財務(wù)部部門工作手冊

1、財務(wù)部部門職責(zé)1 、根據(jù)國家有關(guān)財政、經(jīng)濟、稅收的法律法規(guī)以及公司的有關(guān)規(guī)定，制定公司的財務(wù)管理制度。2 、負責(zé)制定公司年度財務(wù)預(yù)算，開展成本分析和財務(wù)分析活動，進行成本控制。3 、負責(zé)公司出納、會計核算和財務(wù)管理工作。4 、負責(zé)及時準(zhǔn)確編制財務(wù)報表及公司經(jīng)營活動有關(guān)的分析報表。5 、負責(zé)工資、獎金的發(fā)放，現(xiàn)金支付及銀行結(jié)算。6 、參與公司經(jīng)濟合同的洽談，負責(zé)往來款項的結(jié)算及債權(quán)債務(wù)的清理清收工作。7 、定期對公司各部門的收、支情況進行分析，及時向總經(jīng)理匯報資金運轉(zhuǎn)情況。8參與公司各部門經(jīng)營管理預(yù)測和決策，參與各種生產(chǎn)經(jīng)營會議，參與審核、審查等重要經(jīng)濟活動。9 、負責(zé)會計憑證、賬冊、報表的整理

2、工作，負責(zé)會計檔案的保管和利用工作。10、 負責(zé)提供月度經(jīng)營工作會議的財務(wù)資料。11、 負責(zé)財務(wù)人員隊伍建設(shè)工作并提出財務(wù)派出人員的考核、交流、培訓(xùn)及任用建議。12、 參與營銷部門、片區(qū)負責(zé)人的年度考核工作，負責(zé)提供年度財務(wù)指標(biāo)完成情況。13、 參與營銷合同評審工作， 負責(zé)向營銷中心提供合同的財務(wù)收益分析。14、 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。15 、做好保密工作。財務(wù)部組織架構(gòu)財務(wù)部崗位工作職責(zé)及流程一、財務(wù)總監(jiān)工作職責(zé)：1 、推動財務(wù)體系建設(shè)，確保公司的發(fā)展建立在完善、有效的財務(wù)體系基礎(chǔ)上， 發(fā)展和監(jiān)督業(yè)務(wù)改進項目， 明顯提升公司的財務(wù)管理水平， 以提高效率和降低成 本；2 、利用財務(wù)核算與

3、會計管理原理為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)， 協(xié)助總經(jīng)理制定公 司戰(zhàn)略，并主持公司財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定；3 、建立和完善財務(wù)部門， 建立科學(xué)、系統(tǒng)符合企業(yè)實際情況的財務(wù)核算體系和 財務(wù)監(jiān)控體系， 進行有效的內(nèi)部控制； 制定公司資金運營計劃， 監(jiān)督資金管理報 告和預(yù)、決算；4 、負責(zé)部門的日常管理與團隊建設(shè)，對部門員工進行指導(dǎo)， 與公司各部門建立積極正面和諧的關(guān)系；5 、不斷建設(shè)和完善財務(wù)管理體系 （預(yù)算、費用管理、應(yīng)收應(yīng)付、內(nèi)部審計、稅 務(wù)統(tǒng)籌）；6 、負責(zé)公司成本管理工作，核算與控制項目成本，進行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核，確保公司利潤指標(biāo)完成；7 、協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)等政府部門的關(guān)系，

4、維護公司利益；8 、參與公司重要事項的分析和決策， 為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、 業(yè)務(wù)發(fā)展及對外投資 等事項提供財務(wù)方面的分析和決策依據(jù)；9 、審核財務(wù)報表， 向公司決策層提供符合公司實際經(jīng)營需要的各項財務(wù)報告和必要財務(wù)分析；10 、完成總經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)；11 、做好保密工作。二、會計主管工作職責(zé)：1. 與財務(wù)總監(jiān)溝通并匯報工作， 協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織協(xié)調(diào)、 指導(dǎo)監(jiān)督財務(wù)部日常管 理工作，監(jiān)督執(zhí)行財務(wù)計劃，完成公司財務(wù)目標(biāo)；2. 負責(zé)公司的日常會計核算工作， 根據(jù)公司制訂的政策、 制度，組織財務(wù)人員進 行財務(wù)核算和賬務(wù)處理，按時提交準(zhǔn)確，完整的財務(wù)、會計報告；3. 負責(zé)組織公司財務(wù)分析工作， 及時提

5、供各項統(tǒng)計分析報表， 保障公司決策所需 信息；4 、負責(zé)擬定公司的會計核算、財務(wù)管理等內(nèi)部控制制度草案；5 、組織公司成本核算，提出成本控制的措施及建議；6 、定期組織資產(chǎn)清查盤點，保證財產(chǎn)安全，對發(fā)生當(dāng)前溢余或短缺，及時報告處理；6 、按期完成公司稅款的申報、繳納、統(tǒng)計報表提交等外部監(jiān)管要求；7 、負責(zé)財務(wù)部的日常管理工作，財務(wù)部團隊建設(shè)及對直接下屬的指導(dǎo)，監(jiān)督、 考核與評價；8 、負責(zé)工資、獎金發(fā)放的審核及工資分配的核算；9 、對新品部、供應(yīng)部、客服部缺貨、斷貨的考核，并計算獎罰；10 、對出納現(xiàn)金、銀行存款的收付進行審核11 、完成財務(wù)總監(jiān)交付的其它任務(wù)；12 、做好保密工作。三、銷售往

6、來會計工作職責(zé)1 、及時熟練掌握公司各項銷售供應(yīng)政策， 并依據(jù)公司財務(wù)核算的要求進行賬務(wù)處理；2 、負責(zé)對日常銷售業(yè)務(wù)的發(fā)票處理、收入確認、到款核算等工作；3 、負責(zé)統(tǒng)計銷售進度及收款情況，進行收欠款分析，提供有關(guān)銷售的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及報表，并整理、歸檔銷售資料定期清理往來帳戶，及時催收和清償款項，做好 帳務(wù)核對工作；4 、負責(zé)銷售收入核算和應(yīng)收賬齡等管理報表的編制和分析，以及銷售單位的信譽額度控制工作；5 、負責(zé)對各類預(yù)付、應(yīng)付往來單位款項進行審核；6 負責(zé)對其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款明細賬進行及時清理、核對；7 、負責(zé)對各往來單位提出的賬務(wù)疑問，及時解答處理；8 、負責(zé)公司所有的相關(guān)銷售政策、申請、

7、通知、合同等等文件登記后歸集存檔。9 、負責(zé)收集整理供應(yīng)商開具的專用發(fā)票及與集團公司相關(guān)的票據(jù)；10 、負責(zé)對銷售與應(yīng)收、應(yīng)付模塊的優(yōu)化改善工作，組織對銷售、庫存發(fā)貨流程11 、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時性工作 ;12 、做好保密工作。四、成本費用會計工作職責(zé)1 、負責(zé)審核所有費用類單據(jù)，并依據(jù)公司財務(wù)核算要求進行賬務(wù)處理；2 、根據(jù)公司的實際經(jīng)營情況，擬定成本核算辦法，；3 、負責(zé)制定成本費用計劃；4 、負責(zé)成本管理基礎(chǔ)工作；5 、負責(zé)核算產(chǎn)品成本和期間費用，確保公司單位產(chǎn)品成本真實、準(zhǔn)確；6 負責(zé)編制成本費用報表并進行分析；7 、協(xié)助管理在產(chǎn)品和自制半成品；8 、負責(zé)對存貨出入庫進行審核及賬務(wù)

8、處理，配合有關(guān)部門制定存貨的最低、最高限額并實施控制；9 、其他與成本費用計算有關(guān)的事項；10 、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時性工作；11 、 做好保密工作。五、出納員崗位職責(zé)1、負責(zé)登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳的工作，做到日清月結(jié)。2、負責(zé)管理銀行帳戶，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，月末及時對帳，并根據(jù)需要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。3、負責(zé)保管現(xiàn)金、空白支票和銀行印鑒卡、公章等有關(guān)資料。4、按照公司有關(guān)規(guī)定，具體辦理資金收入及費用報銷等現(xiàn)金收支或銀行轉(zhuǎn)帳手續(xù)，及時查詢銷售單位貨款到賬情況，填制收款單并通知銷售往來 會計進行賬務(wù)處理。5、加強貨幣資金的管理， 嚴格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行帳戶管理法規(guī)制度，不得

9、挪用公款，不得出借帳戶。6、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時性工作；7、做好保密工作；財務(wù)部崗位要求及薪資說明一、財務(wù)總監(jiān)崗位要求：1 、 財會、金融、經(jīng)濟、管理等相關(guān)專業(yè)大專以上學(xué)歷，中級會計師，有注冊會 計師資格者優(yōu)先；2 、 十年以上財務(wù)管理或五年以上同等管理崗位工作經(jīng)驗，全面的帳務(wù)處理及財務(wù)管理經(jīng)驗；3 、 熟悉國家金融政策、 企業(yè)財務(wù)制度及流程、 會計電算化，精通相關(guān)財稅法律法規(guī)；4 、 較強的成本管理、風(fēng)險控制和財務(wù)分析的能力；5 、具有良好的職業(yè)道德和操守，良好的組織、協(xié)調(diào)、溝通能力，和團隊協(xié)作精神，能承受較大工作壓力。二、會計主管崗位要求1 、會計、財務(wù)或相關(guān)專業(yè)大專或以上學(xué)歷畢業(yè)，三年

10、以上工作經(jīng)驗，持有中級 會計職稱；2 、2 年以上會計主管相關(guān)工作經(jīng)驗，有同行業(yè)經(jīng)驗者優(yōu)先；3 、熟悉用友財務(wù)軟件、辦公軟件及其他企業(yè)管理軟件；4 、. 具有良好的職業(yè)道德水平； 有良好的紀(jì)律性、團隊合作精神和服務(wù)意識； 工作細致嚴謹、責(zé)任心強、自主性強； 良好的口頭及書面表達能力。三、銷售往來會計崗位要求1 、會計、財務(wù)或相關(guān)專業(yè)大?；蛞陨蠈W(xué)歷畢業(yè)，二年以上工作經(jīng)驗，持有初級會計職稱；2 、有同行業(yè)經(jīng)驗者優(yōu)先；3 、熟悉用友財務(wù)軟件及辦公軟件及其他企業(yè)管理軟件；4 、. 具有良好的職業(yè)道德水平； 有良好的紀(jì)律性、團隊合作精神和服務(wù)意識； 工作細致嚴謹、責(zé)任心強、自主性強； 良好的口頭及書面表達能力。四、成本費用會計崗位要求1 、會計、財務(wù)或相關(guān)專業(yè)大?；蛞陨蠈W(xué)歷畢業(yè)，二年以上工作經(jīng)驗，持有初級 會計職稱；2 、有同行業(yè)經(jīng)驗者優(yōu)先；3 、熟悉用友財務(wù)軟件及辦公軟件及其他企業(yè)管理軟件；4 、. 具有良好的職業(yè)道德水平； 有良好的紀(jì)律性、團隊合作精神和服務(wù)意識； 工作細致嚴謹、責(zé)任心強、自主性強； 良好的口頭及書面表達能力。五、出納崗位要求：1 、會計、財務(wù)或相關(guān)專業(yè)中專或以上學(xué)歷畢業(yè)，持有會計證；2 、2 年以上會計相關(guān)工作經(jīng)驗；3 、熟悉用友財務(wù)軟件及辦公軟件；4 、具有良好的職業(yè)道德水平； 有良好的紀(jì)律性、 團隊合作精神和服務(wù)意識； 工 作細致