XXX企業(yè)資金集中管理解決方案

1、XXXXXX企業(yè)資金集中管理系統(tǒng)企業(yè)資金集中管理系統(tǒng)解解 決決 方方 案案 東軟金算盤軟件有限公司東軟金算盤軟件有限公司 提 綱 資金集中管理的背景 資金集中管理模式 XXX企業(yè)資金管理解決方案 金算盤VP.TM技術(shù)架構(gòu)資金集中管理的背景企業(yè)集團的產(chǎn)生 在追求規(guī)模經(jīng)濟效益過程中形成的產(chǎn)品式企業(yè)集團 在資本跨行業(yè)流動中形成的，旨在回避行業(yè)經(jīng)營風險和追逐高額利潤的多元化經(jīng)營的企業(yè)集團 由大企業(yè)劃小核算單位而形成的企業(yè)集團 特殊：按照國家戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃形成的企業(yè)集團 企業(yè)集團的特征 資源聚集整合性與管理協(xié)同性以及由此復(fù)合生成的整體競爭優(yōu)勢 母、子公司及分子公司遵循統(tǒng)一規(guī)范，協(xié)調(diào)有序運行 統(tǒng)一規(guī)范既有利

2、于集團整體利益最大化，同時也要有利于分子公司個體利益最大化 作為管理總部的母公司充分發(fā)揮核心主導(dǎo)功能企業(yè)集團財務(wù)管理 財務(wù)管理基本對象：資金與價值運動范疇 財務(wù)管理，簡而言之，就是對資金運動和由資金運動所引發(fā)的財務(wù)關(guān)系的管理 企業(yè)集團財務(wù)管理對象特殊性 企業(yè)集團資金運動涉及多個理財主體及不同層面，是一個及其復(fù)雜的復(fù)合式系統(tǒng)結(jié)構(gòu)體系 企業(yè)集團有優(yōu)勢財務(wù)資源支持，可以利用多種投、融資及利潤分配手段 資金可調(diào)劑彈性增大，企業(yè)抗風險能力加強 財務(wù)關(guān)系復(fù)雜化企業(yè)集團的財務(wù)資源優(yōu)勢具有廣泛通暢的融資渠道以及可利用的多種多樣的融資手段具有廣泛通暢的投資渠道以及可利用的多種多樣的投資手段集團內(nèi)部有高效的財務(wù)預(yù)

3、算機制企業(yè)集團財務(wù)管理手段集權(quán) 有助于聚合資源優(yōu)勢，貫徹實施母公司以至集團整體的戰(zhàn)略目標分權(quán) 有助于發(fā)揮各分子公司的積極性創(chuàng)造性與應(yīng)變能力，但有可能導(dǎo)致集團目標換位目標：協(xié)調(diào)總部與分部、分部與分部之間的利益關(guān)系，充分 調(diào)動各方的積極性，從而確保 企業(yè)集團整體利益最大 化。 “企業(yè)管理和監(jiān)督以財務(wù)管理和監(jiān)督為中心，財務(wù)管理和監(jiān)督以資金管理和監(jiān)督為中心，資金管理和監(jiān)督以現(xiàn)金流量管理和監(jiān)督為中心”資金管理的必要性財務(wù)管理：樹立以資金管理為中心的管理理念集團資金管理重點集中籌集資金u取得資金成本最低的資金來源集中使用資金u加速資金周轉(zhuǎn)（特別是集團內(nèi)），提高資金的使用效率u確保集團戰(zhàn)略目標的實施集團凈現(xiàn)

4、金流量最大化u調(diào)整分部現(xiàn)金流量u制定內(nèi)部商品、勞務(wù)轉(zhuǎn)移價格，協(xié)調(diào)各分部利益防范資金風險u監(jiān)控資金的使用u監(jiān)控各項投資、籌資活動資金控制的原則 集中性原則：滿足資本在最關(guān)鍵領(lǐng)域的優(yōu)先分配，充分 保證集團戰(zhàn)略的體現(xiàn) 時機性原則：資金投放的準時和及時 協(xié)同性原則：不同職能之間的資金投入要保持合理比 例；對不同產(chǎn)品之間的資金投放要保持合 理比例；戰(zhàn)術(shù)資金與戰(zhàn)略資金 之間要有合 理比例；集團內(nèi)部各部門之間的相互調(diào) 劑、融通；與集團外部共同協(xié)調(diào)和投放資 金，保證協(xié)同 權(quán)變性原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化調(diào)整資金的的投放 與管理 求利性原則：盡可能將資金投放到提高企業(yè)盈利能力的 項目上集團公司重點：實現(xiàn)集團化運

5、作 實現(xiàn)資源整合和優(yōu)化配置，提高資源總體配置效益 集中財力，推動結(jié)構(gòu)調(diào)整，加速培育集團公司核心競爭力 增加總部的調(diào)控能力和資本積累能力，建立有效的再投資機制，有效防范財務(wù)風險 實施資金統(tǒng)一調(diào)度，獲取資金使用規(guī)模效益，降低融資成本，增強融資能力，促進集團的戰(zhàn)略發(fā)展集團企業(yè)面臨的資金管理問題 下屬單位多頭開戶，集團無法實施有效的監(jiān)控 資金賬外循環(huán)，流向不清，缺乏有效控制 內(nèi)部資金閑置與短缺無法調(diào)節(jié) 資金沉淀嚴重，占用不盡合理，周轉(zhuǎn)緩慢 資金使用效率低，資金風險大 籌投資不能統(tǒng)籌規(guī)劃，財務(wù)費用較高 集團內(nèi)部單位資金相互拖欠，內(nèi)部結(jié)算周期長，成本高 沒有完善的資金預(yù)算，無法進行有效的資金計劃與控制 無

6、法有效地利用銀行的服務(wù)平臺 沒有充分發(fā)揮總部的投資、融資功能及風險防范能力集團企業(yè)面臨的資金管理問題資金分散資金分散多頭開戶，無法實施有效的監(jiān)控；多頭開戶，無法實施有效的監(jiān)控；資金賬外循環(huán)，流向不清；資金賬外循環(huán)，流向不清；內(nèi)部資金閑置與短缺無法調(diào)節(jié)；內(nèi)部資金閑置與短缺無法調(diào)節(jié)；資金沉淀資金沉淀成員企業(yè)資金沉淀嚴重，占用不盡合理，成員企業(yè)資金沉淀嚴重，占用不盡合理，周轉(zhuǎn)緩慢，企業(yè)信用和盈利能力下降。周轉(zhuǎn)緩慢，企業(yè)信用和盈利能力下降。資金使用效率低，資金風險大。資金使用效率低，資金風險大。信息失真信息失真對下屬企業(yè)之間的資金拆借、對下屬企業(yè)之間的資金拆借、“三角債三角債”之間的關(guān)系缺乏必要的信息

7、反饋渠道。之間的關(guān)系缺乏必要的信息反饋渠道。各成員企業(yè)之間及與集團之間資金（財各成員企業(yè)之間及與集團之間資金（財務(wù)）信息不能共享。務(wù)）信息不能共享。資金集中管理模式資金集中管理模式 決定資金管理模式的因素： 集團的組織設(shè)計、營銷戰(zhàn)略 資金管理的目標與手段 集權(quán)與分權(quán)的權(quán)衡 分子公司性質(zhì)（分、子公司，參、控股公司） 地域分部情況 與銀行合作方式資金集中管理模式資金集中管理模式統(tǒng)收統(tǒng)支 企業(yè)的一切資金收付活動都集中在企業(yè)的財務(wù)部門，各分支機構(gòu)或子公司不單獨設(shè)立賬戶，一切現(xiàn)金支出都通過財務(wù)部門付出，現(xiàn)金收支的批準權(quán)高度集中在經(jīng)營者或授權(quán)代表手中。資金集中管理模式 統(tǒng)收統(tǒng)支特點資金高度集中有助于實現(xiàn)企

8、業(yè)全面的收支平衡，提高現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)效率提高資金的沉淀，控制現(xiàn)金支出不利于調(diào)動各單位開源節(jié)流積極性及經(jīng)營靈活性通常用于同城或相距不遠的非獨立核算的分支機構(gòu)，如果要跨地域應(yīng)用必須有先進完善的銀行結(jié)算系統(tǒng)資金集中管理模式 撥付備用金 撥付備用金管理模式是企業(yè)按一定的期限統(tǒng)一撥付給分子公司一定數(shù)額的備用現(xiàn)金，分子公司持有關(guān)收支憑證到財務(wù)部門報銷以補足備用金，并以此來達到資金集中和控制目的的管理模式。 資金集中管理模式撥付備用金資金集中管理模式 撥付備用金特點 下屬機構(gòu)具有一定的現(xiàn)金經(jīng)營權(quán) 超范圍和標準的資金使用需要進行批準 現(xiàn)金收入必須集中到集團財務(wù)部門 下屬單位不設(shè)獨立的財務(wù)部門 通常適用于同城或相距

9、不遠的非獨立核算的分支機構(gòu)資金集中管理模式 結(jié)算中心 通常是由企業(yè)集團內(nèi)部設(shè)立的，辦理內(nèi)部各分子公司現(xiàn)金收付和往來結(jié)算業(yè)務(wù)的專門機構(gòu)。資金集中管理模式 結(jié)算中心特點 各分子公司具有獨立的外部賬戶 集中管理分子公司的各項收入 統(tǒng)一撥付各分子公司所需貨幣資金 統(tǒng)一對外籌資，往來結(jié)算、利息結(jié)轉(zhuǎn)等 實行收支兩條線管理資金集中管理模式 內(nèi)部銀行 內(nèi)部銀行是將社會銀行的基本職能與管理方式引入企業(yè)內(nèi)部管理機制而建立起來的一種內(nèi)部資金管理機構(gòu)。主要職責是進行企業(yè)或集團內(nèi)部日常的往來結(jié)算和資金信貸、調(diào)撥、運籌。資金集中管理模式 內(nèi)部銀行特點 具有結(jié)算中心、貨幣發(fā)行中心、貸款中心和監(jiān)管中心職能 設(shè)立內(nèi)部結(jié)算賬戶，

10、通過內(nèi)部銀行辦理往來結(jié)算 發(fā)放內(nèi)部貸款，進行銀行化管理，實行有償存貸制度，強化風險管理 統(tǒng)一籌措資金 設(shè)立存款賬戶和貸款賬戶，實行存貸分戶管理資金集中管理模式 財務(wù)公司 是經(jīng)營部分銀行業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu) 具有獨立的法人實體地位 業(yè)務(wù)范圍包括經(jīng)營抵押放款、外匯、聯(lián)合貸款、包銷債券、不動產(chǎn)抵押、財務(wù)及投資咨詢等 需要通過人民銀行批準 作為集團公司的子公司擔負集團公司理財任務(wù)資金集中管理模式 財務(wù)公司特點 通過內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算等加速資金周轉(zhuǎn) 通過融資租賃和買方信貸，促進集團公司內(nèi)部經(jīng)營 提供擔保、資信調(diào)查、信息服務(wù)、投資咨詢等服務(wù) 運用同行業(yè)拆借、發(fā)行債券及新股、從事外匯及有價證券交易等手段，成為集團

11、公司融資中心 將集團閑置資金投向高效的產(chǎn)業(yè)和行業(yè)，使資金運用效率最大化資金集中管理模式比較權(quán)利權(quán)利分配分配結(jié)算中結(jié)算中心功能心功能組織組織關(guān)系關(guān)系組織組織形式形式與銀行與銀行的聯(lián)系的聯(lián)系技術(shù)技術(shù)手段手段效果效果統(tǒng)收統(tǒng)收統(tǒng)支統(tǒng)支高度集高度集中中存放現(xiàn)金存放現(xiàn)金集團之集團之中中職能式職能式緊密緊密手工操作手工操作完全控制，完全控制，僵硬僵硬撥付備撥付備用金用金部分靈部分靈活性活性報銷中心報銷中心集團之集團之中中職能式職能式緊密緊密手工操作手工操作適當靈活適當靈活性性結(jié)算結(jié)算中心中心集權(quán)、集權(quán)、分權(quán)結(jié)分權(quán)結(jié)合合結(jié)算中心、現(xiàn)金結(jié)算中心、現(xiàn)金調(diào)控中心、貸款調(diào)控中心、貸款中心中心集團之集團之中中事業(yè)部事業(yè)

12、部制制半緊密半緊密通過銀行通過銀行網(wǎng)絡(luò)或內(nèi)網(wǎng)絡(luò)或內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)部網(wǎng)絡(luò)資金的有資金的有效均衡效均衡內(nèi)部內(nèi)部銀行銀行集權(quán)、集權(quán)、分權(quán)結(jié)分權(quán)結(jié)合合結(jié)算中心、貨幣結(jié)算中心、貨幣發(fā)行中心、貸款發(fā)行中心、貸款中心中心集團之集團之中中事業(yè)部事業(yè)部制制半緊密半緊密通過銀行通過銀行網(wǎng)絡(luò)或內(nèi)網(wǎng)絡(luò)或內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)部網(wǎng)絡(luò)銀行化管銀行化管理，資金理，資金使用高效使用高效財務(wù)財務(wù)公司公司分權(quán)分權(quán)投資中心、籌資投資中心、籌資中心、信息中心中心、信息中心獨立于獨立于集團或集團或相互滲相互滲透透非銀行非銀行的金融的金融機構(gòu)機構(gòu)松散松散與銀行或與銀行或其他金融其他金融機構(gòu)聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)聯(lián)網(wǎng)完全市場完全市場化管理化管理XXX企業(yè)模式示意圖根據(jù)XXX

13、企業(yè)實際情況畫出框圖資金管理機構(gòu)及崗位設(shè)置根據(jù)XXX企業(yè)實際情況畫出框圖管理制度 資金中心崗位職責 資金中心業(yè)務(wù)流程規(guī)范 資金中心票據(jù)管理辦法 資金中心檔案管理辦法 貨幣資金管理辦法 資金結(jié)算辦法 賬戶管理辦法 資金授權(quán)審批辦法 信貸管理辦法 資金中心軟件操作規(guī)范 應(yīng)用效果 極大減少銀行賬戶 貸款總量減少 資金存量減少 資金周轉(zhuǎn)速度提高 資金預(yù)算及監(jiān)控能力提高 財務(wù)費用降低 在途資金減少 內(nèi)部拖欠減少 銀行信用度提高 資金體外循環(huán)減少 資金風險降低 XXX企業(yè)資金管理解決方案XXX企業(yè)資金管理目標 實時查詢和監(jiān)控分子公司資金狀況 調(diào)節(jié)分子公司資金余缺 資金預(yù)算管理 通過信貸統(tǒng)一調(diào)度資金 資金報

14、表管理 進行資金分析，產(chǎn)生資金分析報告 建立資金預(yù)警系統(tǒng) 立足長遠，考慮整體 分步實施，穩(wěn)步發(fā)展 以我為主，內(nèi)外結(jié)合 先基礎(chǔ)、后提高，先易后難資金管理解決方案策略 客戶為中心 完整實用性 穩(wěn)定性 安全性 科學(xué)先進性 開放性 可擴展性 可維護性 設(shè)計原則v 對集團的現(xiàn)金流動做到事前預(yù)算、事中控制和事后分析，v 控制資金風險 v 集中分子公司閑置資金，發(fā)揮集團資金整體優(yōu)勢v 掌握集團資金動態(tài)，發(fā)現(xiàn)資金缺口，便于及時調(diào)控 v 開展集團內(nèi)部貸款，降低集團財務(wù)費用 v 開展內(nèi)部結(jié)算，降低資金使用成本v 統(tǒng)一對外融資，降低集團融資成本v 規(guī)范投資行為，降低投資風險，創(chuàng)造更大投資收益 應(yīng)用價值資金管理解決方

15、案 選擇應(yīng)用模式所考慮的因素： 滿足XXX企業(yè)管理要求 XXX企業(yè)與分子公司資金應(yīng)用模式的差異 逐步推進資金管理深度 資金集中管理 滿足獨立核算單位的賬戶實名制要求 降低賬戶風險 滿足XXX企業(yè)資金管理業(yè)務(wù)要求 選擇合作銀行所能滿足的賬戶管理模式 考慮目前網(wǎng)絡(luò)狀況及安全要求資金中心方案資金結(jié)算中心資金結(jié)算中心財務(wù)管理系統(tǒng)財務(wù)管理系統(tǒng)全面預(yù)算管理系統(tǒng)全面預(yù)算管理系統(tǒng)商業(yè)銀行網(wǎng)商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行系統(tǒng)上銀行系統(tǒng)決策支持系統(tǒng)決策支持系統(tǒng)進銷存系統(tǒng)進銷存系統(tǒng)生產(chǎn)管理系統(tǒng)倉庫生產(chǎn)管理系統(tǒng)倉庫項目成本管理系統(tǒng)項目成本管理系統(tǒng)資產(chǎn)管理系統(tǒng)資產(chǎn)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)倉庫數(shù)據(jù)倉庫整體應(yīng)用架構(gòu)解決方案第一種渠道是企業(yè)集團內(nèi)部的

16、資金流動，包括存款、取款、貸款、還款、內(nèi)部結(jié)算、內(nèi)部拆借、跨中心結(jié)算、資金調(diào)撥；第二種渠道是資金中心與商業(yè)銀行（或其他金融機構(gòu)）之間的資金流動，包括現(xiàn)金存款、現(xiàn)金取款、融資貸款、融資還款等；第三種渠道是資金中心與往來單位的資金流動，包括收款、付款等。 機構(gòu)設(shè)置 內(nèi)部金融業(yè)務(wù) 融資和投資業(yè)務(wù) 結(jié)算業(yè)務(wù) 預(yù)算與分析 其他業(yè)務(wù) 賬務(wù)管理 領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)控 電子報表 解決方案實時查詢銀行賬戶信息 通過統(tǒng)一查詢界面，實時查詢所有分子公司在不同合作銀行的網(wǎng)上銀行賬戶余額、發(fā)生明細等資金信息 。數(shù)據(jù)傳輸服務(wù)V VP P平平臺臺V VP P平平臺臺成成員員單單位位資資金金服服務(wù)務(wù)器器集集團團公公司司資資金金服服務(wù)務(wù)器

17、器定定時時上上報報數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)下下發(fā)發(fā)自自動動收收集集資金數(shù)據(jù)服務(wù)引擎消息服務(wù)引擎消息服務(wù)引擎資金數(shù)據(jù)服務(wù)引擎 通過數(shù)據(jù)傳輸服務(wù)自動生成資金傳輸信息，利用VP平臺的消息服務(wù)引擎實現(xiàn)分子公司資金信息自動發(fā)送、資金信息自動收集 。 領(lǐng)導(dǎo)查詢系統(tǒng)提供了對資金計劃和執(zhí)行情況的各種分析報表，包括：資金狀況表、預(yù)算分析、資金預(yù)測和資金結(jié)構(gòu)等分析表，以及單位存款余額、銀行存款余額等業(yè)務(wù)報表。領(lǐng)導(dǎo)查詢系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)查詢系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)查詢系統(tǒng) 資金智能分析系統(tǒng)是指通過對資金數(shù)據(jù)的收集、管理、分析以及轉(zhuǎn)化，使數(shù)據(jù)成為可用的信息，從而獲得必要的洞察力和理解力，更好地輔助決策和指導(dǎo)行動。 資金智能分析資金智能分析按行業(yè)分析：資金智能

18、分析按銀行分析：資金智能分析資金管理要求 統(tǒng)一計劃 統(tǒng)一結(jié)算 統(tǒng)一籌措 統(tǒng)一調(diào)度 統(tǒng)一考核資金管理成功的保證 專門的機構(gòu) 各級領(lǐng)導(dǎo)大力支持 完善的流程和規(guī)范的制度 分步應(yīng)用，逐步深入 與合作銀行良好的配合金算盤VP.TM技術(shù)架構(gòu)系統(tǒng)架構(gòu)操作系統(tǒng)：Windows、Unix、Linux、OS2、AIX、Solaris 數(shù)據(jù)庫：Oracle、SybaseSQL Server、DB2應(yīng)用服務(wù)器：WebSphere、WebLogic、Oracle9iAS、Tomcat 東軟金算盤VP平臺JAVA硬件：各種小型機、PC服務(wù)器、PC機、PDA、Desktop、Mobile Phone 集團財務(wù)管理資金中心分銷資源計劃全面預(yù)算管理作業(yè)成本管理客戶關(guān)系管理行業(yè)知識庫決策支持供應(yīng)鏈管理行業(yè)解決方案系統(tǒng)架構(gòu) 瀏覽器/服務(wù)器架構(gòu)（三層）客戶端客戶端(瀏覽器瀏覽器)應(yīng)用服務(wù)器應(yīng)用服務(wù)器(中間件、中間件、應(yīng)用軟件應(yīng)用軟件)數(shù)據(jù)服務(wù)器數(shù)據(jù)服務(wù)器(數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)庫)硬件環(huán)境 服務(wù)器： 數(shù)據(jù)服務(wù)器與應(yīng)用服務(wù)器分離 采用專用服務(wù)器（非PC服務(wù)器） 建議采用