建筑模板商業(yè)計(jì)劃書(shū)

1、1. 執(zhí)行總結(jié)1.1公司#材料研究&開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司是一個(gè)提議中的公司。它是一個(gè)計(jì)劃生產(chǎn)建筑模板的一家材料公司。1.1. 投資與財(cái)務(wù)公司設(shè)在武漢市新洲區(qū)，位于蓬勃建設(shè)發(fā)展的大武漢城市圈的邊緣，交通便利便于原材料和貨物進(jìn)出。在二三線城市創(chuàng)業(yè)，最主要是要和當(dāng)?shù)卣约跋嚓P(guān)部門(mén)處理好關(guān)系，在新洲地區(qū)建廠在這兩方面有較大優(yōu)勢(shì)。公司成立初期共需資金170萬(wàn)。其中用于固定資產(chǎn)投資78萬(wàn)左右，廠房租賃和改造需要30萬(wàn)左右，流動(dòng)資金62萬(wàn)左右。股本規(guī)模及結(jié)構(gòu)以后再定。第一年估計(jì)盈利136萬(wàn)人民幣，以后每年銷售利潤(rùn)率維持在2.5%左右，投資回收期為一年三個(gè)月。1.2. 組織與人力資源公司性質(zhì)#，初期組織

2、結(jié)構(gòu)采取# 2. 項(xiàng)目背景2.1. 產(chǎn)業(yè)背景近20多年來(lái)，我國(guó)建筑模板工程取得了重大技術(shù)進(jìn)步。在上世紀(jì)70年代初，我國(guó)建筑結(jié)構(gòu)以磚混結(jié)構(gòu)為主。建筑施工所用的模板以木模板為主，80年代以來(lái)，各種新結(jié)構(gòu)體系不斷出現(xiàn)，鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)迅速增加，現(xiàn)澆混凝土模板的需要量也劇增，在這一需求的推動(dòng)下，研制和大量推廣應(yīng)用組合模板先進(jìn)施工技術(shù)，改革了模板施工工藝，有效利用了木材，取得了重大經(jīng)濟(jì)效益。 目前，全國(guó)建立木膠模板廠600余家。形成年生產(chǎn)能力3 500多萬(wàn)m2木膠板擁有量達(dá)6000多萬(wàn)m2，以推廣使用面曾達(dá)70%以上建立各類木膠模板租賃站近1萬(wàn)家，年使用木材可達(dá)900萬(wàn)m3，自上世紀(jì)90年代以來(lái)，我國(guó)建筑

3、結(jié)構(gòu)體系又有了很大發(fā)展，高層建筑、超高層建筑和大型公共建筑大量興建，大規(guī)模的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，城市交通和高速公路、鐵路等飛速發(fā)展，對(duì)模板、腳手架施工技術(shù)提出了新的要求。我國(guó)不斷引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)模板體系，同時(shí)，也研制開(kāi)發(fā)了多種新型建筑模板和腳手架，建筑模板規(guī)格正向系列化和體系化發(fā)展，建筑模板材料向多樣化和輕型化發(fā)展，建筑模板使用向多功能和大面積發(fā)展。有專家預(yù)計(jì)，到2010年前后，在我國(guó)每年的木制建筑模板的年產(chǎn)量可達(dá)500萬(wàn)噸至1000萬(wàn)噸，由此形成工業(yè)增加值400億元至800億元，完全可以形成一個(gè)龐大的新型工業(yè)體系。隨著建筑業(yè)的迅猛發(fā)展，建筑模板已經(jīng)成為一種新興產(chǎn)業(yè)。2.2產(chǎn)品概述木制建筑模板具有較高的

4、強(qiáng)度和硬度，耐酸堿、抗腐蝕、不變形、不含甲醛、易回收，可制成各種截面形狀和尺寸，既保留了木材在加工性能方面的優(yōu)勢(shì)，又克服了傳統(tǒng)建筑模板不耐用 、怕蟲(chóng)蛀的缺點(diǎn)，眼下正成為國(guó)際國(guó)內(nèi)建材市場(chǎng)新寵。定義：建筑木膠板是將原木沿年輪方向旋切成大張單板，經(jīng)干燥、涂膠后按相鄰單板層木紋方向相互垂直的原則組坯、膠合而成的板層。規(guī)格：市場(chǎng)上常見(jiàn)規(guī)格有1830mm×915mm×18mm2440mm×1220mm×21mm用途：使新澆筑混凝土成形并養(yǎng)護(hù)，使之達(dá)到一定強(qiáng)度以承受自重的臨時(shí)性結(jié)構(gòu)并能拆除的模型板。鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)的模板系統(tǒng)由兩部分組成，其一是形成混凝土構(gòu)件形狀和設(shè)計(jì)尺

5、寸的模板；其二是保證模板形狀、尺寸及空間位置的支撐系統(tǒng)。3. 市場(chǎng)機(jī)會(huì)3.1. 市場(chǎng)特征建筑模板使用者是廣大建筑工人、但在絕大多數(shù)情況下，廣大建筑工人沒(méi)有選擇使用何種模板的機(jī)會(huì)；購(gòu)買(mǎi)決策者是項(xiàng)目經(jīng)理或工程承包商，實(shí)際購(gòu)買(mǎi)者是采購(gòu)部門(mén)。但其中有廣大中間商，市場(chǎng)特征呈現(xiàn)為使用者、購(gòu)買(mǎi)決策者與購(gòu)買(mǎi)者分離的特殊性。建筑模板市場(chǎng)是集團(tuán)市場(chǎng)，購(gòu)買(mǎi)過(guò)程屬集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)行為，長(zhǎng)期來(lái)看人員推銷是最有效的銷售方式。購(gòu)買(mǎi)決策者依據(jù)工程施工情況選擇建筑模板的類型和規(guī)格，同時(shí)會(huì)受使用習(xí)慣等因素的影響。短期而言，新洲地區(qū)的傳統(tǒng)建筑模板的生成已不能滿足武漢各建設(shè)工程的需求，生產(chǎn)出的產(chǎn)品已經(jīng)被經(jīng)銷商提前付現(xiàn)金訂購(gòu)，因此無(wú)需考慮銷路

6、。3.2. 銷售渠道分析據(jù)調(diào)查，武漢地區(qū)的建筑模板主要銷售渠道為：廠家直銷/當(dāng)?shù)卮砩啼N售目前武漢地區(qū)生產(chǎn)廠家主要采用這種方式。通過(guò)當(dāng)?shù)卮砩棠軌驕p少進(jìn)入壁壘，減少銷售的時(shí)間成本，順利進(jìn)入市場(chǎng)。廠家直銷目前僅適用于進(jìn)入規(guī)模建設(shè)工地。大型建設(shè)公司由于已經(jīng)經(jīng)過(guò)了較長(zhǎng)時(shí)間經(jīng)營(yíng)，已經(jīng)與一些固定的代理商形成了長(zhǎng)久的合作關(guān)系，一般較為相信當(dāng)?shù)氐拇砩蹋l(fā)生問(wèn)題處理及時(shí)，且信譽(yù)有保障。 目前新洲本地企業(yè)由于產(chǎn)品供求失衡，較少愿意花費(fèi)財(cái)力和人力進(jìn)行廠家直銷，部分廠家直銷是附近工地主動(dòng)上廠尋求合作。直接出售直接出售銷售過(guò)程主要是這樣的：建筑模板采購(gòu)部門(mén)中間代理商人商生產(chǎn)廠家人員銷售建筑承包商上門(mén)采購(gòu)3.3. 競(jìng)

7、爭(zhēng)分析3.3.1. 競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品鋼模板： 用鋼板壓制成的模板.缺點(diǎn):重量重,價(jià)格貴,使用時(shí)必須按鋼模模數(shù)來(lái)使用，優(yōu)點(diǎn):能用很多次。格便宜，目前手術(shù)中仍大量使用普通絲線。上海浦東金環(huán)醫(yī)療用品有限公司占據(jù)了全國(guó)絲線市場(chǎng)絕大部分市場(chǎng)份額，其次是美國(guó)強(qiáng)生的“慕絲線”也在國(guó)內(nèi)大醫(yī)院普遍使用，國(guó)內(nèi)還有天津、杭州、無(wú)錫、南通等地生產(chǎn)廠家。木制建筑模板：用木材加工成的模板.缺點(diǎn):使用的次數(shù)相對(duì)少,在加工的過(guò)程中有一定損耗;優(yōu)點(diǎn):重量相對(duì)較輕,價(jià)格相對(duì)便宜,使用時(shí)沒(méi)有模數(shù)的局限,可以按要求進(jìn)行加工。塑料建筑模板：塑料建筑模板是利用PE廢舊塑料和粉煤灰、碳酸鈣、及其他填充物擠出工藝生產(chǎn)的建筑模板。優(yōu)點(diǎn)：表面光潔、不吸

8、濕、不霉變、耐酸堿、不易開(kāi)裂；成本相對(duì)鋼板要便宜很多。缺點(diǎn)：強(qiáng)度和剛度都太小，其熱膨脹系數(shù)較大，電焊渣易燙壞模板。3.3.2. 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手初期產(chǎn)品主要是面向武漢地區(qū)，因此主要的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是武漢周邊小型企業(yè)，主要集中在新洲區(qū)內(nèi)。3.3.3. 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)建筑模板本身有暫時(shí)無(wú)可替代的優(yōu)越性能，市場(chǎng)方面目前是供小于求，目前產(chǎn)品不愁銷路。短期來(lái)看有一定的生產(chǎn)效率優(yōu)勢(shì)，長(zhǎng)期來(lái)看有管理、開(kāi)發(fā)優(yōu)勢(shì)。3.4. 市場(chǎng)容量據(jù)估算：2010年在我國(guó)每年的木制建筑模板的年產(chǎn)量可達(dá)500萬(wàn)噸至1000萬(wàn)噸，由此形成工業(yè)增加值400億元至800億元,今后每年還將以8%10%的需求量遞增。3.5. 總體戰(zhàn)略公司在35年內(nèi)成為湖北地

9、區(qū)建筑模板領(lǐng)域的市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者。公司使命：“向社會(huì)提供優(yōu)質(zhì)的建筑模板產(chǎn)品，提高建筑工程質(zhì)量”3.6. 發(fā)展戰(zhàn)略初期(13年)主要產(chǎn)品建筑木模板，市場(chǎng)策略為滿足武漢市場(chǎng)需求，填補(bǔ)武漢市場(chǎng)空缺；建立自己的品牌和發(fā)展自己關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，積累無(wú)形資產(chǎn)；收回初期投資，準(zhǔn)備擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，開(kāi)始準(zhǔn)備研制開(kāi)發(fā)衍生產(chǎn)品。第一、二年：產(chǎn)品導(dǎo)入市場(chǎng)，提高產(chǎn)品知曉度，樹(shù)立品牌形象；逐步建立健全的銷售網(wǎng)絡(luò)；打開(kāi)并初步占領(lǐng)湖北地區(qū)建筑模板市場(chǎng)；累計(jì)產(chǎn)量約達(dá)到168萬(wàn)張，銷售收入約12000萬(wàn)元，利潤(rùn)約270萬(wàn)元；市場(chǎng)占有率湖北地區(qū)建筑模板市場(chǎng)3%5%。第三年：提升品牌形象，增加無(wú)形資產(chǎn)；增加設(shè)備，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模；完善管理和銷售環(huán)節(jié)，提

10、高生產(chǎn)效率，同時(shí)提高產(chǎn)品利潤(rùn)率約0.5個(gè)百分點(diǎn)年產(chǎn)量達(dá)到100萬(wàn)張，銷售額約達(dá)到7500萬(wàn)元，利潤(rùn)約達(dá)到206萬(wàn)；市場(chǎng)占有率提升到6%左右；研制塑料建筑模板等有廣闊市場(chǎng)前景的新型建筑模板材料，利用現(xiàn)有的銷售網(wǎng)絡(luò)，開(kāi)拓整個(gè)建筑模板市場(chǎng)。產(chǎn)品基本成熟，重點(diǎn)挖掘產(chǎn)品新性能，開(kāi)發(fā)衍生產(chǎn)品，拓展市場(chǎng)。中期（46年）進(jìn)一步完善和健全銷售網(wǎng)絡(luò)；重點(diǎn)研制相關(guān)產(chǎn)品，進(jìn)一步拓展產(chǎn)品線，實(shí)行多元化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略；市場(chǎng)占有率達(dá)到8%10%，居于主導(dǎo)地位；鞏固、擴(kuò)展建筑模板市場(chǎng)。長(zhǎng)期（510年）5-10年這個(gè)期間，由于基礎(chǔ)建設(shè)和房地產(chǎn)建設(shè)的高峰期已過(guò)，市場(chǎng)已經(jīng)在逐步萎縮，利用公司管理經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，以及與高校的良好關(guān)系，引進(jìn)開(kāi)發(fā)研

11、制新材料領(lǐng)域相關(guān)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品多元化，拓展市場(chǎng)空間，逐步成為材料領(lǐng)域的領(lǐng)先者?？v向延伸：立足建筑模板領(lǐng)域，進(jìn)一步完善建筑木膠板性能；引進(jìn)、開(kāi)發(fā)新型建筑模板材料；生產(chǎn)制造相關(guān)產(chǎn)品。橫向延伸：投資開(kāi)發(fā)其它新型材料領(lǐng)域、采用多元化經(jīng)營(yíng)，增加利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。4. 市場(chǎng)營(yíng)銷4.1. 目標(biāo)市場(chǎng) (Target Market)湖北地區(qū)具有建筑工程施工類資質(zhì)的公司以及建筑模板租賃公司等。4.2. 產(chǎn)品（Product）4.2.1. 產(chǎn)品保證產(chǎn)品質(zhì)量，開(kāi)發(fā)多種規(guī)格的產(chǎn)品，在核心產(chǎn)品的建筑木膠板的基礎(chǔ)上，優(yōu)化提高產(chǎn)品的性能指標(biāo)。同時(shí)不斷引進(jìn)開(kāi)發(fā)相關(guān)新產(chǎn)品，拓寬產(chǎn)品線的廣度和深度。我們提供的不僅是有形的產(chǎn)品，更重要的是

12、產(chǎn)品所代表的盡善盡美的服務(wù)。包裝采用標(biāo)準(zhǔn)化包裝。在統(tǒng)一標(biāo)識(shí)的前提下，不同的產(chǎn)品、規(guī)格采用易于識(shí)別的不同包裝，方便運(yùn)輸、保養(yǎng)與使用。4.2.2. 服務(wù)逐步建立完善的銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，為客戶提供健全優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。· 售前服務(wù)：采用宣傳、交流等手段，以及通過(guò)專業(yè)推銷人員的努力，使專業(yè)客戶了解產(chǎn)品的性能和價(jià)值，建立一定的合作基礎(chǔ)。· 售中服務(wù)：建立完善的銷售網(wǎng)絡(luò)（如電話訂貨），急客戶所需，及時(shí)生產(chǎn)并保證準(zhǔn)時(shí)高質(zhì)量的供貨。· 售后服務(wù)：建立信息交流反饋渠道，包括銷售渠道中的反饋和電子商務(wù)的網(wǎng)絡(luò)反饋，做好產(chǎn)品的質(zhì)量、服務(wù)的反饋信息處理，根據(jù)客戶需要不斷改進(jìn)產(chǎn)品；與顧客搞好關(guān)系，固定

13、長(zhǎng)期業(yè)務(wù)關(guān)系；最大程度滿足客戶需要；適時(shí)舉辦信息交流活動(dòng)，搭建溝通橋梁。4.2.3. 品牌公司發(fā)展初期采用單一品牌策略，初定名稱待定，這樣有利于在客戶中樹(shù)立明確的品牌形象；隨著公司的不斷發(fā)展壯大，逐步建立起多品牌的產(chǎn)品組合，提升公司的企業(yè)及品牌形象，實(shí)現(xiàn)無(wú)形資產(chǎn)的增值。建立商標(biāo)防護(hù)網(wǎng)，注冊(cè)品牌和商標(biāo)，包括相關(guān)或相近的品牌、商標(biāo)名，利用有關(guān)國(guó)際條約保護(hù)自己的權(quán)益；提前在網(wǎng)絡(luò)上注冊(cè)公司的域名，為發(fā)展電子商務(wù)打下基礎(chǔ)；宣傳產(chǎn)品品牌，提高品牌知曉度。建立品牌忠誠(chéng)度是擴(kuò)大市場(chǎng)份額的重要方式。作為建筑消耗品的建筑木膠板要建立牢固的品牌忠誠(chéng)度，可以從以下幾個(gè)方面努力：· 以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品提高品牌美譽(yù)度

14、。要在與同類的建筑木膠板競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)，就要以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品吸引顧客，贏得競(jìng)爭(zhēng)主動(dòng)權(quán)，提高產(chǎn)品美譽(yù)度。· 以完善的服務(wù)提高品牌忠誠(chéng)度。在產(chǎn)品質(zhì)量一定的情況下，健全優(yōu)質(zhì)的服務(wù)是贏得顧客品牌忠誠(chéng)度的良好途徑。因此，后期隨著公司的發(fā)展，將建立健全的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，覆蓋整個(gè)銷售區(qū)域；建立完善的優(yōu)質(zhì)服務(wù)制度，為產(chǎn)品鞏固及擴(kuò)大市場(chǎng)作不斷的努力。· 良好的公共形象對(duì)于品牌的形象具有至關(guān)重要的影響。公關(guān)活動(dòng)將始終被公司作為樹(shù)立和提升企業(yè)形象、產(chǎn)品品牌形象的重要工作之一。4.3. 價(jià)格（Price）針對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)情況，我們擬采取競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向定價(jià)的價(jià)格策略，大約定在該地區(qū)廠家同類產(chǎn)品價(jià)格的平均值。即同等條件下

15、，相對(duì)于該地區(qū)部分產(chǎn)品有價(jià)格優(yōu)勢(shì)，由于生產(chǎn)采用最新工藝和設(shè)備，同時(shí)采用科學(xué)規(guī)范管理，因此，相對(duì)于該地區(qū)很大一部分產(chǎn)品有質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手采取降價(jià)策略時(shí)，我們有較大的降價(jià)空間保持自己的優(yōu)勢(shì)。4.4. 銷售渠道（Place）公司處于起步階段，銷售網(wǎng)絡(luò)正在逐步建設(shè)，利用經(jīng)銷商現(xiàn)成的銷售網(wǎng)絡(luò)彌補(bǔ)自建的銷售網(wǎng)絡(luò)的不足，擴(kuò)大市場(chǎng)范圍，并吸引有良好關(guān)系網(wǎng)絡(luò)、有能力的代理人才，完善自建的銷售網(wǎng)絡(luò)。建立公司網(wǎng)站與客戶資源管理庫(kù)，積極推動(dòng)公司網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷的開(kāi)展，適時(shí)開(kāi)展電子商務(wù)。及時(shí)收集試用后的反饋信息，并根據(jù)情況采取相應(yīng)的措施，保證產(chǎn)品順利進(jìn)入市場(chǎng)。4.5. 推廣策略（Promotion）前期和經(jīng)銷商建立好良好關(guān)系

16、，同時(shí)積極開(kāi)發(fā)武漢地區(qū)建筑公司客戶和租賃公司客戶，同時(shí)開(kāi)展公關(guān)工作。5. 生產(chǎn)管理5.1. 生產(chǎn)要求生產(chǎn)周期：從原料到成品包裝生產(chǎn)周期為18天。工人要求：年齡為20-50歲左右人群、經(jīng)過(guò)十天左右的專業(yè)培訓(xùn)。生產(chǎn)關(guān)鍵：如何提高生產(chǎn)效率。5.2. 廠址選擇廠址準(zhǔn)備選擇在武漢市新洲區(qū)#￥。··················，投資環(huán)境優(yōu)良，基礎(chǔ)配套設(shè)施齊全。原材料到廠方式，相關(guān)進(jìn)出口貨物的道路情況；一般投資環(huán)境均能滿足；廠

17、房及辦公用房面積為300平方米，生產(chǎn)車間的衛(wèi)生、溫度、濕度等技術(shù)要求容易達(dá)到。廠房采用租賃本地空置的糧店，稍加改造便能符合生產(chǎn)條件。5.3. 項(xiàng)目進(jìn)度相似廠房學(xué)習(xí)籌集資金和進(jìn)小規(guī)模生產(chǎn)調(diào)試購(gòu)置設(shè)備、租賃廠房可行性分析銷售規(guī)模生產(chǎn)是生產(chǎn)人員培訓(xùn)前期公關(guān)宣傳否申請(qǐng)相關(guān)必要證件1個(gè)月23個(gè)月1個(gè)月5.4. 生產(chǎn)工藝流程5.4.1. 原材料：建筑木模板以原木為原料；有機(jī)膠為膠合劑。.生產(chǎn)設(shè)備生產(chǎn)設(shè)備一覽表設(shè)備涂膠機(jī)和膠機(jī)鋸邊機(jī)自動(dòng)鋪板機(jī)鍋爐砂光機(jī)不銹鋼板熱壓機(jī)冷壓機(jī)剝皮機(jī)來(lái)源購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)買(mǎi)數(shù)量41111132211單價(jià)（RMB萬(wàn)元）1.00.151.26.23.26.00.1

18、20.85.83金額（萬(wàn)元）40.151.26.23.26.03.241.65.83合計(jì)（萬(wàn)元）77.35此套設(shè)備為生產(chǎn)建筑模板 (1.22×2.44）和（1.83×9.15）的兩條生產(chǎn)線設(shè)備，每條生產(chǎn)線每天生產(chǎn)1250張左右、熱壓機(jī)為15層，即每次出板15張。.生產(chǎn)工藝流程圖8. 生產(chǎn)工藝流程圖切料、場(chǎng)曬熱壓修板原料冷壓鋪板刮泥子打包鋸邊上面砂光6. 投資分析6.1. 股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司注冊(cè)資本#萬(wàn)。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模再探討6.2. 資金來(lái)源與運(yùn)用公司初期需要籌集資金170萬(wàn)資金主要用于購(gòu)建生產(chǎn)性固定資產(chǎn)78萬(wàn)，租賃廠房和廠房改造30萬(wàn)以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制

19、造費(fèi)用及其它各類期間費(fèi)用等（62萬(wàn)）。（后期采用設(shè)備抵押貸款擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)?；蚪ㄔO(shè)新廠址）6.3. 投資收益與風(fēng)險(xiǎn)分析主要假設(shè)：公司的設(shè)備、原材料供應(yīng)商的信譽(yù)足夠好，設(shè)備到貨、安裝、調(diào)試、人員培訓(xùn)在2-3個(gè)月內(nèi)完成，生產(chǎn)中能夠保證產(chǎn)品質(zhì)量；租賃廠房，選址在設(shè)施在具有完善的產(chǎn)業(yè)鏈的武漢新洲地區(qū)，付租金和簡(jiǎn)單的電路改造即可運(yùn)營(yíng)。投資現(xiàn)金流量表如下：投資現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資78流動(dòng)資金92銷售收入63006300750075007500-變動(dòng)成本252252277.8277.8277.8-固定成本58955895700070007000稅前利潤(rùn)0.00148

20、148222.2222.2222.2-稅收0.000.000.0033.3333.33稅后利潤(rùn)0.00148148222.2188.87188.87+折舊11.211.211.211.211.2凈現(xiàn)金流量-170.00136.8136.8210177.67177.67注：前半年為建設(shè)期（初期），后半年即投入生產(chǎn)，均記入第一個(gè)會(huì)計(jì)年度屬于大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)型企業(yè)，力爭(zhēng)申請(qǐng)為三免三減半稅收優(yōu)惠政策。正常稅收按30%計(jì)算，折舊率按14.36%計(jì)算。.投資凈現(xiàn)值折現(xiàn)率取10%，以五年為一個(gè)周期NPV=136.8/1.1+136.8/1.12+210/1.13+177.67/1.14+177.67/1.15

21、+177.67/1.16-170=626.85-170=456.85萬(wàn)元銀行短期借款（1年期）利率為？%，長(zhǎng)期借款利率為？%（以2011年1月為準(zhǔn)）?？紤]到目前資金成本較低，以及資金的機(jī)會(huì)成本和投資的風(fēng)險(xiǎn)性等因素，折現(xiàn)率取10%（下同），此時(shí)，NPV=456.85（萬(wàn)元），遠(yuǎn)大于零。計(jì)算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。.投資回收期投資回收期為=累計(jì)凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)-1+(未收回現(xiàn)金/當(dāng)年現(xiàn)值)=15個(gè)月通過(guò)凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)用插值法計(jì)算，投資回收期為一年零三個(gè)月，投資方案可行。.內(nèi)含報(bào)酬率根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算內(nèi)含報(bào)酬率如下： nNPV（IRR）= （CI-CO）t（1+IRR）-

22、t=0 IRR=85.23%t=1內(nèi)含報(bào)酬率達(dá)到85.23%，遠(yuǎn)大于資金成本率10%，主要因?yàn)楸厩捌谕顿Y金額相對(duì)較小，資金周轉(zhuǎn)率高，產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)低價(jià)量多，市場(chǎng)需求量大，而且，前5年內(nèi)市場(chǎng)增長(zhǎng)性很好，產(chǎn)品能穩(wěn)定生產(chǎn)銷售。.項(xiàng)目敏感性分析公司在銷售收入、投資、經(jīng)營(yíng)成本上存在來(lái)自各方面的不確定因素，我們對(duì)三者按提高10%和降低10%的單因素變化做敏感性分析。用逐項(xiàng)替代法計(jì)算投資回收期和內(nèi)含報(bào)酬率。（見(jiàn)下圖：） 圖10. 內(nèi)含報(bào)酬率 銷售收入 公司內(nèi)含報(bào)酬率為85.23% 85.23% 投資 經(jīng)營(yíng)成本 -10% 0 10% 不確定因素變化率項(xiàng)目敏感性分析項(xiàng) 目投資經(jīng)營(yíng)成本銷售收入-10%+10%-10%+

23、10%-10%+10%內(nèi)含報(bào)酬率95%77%100%72%62%112%投資回收期（年）1.121.371.041.521.680.93公司對(duì)銷售收入的提高和降低最為敏感，經(jīng)營(yíng)成本次之。在變化±10%范圍內(nèi)，內(nèi)含報(bào)酬率仍然高達(dá)62%，說(shuō)明能承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，具有一定可靠性。投資回報(bào)根據(jù)對(duì)未來(lái)幾年公司經(jīng)營(yíng)狀況的預(yù)測(cè)，公司能保持較高的利潤(rùn)增長(zhǎng)，擬從凈利潤(rùn)中提取合理比例的資金作為股東回報(bào)。為此，公司第一年不分紅，第二年以后每年分紅依具體情況商討7. 管理體系前期結(jié)合周明家管理模式和建筑模板行業(yè)實(shí)際情況，進(jìn)行設(shè)置和管理，力爭(zhēng)最大限度的降低經(jīng)營(yíng)成本和提高生產(chǎn)效率。7.1. 公司性質(zhì)：7.2. 組織形式

24、：7.3. 部門(mén)職責(zé)：7.4. 創(chuàng)新機(jī)制：本公司著眼發(fā)展以下幾個(gè)方面的創(chuàng)新：· 機(jī)制創(chuàng)新：采用期權(quán)制，將給公司經(jīng)營(yíng)管理或技術(shù)研究開(kāi)發(fā)的關(guān)鍵人員適當(dāng)?shù)钠跈?quán)；給員工優(yōu)先參股權(quán)；采用全員質(zhì)量管理（TQM）；建立公司人才資源庫(kù)，為員工提供接受培訓(xùn)和再教育的機(jī)會(huì)；· 技術(shù)創(chuàng)新：利用社會(huì)現(xiàn)有的人才資源，通過(guò)與高校、研究機(jī)構(gòu)等合作的形式，設(shè)立虛擬R&D部門(mén)，進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新；· 觀念創(chuàng)新：技術(shù)是第一生產(chǎn)力，搞好技術(shù)創(chuàng)新，樹(shù)立整合營(yíng)銷觀念，形成“產(chǎn)、銷、研”一體化；搞好企業(yè)內(nèi)部、外部、代理商與經(jīng)銷商和各層客戶之間的合作關(guān)系；· 文化創(chuàng)新：以儒學(xué)為主旋律，倡導(dǎo)員工的團(tuán)隊(duì)精神責(zé)任心。7機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)7.1機(jī)遇新洲屬于武漢市，該地區(qū)交通系統(tǒng)通暢、發(fā)達(dá)貨物運(yùn)輸方便，為將來(lái)公司銷售流通提供了很好