chǎn)總額凈現(xiàn)金流量凈現(xiàn)金流量資金投入預算資金投入預算2011E2012E2013E2014E2015E資金需求總額資金需求總

20、額自有資金自有資金資本市場資本市場銀行貸款銀行貸款其他渠道其他渠道來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD20 集團戰(zhàn)略規(guī)劃流程 集團總體戰(zhàn)略通用模板 全面經(jīng)營計劃及全面經(jīng)營計劃及預算通用模板預算通用模板戰(zhàn)略規(guī)劃流程和通用模板（初步）A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD21事業(yè)部年度經(jīng)營計劃：本年度經(jīng)營回顧和總結(1/3)經(jīng)營計劃（預算）制經(jīng)營計劃（預算）制定單位定單位回顧年份回顧年份本年度宏觀經(jīng)濟及行本年度宏觀經(jīng)濟及行業(yè)發(fā)展回顧業(yè)發(fā)展回顧5年戰(zhàn)略目標

21、回顧年戰(zhàn)略目標回顧本年度戰(zhàn)略目標本年度戰(zhàn)略目標回顧回顧來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD221. 此模板未針對各公司主要經(jīng)營指標展開設計，實際操作時，應根據(jù)需要增加此部分內(nèi)容來源：科爾尼分析本年度經(jīng)營工作回顧本年度經(jīng)營工作回顧財務指標完成情況財務指標完成情況(1)年初計劃年初計劃本年實際本年實際計劃完成率計劃完成率（%）非財務目標完成非財務目標完成情況情況 年初計劃年初計劃本年實際本年實際目標完成目標完成情況評估情況評估指標A目標A指標B目標B指標C目標C財務指標評分財務指標評分非財務指標評分非財務指標評分重大

22、經(jīng)營管理活動重大經(jīng)營管理活動完成情況完成情況具體實施方案具體實施方案進度完成情況進度完成情況成果成果/階段性成果實現(xiàn)情況階段性成果實現(xiàn)情況計劃時間計劃時間完成時間完成時間 計劃成果計劃成果實際成果實際成果項目A 項目B項目C重大項目評分重大項目評分事業(yè)部年度經(jīng)營計劃：本年度經(jīng)營回顧和總結(2/3)A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD23本年度經(jīng)營工作經(jīng)驗總結本年度經(jīng)營工作經(jīng)驗總結本年度經(jīng)營工作的本年度經(jīng)營工作的主要成績主要成績成功經(jīng)驗總結成功經(jīng)驗總結本年度經(jīng)營工作中存在的主要問題與差距分析本年度經(jīng)營工作中存在的主要問題與差距分析

23、問題問題/差距描述差距描述原因分析原因分析責任人責任人/責任單位責任單位補救措施補救措施/行動計劃行動計劃(1)補救措施補救措施/行動計劃行動計劃負責人負責人/負責單位負責單位問題問題/差距差距A問題問題/差距差距B問題問題/差距差距C1. 需包括具體的行動計劃及完成時間節(jié)點來源：科爾尼分析事業(yè)部年度經(jīng)營計劃：本年度經(jīng)營回顧和總結(3/3)A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD24本年度情況分析本年度情況分析對未來發(fā)展的判斷對未來發(fā)展的判斷對未來競爭戰(zhàn)略的啟示對未來競爭戰(zhàn)略的啟示戰(zhàn)略戰(zhàn)略環(huán)境環(huán)境分析分析政策環(huán)境政策環(huán)境現(xiàn)有競爭者現(xiàn)

24、有競爭者供應商供應商客戶客戶潛在新進者潛在新進者替代品替代品下年度整體戰(zhàn)略目標下年度整體戰(zhàn)略目標1.下年度主要戰(zhàn)略舉措下年度主要戰(zhàn)略舉措說明說明舉措舉措A.舉措舉措B.舉措舉措C.1. 下年度的整體戰(zhàn)略目標應基于中長期規(guī)劃，根據(jù)戰(zhàn)略環(huán)境分析的實際情況進行相應調(diào)整而確定來源：科爾尼分析事業(yè)部年度經(jīng)營計劃：下年度經(jīng)營計劃及預算(1/2)A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD251. 此模板為針對各公司主要經(jīng)營指標展開設計，實際操作時，應根據(jù)需要增加此部分內(nèi)容來源：科爾尼分析下年度經(jīng)營目標下年度經(jīng)營目標財務指標財務指標1指標值指標值說明

25、說明非財務目標非財務目標 目標目標說明說明指標A目標A指標B目標B指標C目標C下年度經(jīng)營計劃與預算下年度經(jīng)營計劃與預算日常工作計劃日常工作計劃預算支出預算支出投資活動計劃投資活動計劃活動計劃簡介活動計劃簡介預算支出預算支出日常工作事項1 項目A日常工作事項2項目B .總計總計 總計總計年度支出預算總計年度支出預算總計 事業(yè)部年度經(jīng)營計劃：下年度經(jīng)營計劃及預算(2/2)A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD26部門名稱部門名稱計劃計劃/預算年度預算年度本年度管理活動回顧總結本年度管理活動回顧總結本年度部門管理工作的主本年度部門管理工

26、作的主要成績要成績?nèi)粘９ぷ饔媱潏?zhí)行情況日常工作計劃執(zhí)行情況管理活動計劃執(zhí)行情況管理活動計劃執(zhí)行情況成功經(jīng)驗總結成功經(jīng)驗總結問題問題/差距總結差距總結下年度管理計劃與預算下年度管理計劃與預算下年度下年度工作目標工作目標下年度下年度工作重點工作重點日常工作計劃日常工作計劃預算支出預算支出管理活動計劃管理活動計劃活動計劃簡介活動計劃簡介預算支出預算支出日常工作事項1 工作A日常工作事項2工作B總計總計 總計總計XX年度部門支出預算總計年度部門支出預算總計XXX來源：科爾尼分析集團職能部門年度管理計劃(預算)：年度回顧及下年度經(jīng)營計劃及預算(1/2)A.T. Kearney 71/SH3644_Wei

27、chai strategy_training/GD27管理活動管理活動 - 工作工作A 編號編號 工作涉及方工作涉及方緊急程度緊急程度1 工作支出工作支出(人民幣人民幣)工作期間工作期間人員安排人員安排 A級 B級 C級 本部門 其他部門/分子公司 管理活動分階段計劃管理活動分階段計劃階段工作介紹階段工作介紹人員安排人員安排所需期間所需期間費用費用階段一：階段一：階段二：階段二：活動目標及具體內(nèi)容活動目標及具體內(nèi)容工作要點工作要點與其它項目的關聯(lián)度與其它項目的關聯(lián)度預計工作收益預計工作收益1. 按項目緊急程度進行分級，從A級（十分緊急，如不實施將對生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響）到C級（不緊急，但從長期

28、戰(zhàn)略出發(fā)有實施的必要性），可根據(jù)項目的實際情況，對項目分級進行調(diào)整來源：科爾尼分析集團職能部門年度管理計劃(預算)：年度回顧及下年度經(jīng)營計劃及預算(2/2)A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD28項目項目行行次次平均資金占用額平均資金占用額投資收益投資收益投資回報率投資回報率(% )上年數(shù)上年數(shù)本年預算數(shù)本年預算數(shù)上年數(shù)上年數(shù)本年預算數(shù)本年預算數(shù)上年數(shù)上年數(shù)本年預算數(shù)本年預算數(shù)欄次欄次0123456短期投資合計短期投資合計1一、股權投資一、股權投資2 其中：股票投資其中：股票投資3二、債權投資二、債權投資4 其中：國債其中：國債

29、5 企業(yè)債企業(yè)債6 金融債金融債7三、基金投資三、基金投資8四、委托理財四、委托理財9五、金融衍生品投資五、金融衍生品投資10 其中：期貨投資其中：期貨投資11 期權投資期權投資12六、其他短期投資六、其他短期投資13來源：科爾尼分析集團及事業(yè)部財務預算表：短期投資預算表A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD29項目項目行行次次支出支出類型類型投資總規(guī)模投資總規(guī)模上年末上年末累計累計本年本年預算數(shù)預算數(shù)年末預算年末預算累計累計預計當年預計當年投資收益投資收益預算依據(jù)預算依據(jù)合計合計自有自有資金資金國家國家投入投入借款借款欄次欄次-

30、12345678910一、固定資產(chǎn)投資一、固定資產(chǎn)投資-1 - - - - - - - - - - 二、長期股權投資二、長期股權投資- - - - - - 三、長期債權投資三、長期債權投資- - - - - - 來源：科爾尼分析集團及事業(yè)部財務預算表：重大資本性支出預算表A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD30集團及事業(yè)部財務預算表：主要業(yè)務預算表主業(yè)代碼主業(yè)代碼主業(yè)主業(yè)項目項目主營業(yè)務收入主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本主營業(yè)務成本毛利毛利上年數(shù)上年數(shù)本年本年預算數(shù)預算數(shù)增減率增減率(%)上年數(shù)上年數(shù)本年預本年預算數(shù)算數(shù)增減率增減率(

31、%)上年數(shù)上年數(shù)本年本年預算數(shù)預算數(shù)增減率增減率(%)欄次欄次12345678910合計合計-行業(yè)行業(yè)1 行業(yè)行業(yè)2 行業(yè)行業(yè)3 行業(yè)行業(yè)4 行業(yè)行業(yè)5 行業(yè)行業(yè)6 來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD31集團及事業(yè)部財務預算表：對外籌資預算表項目項目行次行次上年數(shù)上年數(shù)本年增加本年增加數(shù)數(shù)本年減少本年減少數(shù)數(shù)本年預算本年預算數(shù)數(shù)籌資費用籌資費用欄次欄次012345對外籌資合計對外籌資合計1一、短期籌資一、短期籌資2 (一一)短期借款短期借款3 其中：銀行借款其中：銀行借款4 非銀行金融機構借款非銀行金融機構借款

32、5 (二二)短期企業(yè)債短期企業(yè)債6 (三三)其他短期籌資其他短期籌資7二、長期籌資二、長期籌資8 (一一)長期借款長期借款9 其中：銀行借款其中：銀行借款10 非銀行金融機構借款非銀行金融機構借款11 (二二)股權籌資股權籌資12 其中：股票籌資其中：股票籌資13 (三三)債券籌資債券籌資14 (四四)融資租賃融資租賃15 (五五)其他長期籌資其他長期籌資16來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD32集團及事業(yè)部財務預算表：資產(chǎn)負債簡表項目項目行次行次 上年數(shù)上年數(shù)本年本年預算數(shù)預算數(shù)增減率增減率(%)項目項目行次

33、行次 上年數(shù)上年數(shù)本年本年預算數(shù)預算數(shù)增減率增減率(%)貨幣資金1短期借款31短期投資2應付款項32應收款項3預收賬款33預付賬款4應交款項34存貨5預提費用35其中：原材料6其他流動負債36庫存商品(產(chǎn)成品)7流動負債合計流動負債合計37待攤費用8長期借款38其他流動資產(chǎn)9應付債券39流動資產(chǎn)合計流動資產(chǎn)合計10長期應付款40長期投資11其他長期負債41其中：長期股權投資12長期負債合計長期負債合計42長期債權投資13遞延稅款貸項43*合并價差(1)14負債合計負債合計44長期投資合計長期投資合計15*少數(shù)股東權益少數(shù)股東權益45固定資產(chǎn)原價16實收資本(股本)46減：累計折舊17國家資本4

34、7固定資產(chǎn)凈值18集體資本48減：固定資產(chǎn)減值準備19法人資本49固定資產(chǎn)凈額20個人資本50工程物資21外商資本51在建工程22資本公積52固定資產(chǎn)清理23盈余公積53固定資產(chǎn)合計固定資產(chǎn)合計24*未確認的投資損失(以“”號填列)54無形資產(chǎn)25未分配利潤55長期待攤費用(遞延資產(chǎn))26外幣報表折算差額56其他長期資產(chǎn)27所有者權益小計57無形及其他資產(chǎn)合計無形及其他資產(chǎn)合計28減：未處理資產(chǎn)損失58遞延稅款借項29所有者權益合計所有者權益合計(剔除未處理資產(chǎn)損失后的金額剔除未處理資產(chǎn)損失后的金額)59資產(chǎn)總計資產(chǎn)總計30負債及所有者權益合計負債及所有者權益合計601. 表中帶 * 科目為合

35、并會計報表專用，后同來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD33集團及事業(yè)部財務預算表：利潤及利潤分配表項目項目行次行次上年數(shù)上年數(shù)本年預算數(shù)本年預算數(shù)增減率增減率(%)一、主營業(yè)務收入一、主營業(yè)務收入1 減：(一)主營業(yè)務成本2 (二)主營業(yè)務稅金及附加3 (三)經(jīng)營費用4 (四)其他5 加：(一)代購代銷收入6 (二)其他7二、主營業(yè)務利潤二、主營業(yè)務利潤(虧損以虧損以“”號填列號填列)8 加：其他業(yè)務利潤(虧損以“”號填列)9 減：(一)營業(yè)費用10 (二)管理費用11 (三)財務費用12 (四)其他13三、營

36、業(yè)利潤三、營業(yè)利潤(虧損以虧損以“”號填列號填列)14加：(一)投資收益(損失以“”號填列)15 (二)補貼收入16 (三)營業(yè)外收入17 (四)其他18減：(一)營業(yè)外支出19 (二)其他支出20四、利潤總額四、利潤總額(虧損總額以虧損總額以“”號填列號填列)21 減：所得稅22 * 少數(shù)股東損益(1)23 加：* 未確認的投資損失24五、凈利潤五、凈利潤(凈虧損以凈虧損以“”號填列號填列)25 加： (一)年初未分配利潤26 (二)其他轉(zhuǎn)入27六、可供分配的利潤六、可供分配的利潤28 減： (一) 提取法定盈余公積29 (二)提取法定公益金30 (三)其他31七、可供投資者分配的利潤七、可

37、供投資者分配的利潤32 減： (一)應付優(yōu)先股股利33 (二)提取任意盈余公積34 (三)應付普通股股利(應付利潤)35 (四)轉(zhuǎn)作資本(股本)的普通股股利36 (五)其他37八、未分配利潤八、未分配利潤38來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD34集團及事業(yè)部財務預算表：現(xiàn)金流量預算表項目項目行次行次上年數(shù)上年數(shù)本年預算數(shù)本年預算數(shù)增減率增減率(%)一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1- 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金2 收到的稅費返還3 收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金4現(xiàn)金流入小計現(xiàn)金流入小

38、計5 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金6 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7 支付的各項稅費8 支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金9現(xiàn)金流出小計現(xiàn)金流出小計10 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額11二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：12- 收回投資所收到的現(xiàn)金13 取得投資收益所收到的現(xiàn)金14 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額15 收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金16現(xiàn)金流入小計現(xiàn)金流入小計17 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金18 投資所支付的現(xiàn)金19 支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金20現(xiàn)金流出小計現(xiàn)金流出小計21 投資活動產(chǎn)

39、生的現(xiàn)金流量凈額投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額22三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：23- 吸收投資所收到的現(xiàn)金24 借款所收到的現(xiàn)金25 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金26現(xiàn)金流入小計現(xiàn)金流入小計27 償還債務所支付的現(xiàn)金28 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金29 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金30現(xiàn)金流出小計現(xiàn)金流出小計31 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額32四、匯率變動對現(xiàn)金的影響四、匯率變動對現(xiàn)金的影響33五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額34 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的期初余額35 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的期末余額36來源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD35集團及事業(yè)部財務預算表：成本費用預算表項目項目行次行次上年數(shù)上年數(shù)本年本年預算數(shù)預算數(shù)增減率增減率(%)項目項目行次行次上年數(shù)上年數(shù)本年本年預算數(shù)預算數(shù)增減率增減率(%)一、主營業(yè)務成本一、主營業(yè)務成本1(二十)稅金40二、主營業(yè)務稅金及附加二、主營業(yè)務稅金及附加2(二十一)租賃費41三、營業(yè)費用三、營業(yè)費用(經(jīng)營費用經(jīng)營費用)3(二十二)訴訟費42(一)包裝費4(二十三)聘請中介機構費用43(二)運輸費5(二十四)咨