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1、 信 恒 保 溫 瓶 廠 2011年12月業(yè)務(wù) 日期 科目 借、貸方金額11庫(kù)存現(xiàn)金"2,500.00" 銀行存款-工行人民幣"2,500.00"21應(yīng)付職工薪酬120.00 庫(kù)存現(xiàn)金120.0031應(yīng)收賬款-信宜百貨公司"666,900.00" 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入"570,000.00" 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）"96,900.00"41委托加工物資-上海鋁材廠-鋁片"36,641.34"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）"6,229.03"銀行存款-工

2、行人民幣 "42,870.37"51固定資產(chǎn)"26,500.00" 在建工程"26,500.00"61其他貨幣資金-銀行本票存款"25,000.00" 銀行存款-工行人民幣"25,000.00"72預(yù)付賬款-報(bào)刊訂閱費(fèi) "4,312.80" 銀行存款-工行人民幣"4,312.80"82材料采購(gòu)-輔助材料類"21,000.00"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)銷項(xiàng)稅額）"3,570.00"其他應(yīng)收款430.00 其他貨幣資金-

3、銀行本票存款-"25,000.00"92銀行存款-工行人民幣"180,000.00" 預(yù)收賬款-泰山證券公司"180,000.00"103銀行存款-工行人民幣 430.00 其他應(yīng)收款-其他430.00113銷售費(fèi)用"3,000.00" 銀行存款-工行人民幣"3,000.00"123應(yīng)收賬款-新加坡新中貿(mào)易公司"107889.60" 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入"107889.60" 信 恒 保 溫 瓶 廠 2011年12月業(yè)務(wù) 日期 科目 借、貸方金額123主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

4、"4315.58" 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）"4315.58"133其他應(yīng)付款-其他350.00 庫(kù)存現(xiàn)金350.00166其他應(yīng)收款-職工借款400.00 庫(kù)存現(xiàn)金400.00177應(yīng)付職工薪酬300.00 庫(kù)存現(xiàn)金300.00187其他貨幣資金"80,000.00" 應(yīng)收賬款-上海東方百貨公司"80,000.00"197材料采購(gòu)-輔助材料類"67,301.00"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)"12,699.00" 其他貨幣資金"80,000.00"

5、;197材料采購(gòu)-輔助材料類"7,399.00" 銀行存款-工行人民幣"7,399.00"208銀行存款-工行人民幣"800,000.00" 短期借款-工商銀行"800,000.00"218庫(kù)存現(xiàn)金53.00 其他應(yīng)收款-職工借款53.00218管理費(fèi)用-交通差旅費(fèi)"1,947.00" 其他應(yīng)收款-職工借款"1,947.00"228應(yīng)付票據(jù)-東江有色金屬公司"300,000.00" 銀行存款-工行人民幣"300,000.00"238應(yīng)收

6、利息"30000" 持有至到期投資-利息調(diào)整"2406" 投資收益"27594"249銀行存款-中國(guó)銀行人民幣戶"357,000.00" 應(yīng)收票據(jù)-上海保溫容器公司"360,000.00" 財(cái)務(wù)費(fèi)用"-3,000.00"259應(yīng)收票據(jù)-上海保溫容器公司"395,928.00" 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入"338,400.00" 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）"57,528.00"269其他貨幣資金-存出投資款"541,

7、071.90"交易性金融資產(chǎn)-成本"455000"交易性金融資產(chǎn)-公允價(jià)值變動(dòng)"46500"投資收益"39,571.90" 公允價(jià)值變動(dòng)損益 46500.00 投資收益 46500.002710管理費(fèi)用-交通差旅費(fèi) 54.80 庫(kù)存現(xiàn)金54.802710管理費(fèi)用-交通差旅費(fèi) 400.00 其他應(yīng)收款-職工借款400.002810管理費(fèi)用-辦公費(fèi)及其他116.15應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）19.75 庫(kù)存現(xiàn)金135.902910其他貨幣資金-銀行本票存款"30,000.00" 銀行存款-工行人民幣&q

8、uot;30,000.00"3010應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅"57,250.00" -應(yīng)交增值稅（已交增值稅）"189,340.00" -應(yīng)交城建稅"13,463.80" -應(yīng)交個(gè)人所得稅"2,137.80" -應(yīng)交教育費(fèi)附加"5,770.20" 銀行存款-工行人民幣"267,961.80"3113委托加工物資-上海新豐鋁制品廠"24,913.35"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）"4,235.27"其他應(yīng)收款-其他851.38

9、其他貨幣資金-銀行本票存款"30,000.00"3113銀行存款-工行人民幣 851.38 其他應(yīng)收款-其他851.383213材料采購(gòu)-瓶膽類"420,800.00"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）"71,536.00" 應(yīng)付票據(jù)-上海瓶膽廠"492,336.00"3314材料采購(gòu)-鋁材類"108,360.00"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）"18,421.20" 銀行存款-工行人民幣"126,781.20"3314材料采購(gòu)-鋁材類"1,08

10、0.00"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）120.00 銀行存款-工行人民幣"1,200.00"3414管理費(fèi)用-水電費(fèi)634.80 銀行存款-工行人民幣634.803515應(yīng)付職工薪酬"206,101.20"管理費(fèi)用-職工薪酬375.00財(cái)務(wù)費(fèi)用87.40 銀行存款-工行人民幣"206,563.60"3615應(yīng)付職工薪酬"46,198.80" 其他應(yīng)付款-應(yīng)付養(yǎng)老保險(xiǎn) "19359.24" -應(yīng)付住房公積金 "16939.34" -應(yīng)付醫(yī)療保險(xiǎn) "483

11、9.81" -應(yīng)付失業(yè)保險(xiǎn) "2419.91" -應(yīng)付工會(huì)會(huì)費(fèi) "1261.5" 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅"1,379.00"3715其他應(yīng)付款-應(yīng)付工會(huì)會(huì)費(fèi)"1,261.50" 銀行存款-工行人民幣"1,261.50"3815應(yīng)付職工薪酬"115,306.33"其他應(yīng)付款-應(yīng)付養(yǎng)老保險(xiǎn) 53237.92 -應(yīng)付住房公積金 "16939.34" -應(yīng)付醫(yī)療保險(xiǎn) "29038.86" -應(yīng)付失業(yè)保險(xiǎn) "4839.81&

12、quot; -應(yīng)付生育保險(xiǎn) "1209.95" -應(yīng)付工傷保險(xiǎn) "1209.95" -應(yīng)付工會(huì)會(huì)費(fèi) "5046.00"-提取教育經(jīng)費(fèi) "3784.50"3815其他應(yīng)付款-應(yīng)付工會(huì)會(huì)費(fèi)"5,046.00" 銀行存款-工行人民幣"5,046.00"3916其他應(yīng)付款-應(yīng)付住房公積金33 878.68 銀行存款-工行人民幣33 878.684016其他應(yīng)付款-應(yīng)付養(yǎng)老保險(xiǎn) 72597.16 -應(yīng)付醫(yī)療保險(xiǎn) "33878.67" -應(yīng)付失業(yè)保險(xiǎn) "72

13、59.72" -應(yīng)付生育保險(xiǎn) "1209.95" -應(yīng)付工傷保險(xiǎn) "1209.95"銀行存款-工商銀行-社保基金專戶"116,155.45"4116材料采購(gòu)-塑料粒子"219,840.00"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）"37,372.80" 應(yīng)付票據(jù)-天明塑料廠 "257,212.80"4116材料采購(gòu)-塑料粒子"2,160.00"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）240.00 銀行存款-工行人民幣"2,400.00"421

14、6庫(kù)存現(xiàn)金"2,000.00" 銀行存款-工行人民幣"2,000.00"4317待處理財(cái)產(chǎn)損益390.00 原材料-瓶膽類360.00 -輔助材料類 30.004417應(yīng)收賬款-寧波百貨公司"800,280.00" 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入"684,000.00" 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）"116,280.00"4517管理費(fèi)用-稅金"1,880.00" 銀行存款-工行人民幣"1,880.00"4620固定資產(chǎn)清理"25,363.40"累計(jì)

15、折舊"83,961.60" 固定資產(chǎn)"109,325.00"4720應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅"3,000.00"營(yíng)業(yè)外支出60.00 銀行存款-工行人民幣"3,060.00"4821銀行存款-工行人民幣"800,280.00" 應(yīng)收賬款-寧波百貨公司"800,280.00"4921銀行存款-工行人民幣"5,736.82" 固定資產(chǎn)清理"5,736.82"4921固定資產(chǎn)清理125.50 庫(kù)存現(xiàn)金125.504921營(yíng)業(yè)外支出"19

16、,752.08" 固定資產(chǎn)清理"19,752.08"5021管理費(fèi)用-電話費(fèi)"1,479.70" 銀行存款-工行人民幣"1,479.70"5121管理費(fèi)用-交通差旅費(fèi)25.60 庫(kù)存現(xiàn)金25.605221管理費(fèi)用-折舊 修理及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)"2,860.00" 銀行存款-工行人民幣"2,860.00"5321管理費(fèi)用-電話費(fèi)"10,916.90" 銀行存款-工行人民幣"10,916.90"5422制造費(fèi)用-制殼車間（水電費(fèi)）"3621.00&

17、quot;-塑料車間（水電費(fèi)）"1955.34"-裝配車間（水電費(fèi)）"362.10"生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-機(jī)修（水電費(fèi)）362.10管理費(fèi)用-水電費(fèi) 941.46應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）"941.46" 銀行存款-工行人民幣"8183.46"5522制造費(fèi)用-制殼車間（水電費(fèi)）"18254.88"-塑料車間（水電費(fèi)）"13691.16"-裝配車間（水電費(fèi)）"1140.93"生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-機(jī)修（水電費(fèi)）"1,140.93&quo

18、t;管理費(fèi)用-水電費(fèi)"3,803.10"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）"6,465.27" 銀行存款-工行人民幣"44,496.27"5622財(cái)務(wù)費(fèi)用"19,337.50"應(yīng)付利息-預(yù)提短期借款利息"38,675.00" 銀行存款-中國(guó)銀行人民幣戶"58,012.50"5722在建工程-建造倉(cāng)庫(kù)工程"9,251.66"長(zhǎng)期借款"18,503.34" 銀行存款-工行人民幣戶"27,755.00" 財(cái)務(wù)費(fèi)用 3172.

19、00 銀行存款 3172.005822銀行存款-工行人民幣戶"4,500.60" 財(cái)務(wù)費(fèi)用"4,500.60"5922銀行存款-中國(guó)銀行人民幣戶"1,077.22" 財(cái)務(wù)費(fèi)用"1,077.22"6022短期借款-中國(guó)銀行"100,000.00" 銀行存款-中國(guó)銀行人民幣戶"100,000.00"6123交易性金融資產(chǎn)-成本"206,600.00"投資收益619.80 其他貨幣資金-存出投資款"207,219.80"6223制造費(fèi)用-制殼

20、車間（辦公費(fèi)）"676.60"-塑料車間（辦公費(fèi)）"111.52"-裝配車間（辦公費(fèi)）"38.05" 庫(kù)存現(xiàn)金826.17 62 23 制造費(fèi)用 9875 應(yīng)付賬款 98756323工程物資"2,667.60" 銀行存款-工行人民幣"2,667.60"6423銀行存款-中國(guó)銀行人民幣戶"107485.01" 財(cái)務(wù)費(fèi)用-33.48 應(yīng)收賬款-新中貿(mào)易公司"107518.49"6423財(cái)務(wù)費(fèi)用404.71 應(yīng)收賬款-新中貿(mào)易公司404.716523材料采購(gòu)-馬

21、口鐵"11,520.00"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）"1,958.40" 銀行存款-中國(guó)銀行人民幣戶"13,478.40"6624預(yù)付賬款-財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)"5290.53"-機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)費(fèi)"6072.00" 銀行存款"11,362.53"6727銀行存款-工行人民幣"821,520.00" 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-鋁殼瓶"700,800.00" 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）"119,136.00" 其他應(yīng)付款-上海保溫容

22、器公司"1,584.00"6727其他應(yīng)付款-上海保溫容器公司"1,584.00" 銀行存款-工行人民幣"1,584.00"6827應(yīng)付賬款-東江有色金屬公司"63,390.60" 銀行存款-中國(guó)銀行人民幣戶"63,390.60"6927管理費(fèi)用-辦公費(fèi)及其他45.00應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）7.65 庫(kù)存現(xiàn)金52.657027材料采購(gòu)-低值易耗品"2,940.00"應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）499.80 銀行存款-工行人民幣"3,439.80&quo

23、t;7128應(yīng)收賬款-新加坡金獅貿(mào)易公司"185097.60" 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入"185097.60"7128主營(yíng)業(yè)務(wù)成本"7403.90" 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）"7403.90"7228銷售費(fèi)用"53900" 銀行存款"53900"7329財(cái)務(wù)費(fèi)用183.50 銀行存款-工行人民幣183.507429制造費(fèi)用-制殼車間（折舊費(fèi)）"5311.88"-塑料車間（折舊費(fèi)）"11208.76"-裝配車間（折舊費(fèi)）"122

24、0.40"生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-機(jī)修（折舊費(fèi)）982.00管理費(fèi)用-折舊、修理及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)"17,988.76" 累計(jì)折舊"36711.80" 7429其他業(yè)務(wù)成本 1430.40 投資性房地產(chǎn)累計(jì)折舊 1430.407529管理費(fèi)用-無形資產(chǎn)攤銷"3,000.00" 累計(jì)攤銷"3,000.00"7629制造費(fèi)用-制殼車間（財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)）292.65-塑料車間（財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)）"548.75"-裝配車間（財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)）"74.56"生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-機(jī)修（財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)）

25、33.06管理費(fèi)用-折舊、修理及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)689.69其他業(yè)務(wù)成本-攤銷出租固定資產(chǎn)192.96 預(yù)付賬款-財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)"1,831.67"7629管理費(fèi)用-折舊、修理及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)506.00 -辦公費(fèi)及其他 703.00 預(yù)付賬款-折舊、修理及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)703.00 -機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)費(fèi) 506.007730管理費(fèi)用-存貨盤虧390.00 待處理財(cái)產(chǎn)損益390.007830固定資產(chǎn)"420,000.00" 銀行存款-工行人民幣"420,000.00"7930管理費(fèi)用-辦公費(fèi)及其他264.00 庫(kù)存現(xiàn)金264.008030管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)&q

26、uot;12566.91" 其他應(yīng)付款-其他"12566.91"8130管理費(fèi)用-折舊、修理及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)"9,875.00" 應(yīng)付賬款-光明機(jī)械設(shè)備有限公司"9,875.00"8230其他貨幣資金-銀行匯票存款"40,000.00" 銀行存款-中國(guó)銀行人民幣戶"40,000.00"8330管理費(fèi)用-辦公費(fèi)及其他"12,400.00" 銀行存款-工行人民幣"12,400.00"8431原材料-鋁材類"108,000.00"材料成本

27、差異-鋁材類"1,440.00" 材料采購(gòu)-鋁材類"109,440.00"8431原材料-鋁材類"120,000.00"材料成本差異-鋁材類893.76 委托加工物資-上海新豐鋁制品廠"120,893.76"8431原材料-鋁配件"57,376.20"材料成本差異-鋁配件"1,509.90" 委托加工物資-上海新豐鋁制品廠"58,886.10"8431原材料-馬口鐵"11,200.00"材料成本差異-馬口鐵320.00 材料采購(gòu)-馬口鐵

28、"11,520.00"8431原材料-塑料粒子"240,000.00" 材料采購(gòu)-塑料粒子"222,000.00" 材料成本差異-塑料粒子"18,000.00"8431原材料-瓶膽類"407,000.00"材料成本差異-瓶膽類"13,800.00" 材料采購(gòu)-瓶膽類"420,800.00"8431原材料-輔助材料類"137,750.00" 材料采購(gòu)-輔助材料類"128,700.00" 材料成本差異-輔助材料類&quo

29、t;9,050.00"8431低值易耗品-電動(dòng)機(jī)"3,000.00" 材料采購(gòu)-低值易耗品"2,940.00" 材料成本差異-低值易耗品60.008631委托加工物資-上海鋁材廠 86400.00 -上海新豐鋁材廠 32400.00 原材料-鋁材類-鋁錠"118,800.00"8631委托加工物資-上海鋁材廠 760.32 -上海新豐鋁材廠 285.12 材料成本差異-鋁材類"1,045.44"8631生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鋁殼（主要材料）"132,000.00" 原材料-鋁材類-鋁

30、片"132,000.00"8631生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鋁殼（主要材料）"1,161.60" 材料成本差異-鋁材類"1,161.60"8631生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鐵殼（主要材料）"36,746.00" 原材料-鋁配件"36,746.00"8631生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鐵殼（主要材料）"1,837.30" 材料成本差異-鋁配件"1,837.30"8631生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鐵殼（主要材料）"16,450.56" 原材料-馬口鐵

31、"16,128.00" 材料成本差異-馬口鐵322.568631生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-塑殼（主要材料）142650.00 -塑配件（主要材料） 106350.00 -氣壓式塑配件（主要材料） 180600.00 原材料-塑料粒子"429,600.00"8631材料成本差異-塑料粒子"21,136.32" 生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-塑殼（主要材料）7018.38 -塑配件（主要材料） 5232.42-氣壓式塑配件（主要材料）8885.528631生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鋁殼（瓶膽）156000.00-鐵殼（瓶膽）48800.00-塑殼瓶

32、大（瓶膽）110800.00-塑殼瓶中（瓶膽）80240.00-塑殼瓶?。ㄆ磕懀?2600.00 原材料-瓶膽類"468,440.00"8631生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鋁殼（瓶膽）4680.00-鐵殼（瓶膽）1464.00-塑殼瓶大（瓶膽）3324.00-塑殼瓶中（瓶膽）2407.20-塑殼瓶?。ㄆ磕懀?178.00 材料成本差異-瓶膽類"14,053.20"8631管理費(fèi)用-材料消耗"1,420.00" 原材料-輔助材料類"1,420.00"8631材料成本差異-輔助材料類71.00 管理費(fèi)用-材料消耗71.00

33、8631生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-機(jī)修（低值易耗品及材料消耗）740.00 原材料-輔助材料類-機(jī)油540.00 原材料-輔助材料類-螺絲圓釘200.008631材料成本差異-輔助材料類37.00 生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-機(jī)修（低值易耗品及材料消耗）37.008631生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鋁殼（輔助材料）39840.00 -鐵殼（輔助材料） 9580.00 原材料-輔助材料"49,420.00"8631材料成本差異-輔助材料類"2,471.00" 生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鋁殼（輔助材料）1992.00 -鐵殼（輔助材料） 479.008631生產(chǎn)成本-基

34、本生產(chǎn)成本-鋁殼（輔助材料）102290.00 -鐵殼（輔助材料） 8211.00-塑殼瓶大（輔助材料）18850.00-塑殼瓶中（輔助材料）17127.00-塑殼瓶?。ㄝo助材料）20542.00 原材料-輔助材料類"167,020.00"8631材料成本差異-輔助材料類"8,351.00"生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鋁殼（輔助材料）5114.50 -鐵殼（輔助材料） 410.55-塑殼瓶大（輔助材料）942.50-塑殼瓶中（輔助材料）856.35-塑殼瓶?。ㄝo助材料）1027.108631低值易耗品-電壓表-在用"2,000.00"-電

35、動(dòng)機(jī)-在用 1000.00 低值易耗品-壓力表-在庫(kù)"2,000.00" -電動(dòng)機(jī)-在庫(kù) 1000.008631制造費(fèi)用-裝配車間（低值易耗品及材料消耗）"1,000.00"生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-機(jī)修（低值易耗品及材料消耗）500.00 低值易耗品-壓力表-在庫(kù)"1,000.00" -電動(dòng)機(jī)-在庫(kù) 500.008631制造費(fèi)用-制殼車間（低值易耗品及材料消耗）300.00 -塑料車間（低值易耗品及材料消耗）520.00 -裝配車間（低值易耗品及材料消耗）300.00 低值易耗品-扳手300.00 低值易耗品-修邊刀 520.00 低

36、值易耗品-扳手 300.008631材料成本差異-低值易耗品33.60制造費(fèi)用-制殼車間（低值易耗品及材料消耗）9.00 -塑料車間（低值易耗品及材料消耗）15.60 -裝配車間（低值易耗品及材料消耗）9.008631待處理財(cái)產(chǎn)損益 9.30 材料成本差異-輔助材料9.308631管理費(fèi)用-存貨盤虧9.30 待處理財(cái)產(chǎn)損益9.308731生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鋁殼（職工薪酬）47392.80 -鐵殼（職工薪酬） 14180.40 應(yīng)付職工薪酬"61,573.20"8731生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-塑殼（職工薪酬） 18331.20 -塑配件（職工薪酬）19858.80 -氣

37、壓式塑配件（職工薪酬）53200.00 應(yīng)付職工薪酬"91,390.00"8731生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鋁殼（職工薪酬）29820.00 -鐵殼（職工薪酬） 6048.00-塑殼瓶大（職工薪酬）7700.00-塑殼瓶中（職工薪酬）7000.00-塑殼瓶?。毠ば匠辏?400.00 應(yīng)付職工薪酬"58,968.00"8731制造費(fèi)用-制殼車間（職工薪酬）5288.39 -塑料車間（職工薪酬）7303.07 -裝配車間（職工薪酬）4821.76 應(yīng)付職工薪酬"17,413.22"8731生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-機(jī)修（職工薪酬）"

38、;15,038.91"管理費(fèi)用-職工薪酬"123,643.00" 應(yīng)付職工薪酬"138,681.91"8831制造費(fèi)用-制殼車間（其他）2576.00 -塑料車間（其他）7712.00 -裝配車間（其他）1160.00管理費(fèi)用-辦公費(fèi)及其他"3,744.00"在建工程-建造倉(cāng)庫(kù)工程"3,568.00" 生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-水電費(fèi)1503.03 -水電費(fèi) 33.06 -折舊費(fèi)982.00 -低值易耗品及材料消耗 1203.00 -職工薪酬 15038.918931生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-鋁殼（制造費(fèi)用）

39、27949.60 -鐵殼（制造費(fèi)用） 8362.80 制造費(fèi)用-制殼車間-水電費(fèi)21875.88 -辦公費(fèi) 676.60 -折舊費(fèi)5311.88 -財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)292.65 -低值易耗品及材料消耗291.00 -職工薪酬5288.39 -其他2576.008931生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-塑殼（制造費(fèi)用） 10612.80 -塑配件（制造費(fèi)用）11497.20 -氣壓式塑配件（制造費(fèi)用）30800.00 制造費(fèi)用-塑料車間-水電費(fèi)15646.50 -辦公費(fèi) 111.52 -折舊費(fèi)11208.76 -財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)548.75 -修理費(fèi)9875.00 -低值易耗品及材料消耗504.40 -職工薪酬730

40、3.07 -其他7712.008931生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-塑殼瓶大（制造費(fèi)用）1320.00-塑殼瓶中（制造費(fèi)用）1200.00-塑殼瓶小（制造費(fèi)用）1440.00-鋁殼氣壓保溫瓶（制造費(fèi)用）5112.00-鐵殼保溫瓶（制造費(fèi)用）1036.80 制造費(fèi)用-裝配車間-水電費(fèi)1503.03 -辦公費(fèi) 38.05 -折舊費(fèi)1220.40 -財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)74.56 -低值易耗品及材料消耗1291.00 -職工薪酬4821.76 -其他1160.009031庫(kù)存商品-自制半成品-鋁殼"244,611.00" 生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（鋁殼）-主要材料 132241.60 -輔助材料

41、37533.00 -職工薪酬47062.80 -制造費(fèi)用27773.609031庫(kù)存商品-自制半成品-鐵殼"47,354.76"生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（鐵殼）-主要材料 16090.56 -輔助材料8951.00 -職工薪酬14030.40 -制造費(fèi)用8282.809031庫(kù)存商品-自制半成品-塑殼大68862.00 -塑殼中 58340.40 -塑殼小 37948.00生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（塑殼類）-主要材料 135776.00 -職工薪酬18626.04 -制造費(fèi)用10748.369031庫(kù)存商品-自制半成品-塑配件大52819.00 -塑配件中 45152.40 -

42、塑配件小34383.75生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（塑配件類）-主要材料 101008.50 -職工薪酬19875.11 -制造費(fèi)用11471.549031庫(kù)存商品-自制半成品-氣壓式塑配件"268,540.00"生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（氣壓式塑配件）-主要材料179800.00 -職工薪酬57420.00 -制造費(fèi)用31320.009131生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（鋁殼保溫瓶）-自制半成品541632.00 庫(kù)存商品-自制半成品-鋁殼"264,624.00" 庫(kù)存商品-自制半成品-塑配件"277,008.00"9131生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成

43、本（鐵殼保溫瓶）-自制半成品50,925.00 庫(kù)存商品-自制半成品-鐵殼"50,925.00"9131生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（塑殼瓶大）"108,801.00" 庫(kù)存商品-塑殼大"60,445.00" 庫(kù)存商品-塑配件大"48,356.00"9131生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（塑殼瓶中）"88,151.00" 庫(kù)存商品-塑殼中"48,951.00" 庫(kù)存商品-塑配件中"39,200.00"9131生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（塑殼瓶小）"93,260.8

44、0" 庫(kù)存商品-自制半成品-塑殼小"51,295.80" 庫(kù)存商品-自制半成品-塑配件小"41,965.00"9231庫(kù)存商品-產(chǎn)成品-鋁殼氣壓式保溫瓶"830,432.00"貸：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（鋁殼氣壓式保溫瓶）-自制半成品538382 -瓶膽 160180.00 -輔助材料96938.00 -職工薪酬29820.00 -制造費(fèi)用5112.009231庫(kù)存商品-產(chǎn)成品-鐵殼保溫瓶"153,520.55"貸：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（鐵殼保溫瓶）-自制半成品50405.00 -瓶膽 49964.00

45、 -輔助材料7749.45 -職工薪酬6048.00 -制造費(fèi)用1036.80 -委托加工（鋁配件）38317.309231庫(kù)存商品-產(chǎn)成品-塑殼瓶大"249,915.50"貸：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（塑殼瓶大）-自制半成品108899.00 -瓶膽 114079.00 -輔助材料17917.50 -職工薪酬7700.00 -制造費(fèi)用1320.009231庫(kù)存商品-產(chǎn)成品-塑殼瓶中"195,469.85" 生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（塑殼瓶中）-自制半成品88199.00 -瓶膽 82787.20 -輔助材料16283.65 -職工薪酬7000.00 -制造費(fèi)用1200.009231庫(kù)存商品-產(chǎn)成品-塑殼瓶小"197,473.70" 生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本（塑殼瓶?。?自制半成品93356.80 -瓶膽 74778.00 -輔助材料19498.90 -職工薪酬8400.00 -制造費(fèi)用1440.009331主營(yíng)業(yè)務(wù)成本"2,074,120.00" 庫(kù)存商品-產(chǎn)成品-塑殼瓶大 287020.00-塑殼瓶中 244440.00-塑殼瓶小 222