公司資金集中管理辦法

1、鄭州鐵路工程有限公司資金集中管理辦法第一章總則第一條為了加強資金管理，提高資金使用效率，降低資金成本，控制資金風(fēng)險，保障資金需求，根據(jù)通號（鄭州）電氣化局集團有限公司關(guān)于印發(fā)資金集中管理暫行辦法的通知（通號鄭電財201614號）、通號（鄭州）電氣化局有限公司關(guān)于印發(fā)資金管理制度的通知（通號鄭電財201615號）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。第二條本辦法所稱資金集中管理，是指在公司內(nèi)部實行資金統(tǒng)一籌集、使用和管理。采取自下而上進行資金歸集，資金集中不改變原有資金的所有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)。各項目部（指揮部）資金實行收支兩條線管理。第三條本辦法所稱資金，是指廣義的現(xiàn)金、現(xiàn)金等價物和應(yīng)收

2、票據(jù)。第二章管理權(quán)責(zé)第四條總會計師為資金集中管理責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)，財務(wù)部為責(zé)任部門。公司財務(wù)部設(shè)專人（2-3人）負責(zé)全公司資金集中管理，具體執(zhí)行上級部門資金管理規(guī)定，與開戶銀行和業(yè)主等單位進行溝通，簽訂資金集中管理協(xié)議。第五條資金管理服從于集團公司統(tǒng)一資金調(diào)度管理，滿足集團公司資金集中需求。第三章銀行賬戶及資金歸集管理第六條嚴格執(zhí)行開戶審批制度。公司及項目部（指揮部）應(yīng)在集團公司指定的合作銀行（指中國銀行、中國建設(shè)銀行、中信銀行和招商銀行）資金管理平臺設(shè)立銀行賬戶。確因特殊原因需在“合作銀行”之外開立賬戶，按照規(guī)定程序報集團公司財務(wù)部審批后開立。銀行賬戶開立、監(jiān)管、變更、撤并等事宜執(zhí)行集團公司銀行賬戶

3、管理辦法。第七條及時清理銀行賬戶，減少在“合作銀行”之外賬戶數(shù)量。對收尾項目銀行賬戶和長期不使用的銀行賬戶要及時銷戶,禁止由現(xiàn)“久懸”賬戶等現(xiàn)象。第八條公司資金收支原則上通過經(jīng)集團公司批準設(shè)立或備案的銀行賬戶進行辦理。日常經(jīng)營收入通過收入賬戶對外收款，日常經(jīng)營支由通過支由賬戶對外付款，實現(xiàn)收支分開。第九條項目資金收入的管理。項目部沒有獨立開設(shè)銀行賬戶，項目收入直接收到公司開設(shè)的收入賬戶；項目部獨立開設(shè)銀行賬戶，無特殊要求，項目部收到款后須將款項歸集到公司收入戶。第十條項目資金支付的管理。項目部獨立開設(shè)賬戶，允許保留一定限額資金，實行銀行備用金額度管理：需支付賬戶管理費、稅款、保函、承兌匯票、信

4、用證等業(yè)務(wù)手續(xù)費的，因項目、結(jié)算、合同方要求等特殊情況需對外付款的，經(jīng)公司批準的特殊情況。備用金額度由公司核定，必要時可調(diào)整。備用金額度以內(nèi)的提現(xiàn)、日常小額零星開支，由項目部自行從銀行賬戶對外支付。備用金不足時由公司于工作日定時下?lián)埽a足核定備用金額度。大額付款業(yè)務(wù)實行申請核定支付制度：須由各項目部向公司提報付款申請，公司向集團公司財務(wù)部資金中心提報付款申請，集團公司財務(wù)部資金中心核定后，公司劃撥資金至項目部銀行賬戶付款。付款申請必須符合資金計劃管理規(guī)定，且不超過項目收到的工程進度款項的結(jié)余額。未獨立開設(shè)銀行賬戶項目資金支付，以及公司其他業(yè)務(wù)大額資金的支付執(zhí)行上述申請核定支付制度和公司財務(wù)集中

5、管理核算辦法的有關(guān)規(guī)定。第十一條項目部（指揮部）在“合作銀行”之外開立賬戶,確需開通支付網(wǎng)銀的，網(wǎng)銀盾的制單和審核要分開保管，由項目部財務(wù)人員進行付款制單，公司財務(wù)部門進行付款授權(quán)復(fù)核。第四章資金預(yù)算管理第十二條資金預(yù)算的編報公司需在年度預(yù)算中編制現(xiàn)金流量預(yù)算表和信貸業(yè)務(wù)預(yù)算表，經(jīng)集團公司批復(fù)后，作為編制月度資金預(yù)算的控制依據(jù)，月度資金預(yù)算實行滾動編報。各項目部（指揮部）根據(jù)公司的預(yù)算編制辦法，每月24日之前上報下月的資金收支預(yù)算，公司財務(wù)部根據(jù)各項目部（指揮部）上報數(shù)據(jù)匯總整理資金預(yù)算并上報集團公司。第十三條資金預(yù)算的編制、執(zhí)行、分析和考核是資金管理的核心內(nèi)容，也是項目部（指揮部）資金管理水

6、平的體現(xiàn)。公司每年將對項目部（指揮部）資金預(yù)算編制的準確率進行考核評比。第五章集中收益分配及獎勵第十四條公司資金收益構(gòu)成。收益=集團公司分配資金收益+收取項目部占用資金利息項目資金占用公司資金（如前期上場借款等）利率按照中國人民銀行同期基準利率執(zhí)行，特殊事項利率按照公司領(lǐng)導(dǎo)批示意見執(zhí)行。第十五條收益分配（一）按公司資金收益，根據(jù)各項目部（指揮部）資金集中情況按比例進行分配。（二）具體收益分配計算如下：1 .項目部所得收益=應(yīng)分配收益X（項目部在公司存款比例x70%頊目部資金集中度比例X30%O2 .項目部在公司存款比例=項目部在公司存款資金日均額/公司內(nèi)部存款日均總額。3 .項目部資金集中度=

7、項目部在公司存款日均金額/項目部日均資金存量。4 .項目部資金集中度比例=項目部資金集中度/各項目資金集中度之和日均資金存量以金融機構(gòu)定期由具的賬戶對賬單為依據(jù)計算，或以存款利息收入倒推計算得由。第十六條公司按照公司收益的10%對公司主要領(lǐng)導(dǎo)和負責(zé)資金集中管理的財務(wù)等有關(guān)人員給予獎勵。獎勵分配方案須報集團財務(wù)部審核批準后發(fā)放。第十七條收益分配及獎勵期間為每年1月1日至12月31日，每年分配兩次，時間為6月末和12月末。第六章考核第十八條資金集中狀況考核和獎懲。公司下達各項目資金集中度考核指標，每月通報完成情況，按季度考核，考核結(jié)果作為項目績效考核加（扣）分的一項內(nèi)容，與項目部薪酬桂鉤。第七章附

8、則第十九條有關(guān)資金集中會計核算執(zhí)行公司財務(wù)集中管理核算辦法的規(guī)定。第二十條本辦法由公司財務(wù)部負責(zé)解釋，自發(fā)布之日起實行。附件：1.大額資金支付審批業(yè)務(wù)流程2. 大額資金使用申請單3. 銀行備用金額度審批單附件1:大額付款業(yè)務(wù)流程：1 .一般大額資金付款流程：由項目部（部門）經(jīng)辦人填寫付款審批單一項目部（部門）負責(zé)人審批一公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批一公司財務(wù)部及總會計師審核一總經(jīng)理審批一財務(wù)部專人負責(zé)匯總大額付款情況，并辦理資金平臺的資金劃撥審批手續(xù)-通過資金管理平臺向集團公司提報付款申請-集團公司財務(wù)部資金中心審核撥款到賬后付款。2 .開設(shè)有獨立銀行賬戶的項目付款流程：由項目部（部門）經(jīng)辦人填寫付款審批

9、單一項目部（部門）負責(zé)人審批一公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批一公司財務(wù)部及總會計師審核一總經(jīng)理審批一財務(wù)部專人負責(zé)匯總大額付款情況，并辦理資金平臺的資金劃撥審批手續(xù)-通過資金管理平臺向集團公司提報付款申請-集團公司財務(wù)部資金中心撥款到賬-財務(wù)部下?lián)芸铐椀巾椖坎抠~戶一項目部付款。大額資金支付申請時同時填寫大額資金使用申請單，并隨付款審批單報領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)部根據(jù)大額資金使用申請單匯總填寫集團大額資金使用單。財務(wù)部應(yīng)建立大額資金支付臺賬。項目部如在外地，按公司領(lǐng)導(dǎo)審批過的資金預(yù)算總額控制，與公司之間資金調(diào)撥，經(jīng)電話確認，可以通過掃描件、傳真等形式做付款依據(jù)，原件后附。附件2:鄭州鐵路工程有限公司大額資金使用申請單

10、申請日期：年月日用款單位（部門）經(jīng)辦人姓名資金使用日期申請額度申請事由領(lǐng)導(dǎo)審批:項目（部門）負責(zé)人:注：一百萬元以上的付款申請需提前一個工作日通知集團財務(wù)部資金中心，三百萬元以上付款申請需提前兩個工作日通知集團財務(wù)部資金中心，五百萬元以上付款申請需提前四個工作日通知集團財務(wù)部資金中心，一千萬元以上付款申請需提前十個工作日通知集團財務(wù)部資金中心。通號電氣化局集團大額資金使用申請單總經(jīng)理審批：總會計師審批:財務(wù)負責(zé)人:申請日期：年月日用款單位經(jīng)辦人姓名資金使用日期申請額度申請事由注：一百萬元以上的付款申請需提前一個工作日通知集團財務(wù)部資金中心，三百萬元以上付款申請需提前兩個工作日通知集團財務(wù)部資金

11、中心，五百萬元以上付款申請需提前四個工作日通知集團財務(wù)部資金中心，一千萬元以上付款申請需提前十個工作日通知集團財務(wù)部資金中心。附件3銀行備用金額度審批單項目名稱：單位：萬元合同價款責(zé)任成本工期額度核算天數(shù)額度計算：核準額度：大寫（人民幣）：公司領(lǐng)導(dǎo)審批：財務(wù)部負責(zé)人：項目書記審批：項目經(jīng)理審批：項目總工審批:制表人:制表日期:遇到失意傷心事，多想有一個懂你的人來指點迷津，因他懂你，會以我心，換你心，站在你的位置上思慮，為你排優(yōu)解難。一個人，來這世間，必須懂得一些人情事理，才能不斷成長。就像躬耕于隴畝的農(nóng)人，必須懂得土地與種子的情懷，才能有所收獲。一個女子，一生所求，莫過于找到一個懂她的人，執(zhí)手白頭，相伴終老。即使蘆花暖鞋，菊花枕頭，也覺溫暖；即使粗食布衣，陋室簡靜，也覺舒適，一句懂你”叫人無怨無悔，愿以自己的一生來交付。懂得是彼此的欣賞，是靈魂的輕喚，是惺惺相惜，是愛，是暖，是彼此的融化；是走一段很遠的路，驀然回首卻發(fā)現(xiàn)，我依然在你的視線里；是回眸相視一笑的無言；是一條偏僻幽靜的小路，不顯山,不露水