酒店季度財務經(jīng)營分析稿財務情況1培訓講學

1、酒店季度財務經(jīng)營分析稿財務情況1客房收入構成情況 單位：萬元單位：萬元構成項目構成項目本月數(shù)本月數(shù)上年上年同期同期與上年同期與上年同期比較變動比較變動變動比變動比（%）本年數(shù)本年數(shù)上年上年同期同期與上年同期與上年同期比較變動比較變動變動比變動比（%）房費收入房費收入41.6437.833.8110.0789.0088.860.140.16洗衣收入洗衣收入0.290.080.21262.500.490.230.26113.04話費收入話費收入0.03-0.03-100.00迷你吧收迷你吧收入入0.140.120.0216.670.360.330.039.09其它收入其它收入0.200.21-0.

2、01-4.760.410.42-0.01-2.38合計合計42.2738.244.0310.5490.2689.870.390.43客房出租情況 構成項目構成項目本月數(shù)本月數(shù)上年上年同期同期與上年同期與上年同期比較變動比較變動變動比變動比（%）本年數(shù)本年數(shù)上年同期上年同期與上年同期與上年同期比較變動比較變動變動比變動比（%）散散 客客444682-238-34.9012191804-585-32.43團團 隊隊726669.09155230-75-32.61協(xié)協(xié) 議議97560936660.101722116156148.32網(wǎng)網(wǎng) 絡絡3853-15-28.30109146-37-25.34長

3、包房長包房31319090合合 計計1560141015010.6432953341-46-1.38平均房價平均房價(含早含早)294.55295.94-1.39-0.47298.05294.423.361.23平均房價平均房價(不含早不含早)266.91268.32-1.41-0.53270.10265.974.131.55出租率出租率(%)87.0845.440.4291.6465.9637.380.2876.46 單位：間夜 2011年第一季度客房收入情況構成項目構成項目第一季度第一季度上年同期上年同期與上年同期比較與上年同期比較變動變動變動比變動比（% %）房費收入房費收入 89.00

4、 89.00 88.86 88.86 0.140.140%0%洗衣收入洗衣收入 0.49 0.49 0.23 0.23 0.260.26113%113%話費收入話費收入 - - 0.03 0.03 -0.03-0.03-100%-100%迷你吧收入迷你吧收入 0.36 0.36 0.33 0.33 0.030.039%9%其它收入其它收入 0.41 0.41 0.42 0.42 -0.01-0.01-2%-2%合計合計 90.26 90.26 89.87 89.87 0.390.390%0% 單位：萬元單位：萬元2011年3月客房收入分析n本月客房出租總數(shù)1560間夜，同比增加150間夜；因酒

5、店1-3樓裝飾改造，客房總數(shù)為1922間夜，同比減少1457間夜；出租率87.08%，同比增加41.64個百分點；平均房價同比下降，主要原因為本月協(xié)議客戶入住同比增加366間夜，而散客入住同比下降238間夜，導致平均房價本年首次出現(xiàn)同比下降；客房收入同比增加4.03萬元，其中房費收入增加3.81萬元，因出租間夜數(shù)增加150間夜，增加收入4萬元，因平均房價減少1.41元，減少收入0.19萬元。2011年第一季度客房收入分析n受裝修影響，酒店一季度客房總數(shù)減少4230間夜，出租率65.96%，同比增加28.58個百分點；一季度客房總收入同比增加0.39萬元，其中房費收入同比增加0.14萬元，洗衣收

6、入同比增加0.26萬元，其他收入同比減少0.01萬元。本季度因協(xié)議單位年終會議、政府“兩會”及酒店積極努力的結果，協(xié)議單位出租間夜數(shù)繼續(xù)保持同比小幅增長勢頭；長包房為A棟別墅出租間夜，去年同期無。 餐飲收入構成情況 構成項目構成項目本月數(shù)本月數(shù)上年上年同期同期與上年同期與上年同期比較變動比較變動變動比變動比（%）本年數(shù)本年數(shù)上年上年同期同期與上年同期與上年同期比較變動比較變動變動比變動比（%）食品收入食品收入19.0717.241.8310.6151.9157.59-5.68-9.86酒水收入酒水收入0.330.76-0.43-56.580.821.29-0.47-36.43香煙收入香煙收入0

7、.260.220.0418.180.620.580.046.90場租收入場租收入1.131.45-0.32-22.072.973.96-0.99-25.00其他收入其他收入0.110.13-0.02-15.380.270.47-0.20-42.55合計合計20.9019.801.105.5656.5963.89-7.30-11.43 單位：萬元單位：萬元 2011年第一季度餐飲收入情況構成項目構成項目第一季度第一季度上年同期上年同期與上年同期比較與上年同期比較變動變動變動比變動比（% %）食品收入食品收入 51.91 51.91 57.59 57.59 -5.68-5.68-10%-10%酒水

8、收入酒水收入 0.82 0.82 1.29 1.29 -0.47-0.47-36%-36%香煙收入香煙收入 0.62 0.62 0.58 0.58 0.040.047%7%場租收入場租收入 2.97 2.97 3.96 3.96 -0.99-0.99-25%-25% 其它收入其它收入 0.27 0.27 0.47 0.47 -0.2-0.2-43%-43%合計合計 56.59 56.59 63.89 63.89 -7.3-7.3-11%-11% 單位：萬元單位：萬元 2011年3月餐飲收入分析n本月餐飲收入同比增加1.10萬元，主要是酒店在宴會最低餐標提升后針對部分老顧客進行了努力，婚宴收入同

9、比增加3.84萬元；因客房出租間夜數(shù)增加，早餐收入同比增加0.35萬元，政府、企業(yè)、散客消費同比減少3.09萬元。2011年第一季度餐飲收入分析n酒店一季度餐飲收入同比減少7.30萬元，主要原因為：（1）政府消費持續(xù)減少，同比減少收入2.94萬元；（2）企業(yè)消費基本持平，同比減少收入0.20萬元；（3）散客及早餐收入同比下滑，減少收入2.91萬元；（4）因酒店今年最低宴會餐標提升，2月份退訂宴席較多，本季度減少收入1.25萬元。2011年第一季度其他收入情況n因原大世紀洗浴中心收回后仍未出租，其它收入同比減少9.26萬元。成本費用完成情況 n本月成本費用84.02萬元，比上年同期的78.26萬

10、元增加5.76萬元，增幅7.36%。本季度成本費用271.03萬元，同比增加0.54萬元，增幅0.20%，占年度預算的22.12%。n其構成情況如下： 成本費用完成情況表構成項目構成項目本月數(shù)本月數(shù)上年上年同期同期與上年同與上年同期比較變期比較變動動變動比變動比（%）本年數(shù)本年數(shù)上年上年同期同期與上年同期與上年同期比較變動比較變動變動比變動比（%）主營成本主營成本15.8812.922.9622.9143.0344.90-1.87-4.16人工成本人工成本23.0125.03-2.29-9.0585.2989.10-3.81-4.28非付現(xiàn)費用非付現(xiàn)費用20.2020.23-0.03-0.15

11、60.6060.61-0.010.02能源動力能源動力17.4110.476.9466.2861.1650.7810.3820.44維修費維修費0.361.95-1.59-81.543.433.95-0.52-13.16其他費用其他費用2.833.69-0.86-23.318.0711.11-3.04-27.36稅金及附加稅金及附加3.563.390.175.018.219.05-0.84-9.28財務費用財務費用0.770.310.46148.391.240.990.2525.25合合 計計84.0278.265.767.36271.03270.490.540.20單位:萬元 2011年第一

12、季度成本費用情況構成項目構成項目第一季度第一季度上年同期上年同期與上年同期比較與上年同期比較變動變動變動比變動比（% %）主營成本主營成本 43.03 43.03 44.90 44.90 -1.87-1.87-4%-4%人工成本人工成本 85.29 85.29 89.10 89.10 -3.81-3.81-4%-4%非付現(xiàn)費用非付現(xiàn)費用 60.60 60.60 60.61 60.61 -0.01-0.010%0%能源動力能源動力 61.16 61.16 50.78 50.78 10.3810.3820%20%維修費維修費 3.43 3.43 3.95 3.95 -0.52-0.52-13%-1

13、3%其他費用其他費用 8.07 8.07 11.11 11.11 -3.04-3.04-27%-27%稅金及附加稅金及附加 8.21 8.21 9.05 9.05 -0.84-0.84-9%-9%財務費用財務費用 1.24 1.24 0.99 0.99 0.250.2525%25%合合 計計 271.03 271.03 270.49 270.49 0.540.540%0%單位:萬元 2011年3月成本費用分析n本月成本費用同比增加的原因為：商品材料成本同比增加2.96萬元，主要是因為客房領取了原2005年購買的不符合規(guī)格的2.03萬元布草去改尺寸，改好尺寸的布草將放到1-3樓的新房間使用；本月

14、支付消殺費用0.61萬元；因客房出租間夜數(shù)同比增加，增加成本費用0.32萬元；人工成本同比減少2.29萬元，維修費同比減少1.59萬元，其他費用同比減少0.86萬元；動力能源同比增加6.94萬元，主要是本月因天氣較為寒冷，空調用油同比增加2車，同比增加費用6.35萬元；營業(yè)稅金同比增加0.17萬元，財務費用同比增加0.46萬元。2011年第一季度成本費用分析n酒店一季度成本費用增加的原因為：因酒店縮減崗位編制，員工人數(shù)減少，本季度人工成本同比減少3.81萬元；本季度酒店用水同比減少3968噸，用電量同比減少6626千瓦時，但受柴油價格不斷漲價和本季度天氣較為寒冷的影響，柴油用量同比增加3570升，能源動力費用同比增加10.38萬元；因酒店從3月份起改為機打發(fā)票，財務費用增高，財務費用增加0.25萬元。 利潤完成情況 n本月利潤總額-20.81萬元，較上年同期的-17.13萬元，增虧3.68萬元，增幅21.48%；本季度利潤-124.11萬元，較上年同期的-107.45萬元，增虧16.66萬元，增幅15.5