公司對客戶授信調(diào)查報告

1、公司客戶授信調(diào)查報告（綜合類）客戶名稱：廣東省廣業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司業(yè)務(wù)品種：綜合授信額度經(jīng)辦機構(gòu)：公司業(yè)務(wù)三部（廣州）主辦客戶經(jīng)理：協(xié)辦客戶經(jīng)理：調(diào)查日期：業(yè)務(wù)概況申請人名稱：廣東省廣業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司授信業(yè)務(wù)品種金額（元）幣種保證金比例（）期限（月）利率（）/費率（。）綜合授信額度300,000,000.00人民幣0.00120.00本筆授信業(yè)務(wù)的主要擔(dān)保方式：信用-信用本筆授信業(yè)務(wù)的資金用途：用于補充企業(yè)流動資金聲明本人保證，本調(diào)查報告是在本人經(jīng)過認(rèn)真調(diào)查基礎(chǔ)上，根據(jù)本人對申請人實際情況的了解基礎(chǔ)上得出的。本人對調(diào)查報告和所提供資料的完整性和真實性負(fù)責(zé)。主辦客戶經(jīng)理（簽名）：協(xié)辦客戶經(jīng)理（

2、簽名）：年月日概況企業(yè)全稱廣東省廣業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司歸屬集團1注冊地址廣州市東風(fēng)中路350號22樓辦公地址廣州市東風(fēng)中路350號22樓企業(yè)類型國有企業(yè)行業(yè)分類其他能源發(fā)電注冊資本（萬兀）128,000.00實收資本（萬兀）128,000.00法人代表伍亮員工人數(shù)2000是否新客戶是成立時間2000/08/23主營業(yè)務(wù)簡況廣東省廣業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司（簡稱廣業(yè)公司）成立于2000年，是經(jīng)廣東省人民政府批準(zhǔn)設(shè)立的國有全資企業(yè)，經(jīng)營和管理省政府授權(quán)范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)，是以工業(yè)板塊為主體，融產(chǎn)品經(jīng)營產(chǎn)業(yè)經(jīng)營和資本經(jīng)營為一體的綜合性省屬國有大型工業(yè)企業(yè)，注冊資本12.8億元，現(xiàn)資產(chǎn)總額100多億元。法定代表

3、人伍亮，住址在廣州市東風(fēng)中路350號，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、國稅地稅登記證、貸款卡均年檢有效，貸款主體資格合法有效。廣業(yè)公司是省政府國有資產(chǎn)出資者的代表，持有并經(jīng)營管理省冶金工業(yè)總公司、省建材工業(yè)總公司、省煤炭工業(yè)總公司、省紡織工業(yè)總公司、三聯(lián)集團有限公司、中國南海石油聯(lián)合服務(wù)總公司、省經(jīng)協(xié)集團公司、省機電設(shè)備招標(biāo)局以及省政府外事辦、省環(huán)保局、原省計委、原省專利局等6個部門的脫鉤企業(yè)和省煙茸公司管理的地方投資控股企業(yè)的國有資產(chǎn)，具成員企業(yè)見業(yè)務(wù)文檔廣業(yè)公司成員企業(yè)表。目前，廣業(yè)公司以環(huán)保工程裝備、清潔再生能源、新型高效材料和電子機械設(shè)備四大主業(yè)為依托，通過主業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈延伸和聚合，把廣

4、業(yè)公司建設(shè)成為擁有較強核心競爭力的廣東省綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)。廣業(yè)公E設(shè)15家產(chǎn)業(yè)集團，全資、控股企業(yè)300多家，從事資產(chǎn)管理與經(jīng)營，產(chǎn)權(quán)管理和經(jīng)營，資產(chǎn)和企業(yè)重組、優(yōu)化、轉(zhuǎn)讓和收購，投資控股和資金籌集，投資收益的管理和再投資，境內(nèi)外關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)，省政府肩關(guān)部門的業(yè)務(wù)，主管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)等。鑒于廣業(yè)公司的政府背景、雄厚實力，以及環(huán)保主營業(yè)務(wù)的政府政策支持，各家銀行均爭相介入，同業(yè)競爭非常激烈。融資支持廣業(yè)公司，是我行廣州分行成立后第一次對省屬國有大型工業(yè)企業(yè)貸款,如操作成功,不僅有利于樹立我行在省屬國有大型工業(yè)企業(yè)領(lǐng)域的良好形象，亦有利于樹立在同業(yè)中的良好形象，確立在該領(lǐng)域的融資地位，更重要的

5、是有利于進一步密切與廣東省政府的關(guān)系，為撬動廣東省省屬國有大型工業(yè)企業(yè)融資提供有效切入契機，以逐步奠定我行在本省融資市場中的地位，意義非常重大。申請人在本行授信歷史情況經(jīng)辦支行授信品種授信金額（元）授信起止日期授信余額（元）保障措施執(zhí)行情況合計0.00.0申請人關(guān)聯(lián)企業(yè)在本行授信歷史情況經(jīng)辦支行授信品種授信金額（元）授信起止日期授信余額（元）保障措施執(zhí)行情況合計0.00.0他行授信情況授信銀行業(yè)務(wù)品種授信額度金額(元)授信使用余額(元)授信狀態(tài)擔(dān)保方式合計0.00.0如我行授信條件次于他行，說明原因我行授信條件不次于他行。對外擔(dān)保情況被擔(dān)保人與被擔(dān)保人關(guān)系被擔(dān)保授信業(yè)務(wù)品種擔(dān)?？偨痤~擔(dān)保余額被

6、擔(dān)保業(yè)務(wù)狀態(tài)反擔(dān)保措施有無互保合計0.00.0關(guān)聯(lián)關(guān)系股東構(gòu)成股東名稱股權(quán)比例(%)行業(yè)歸屬負(fù)責(zé)人登記人廣東省國資委100.00彭榮無。關(guān)聯(lián)企業(yè)企業(yè)名稱與借款人關(guān)系負(fù)責(zé)人行業(yè)歸屬登記人下屬核心企業(yè)或分支機構(gòu)企業(yè)名稱股權(quán)比例(%)負(fù)責(zé)人行業(yè)歸屬登記人控股股東的股東構(gòu)成股東名稱股權(quán)比例(%)行業(yè)歸屬負(fù)責(zé)人登記人高管素質(zhì)職務(wù)姓名入企業(yè)時間從業(yè)時間（年）登記人法人代表（高管）伍亮2000/06/0140彭榮申請人實際控制人的工作履歷申請人實際控制人為'東省人民政府。根據(jù)2008年1月17日廣東省省長黃華華在廣東省第屆人民代表大會第一次會議上所做的政府工作報告，全省生產(chǎn)總值由2002年的1350

7、2億元增加到2007年的30606億元，五年年均增長14.5%,2007年比上年增長14.5%,占全國比重由2002年的1/9提高至1/8,經(jīng)濟總量繼超過亞洲四小龍”中的新加坡、香港后又超過臺灣。人均生產(chǎn)總值超過4000美元。財政收入與經(jīng)濟增長相協(xié)調(diào)，來源于廣東的財政總收入由2800億元增加到7750億元。另據(jù)財政快報統(tǒng)計，2007年全省一般預(yù)算收入完成2785.36億元，為省代編預(yù)算的116.35%,超收390.36億元，增長28.04%。2007年全省一般預(yù)算支出完成3147.31億元，為省代編預(yù)算的113.83%,比預(yù)算增加支出382.31億元，增長24.69%。2007年全省一般預(yù)算收

8、入加上中央稅收返還、各項補助款和預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余，減去支出以及上解中央款項后，全省一般預(yù)算實現(xiàn)了收支平衡，有所結(jié)余。2007年省級財政總收入完成1122.81億元，比省十屆人大五次會議批準(zhǔn)的預(yù)算1022.16億元超收100.65億元。超收的主要項目是：（1）省級一M預(yù)算收入完成625.27億元，超收87.57億元；（2）上下級結(jié)算及中央返還收入增加13億元；（3）上年結(jié)余增加0.08億元。2007年省級財政總支出完成1097.88億元，比省十屆人大五次會議批準(zhǔn)的預(yù)算1021.12億元增加支出76.76億元，安排省級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金13億元。主要是根據(jù)國家和省委、省人大、省政府有關(guān)義件精神，對200

9、7年超收作了適當(dāng)安排，重點安排用于改善民生、扶持經(jīng)濟建設(shè)、消化歷史欠賬，以及完善財政機制制度、增強財政持續(xù)發(fā)展能力等方面。超收安排已按規(guī)定報省人大常委會審批。2007年省級財政總收支相抵，結(jié)余11.94億元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。近年來，來源于廣東的財政總收入年增長率基本在8%-52%之間，具體數(shù)據(jù)見業(yè)務(wù)文檔20022007年廣東省財政收支情況表?？梢?，廣東省人民政府具有雄厚的財政實力，為全省經(jīng)濟建設(shè)提供了強有力的資金保障，加大對省屬國有大型工業(yè)企業(yè)的投入力度有堅實的經(jīng)濟基礎(chǔ)和財政基礎(chǔ)。對申請人管理情況的評價1、廣業(yè)公司屬于廣東省人民政府批準(zhǔn)設(shè)立的國有全資企業(yè)，嚴(yán)格遵守公司法等國家各項法律法規(guī)，并

10、在廣東省政府的嚴(yán)格監(jiān)管之下，擁有十分完善健全的公司治理結(jié)構(gòu)，包括董事會、監(jiān)事會等各級機構(gòu)都非常完整并正常運作。廣業(yè)公司為省屬國有全資企業(yè)，不設(shè)股東會，省政府作為公司國有資產(chǎn)的出資者，通過其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使職權(quán)。董事會是公司的決策機構(gòu)，在省政府授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，決定公司的重大事項，對省政府負(fù)責(zé)，董事會成員由省政府委派或更換。公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)總經(jīng)理一名，副總經(jīng)理若干名，總經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營和管理，副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作，副總經(jīng)理對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。公司設(shè)立監(jiān)事會，監(jiān)事會由三人以上的奇數(shù)組成，監(jiān)事會成員按省,的有關(guān)規(guī)定由省政府委派或更換，監(jiān)事會設(shè)主席一

11、名，由省經(jīng)濟貿(mào)易委員會委任。公司依據(jù)中國共產(chǎn)黨章程成立黨委會，黨委在公司中處于政治核心地位，按照黨章規(guī)定，圍繞兩個文明建設(shè)，依法開展活動。公司依照工會法建立工會組織，工會受公司黨委和上級工會的雙重領(lǐng)導(dǎo)，以黨委領(lǐng)導(dǎo)為主，建立以職工代表大會為基本行使的職工民主管理制度。公司建立內(nèi)部審計制度，對公司、獨資、控股子公司及所轄單位執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)的情況進行審計監(jiān)督。隨著企業(yè)發(fā)展壯大，其內(nèi)部控制的組織架構(gòu)和規(guī)章制度將越來越完善。其組織架構(gòu)見業(yè)務(wù)文檔廣業(yè)公司組織架構(gòu)圖。2、申請人與其唯一股東廣東省政府之間的關(guān)系決定了省政府的決策行為將對我行貸款風(fēng)險控制產(chǎn)生直接的影響，申請人與省政府之間沒有異常的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移、資金往

12、來以及相互擔(dān)保，但省政府會在政策上支持廣業(yè)公司發(fā)展。3、申請人擁有良好的制定和執(zhí)行企業(yè)經(jīng)營規(guī)劃的能力。申請人唯一股東為廣東省政府，執(zhí)行的是廣州省政府在環(huán)保工程裝備、清潔再生能源、新型高效材料和電子機械設(shè)備等方面的有關(guān)規(guī)劃和政策，經(jīng)營策略要求比較穩(wěn)健。4、我行經(jīng)辦人與該公司及其下屬公司有長達(dá)多年的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。目前的管理層是以董事長伍亮為核心的管理團隊，該團隊具有豐富的行業(yè)經(jīng)驗、穩(wěn)健務(wù)實的工作作風(fēng)。董事長伍亮，性別男，56歲，大專學(xué)歷,廣東省第十屆人民代表大會代表，1990年至2000年十年間均擔(dān)任廣州市副市長職務(wù)并主管經(jīng)濟工作，2000年至今擔(dān)任廣業(yè)公司董事長、黨委書記。董事長伍亮自2000年

13、以來即擔(dān)任廣業(yè)公司高層管理工作，多年來在行業(yè)里積累了大量經(jīng)驗，并與政府各部門保持良好關(guān)系，在以其為核心的團隊領(lǐng)導(dǎo)下，公司將獲得良好的發(fā)展。5、目前公司管理層比較穩(wěn)定，團隊合作良好，目前沒有人員調(diào)整的計劃，即使人員調(diào)整，作為一個公司治理結(jié)構(gòu)健全的省屬國有獨資大型工業(yè)企業(yè)，一個關(guān)系到地區(qū)工業(yè)基礎(chǔ)的公司，個別人員的調(diào)整，不會對企業(yè)經(jīng)營造成影響。6、未發(fā)現(xiàn)公司近期有股權(quán)變更或改制工作。7、總體而言，廣業(yè)公司具有明顯的政府主導(dǎo)與壟斷經(jīng)營優(yōu)勢，擁有完善健全的公司治理結(jié)構(gòu)，能夠嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)，有良好的制定和執(zhí)行經(jīng)營規(guī)劃的能力，管理團隊務(wù)實能干，將成為擁有較強核心競爭力的廣東省綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)，

14、發(fā)展前景良好。行業(yè)及市場狀況分析肩關(guān)情況請見業(yè)務(wù)文檔廣業(yè)公司行業(yè)及市場狀況分析。營業(yè)收入及計劃（萬元）前年去年今年明年1,491,541.530.00凈利潤及計劃（萬元）前年去年今年明年25,408,200.00I如預(yù)測營業(yè)收入以及凈利潤增長，說明增長原因1、環(huán)保產(chǎn)業(yè)需求巨大2008年下半年，受美國金融危機影響，中國為擴大內(nèi)需，大規(guī)模加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，對環(huán)保產(chǎn)業(yè)的投資也相應(yīng)進一步加大。2010年環(huán)保產(chǎn)業(yè)的年收入總值將達(dá)8800-10000億元左右，其中資源綜合利用產(chǎn)值6600億元，環(huán)保裝備產(chǎn)值1200億元，環(huán)境服務(wù)產(chǎn)值1000億元。在此市場環(huán)魘下，廣業(yè)公司環(huán)保主業(yè)將獲得長足發(fā)展。2、廣東省,內(nèi)

15、環(huán)保產(chǎn)業(yè)需求巨大廣東省作為中國改革開放的前言陣地，聚柒了大批產(chǎn)業(yè)，環(huán)保任務(wù)更加繁重，相應(yīng)給環(huán)保產(chǎn)業(yè)帶來的機會巨大。3、廣業(yè)公司作為廣東省政府批準(zhǔn)設(shè)立的國有全資企業(yè)，成立伊始便具有先天的經(jīng)營優(yōu)勢和相對壟斷地位，總體目標(biāo)是把廣業(yè)公司建設(shè)成為具有較強產(chǎn)業(yè)調(diào)控能力和資本運作能力，擁有較強核心競爭力的廣東省綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)，在猶取廣東省內(nèi)環(huán)保項目方面，具有得天獨厚的優(yōu)勢。企業(yè)主要產(chǎn)品企業(yè)主要產(chǎn)品使用商標(biāo)上一年度銷售收入(力兀)環(huán)保工程裝備清潔再生能源新型高效材料主要競爭品牌或競爭對手使用商標(biāo)或競爭對手優(yōu)勢劣勢米購及銷售環(huán)節(jié)調(diào)查前五大供貨商供貨商名稱是否關(guān)聯(lián)企業(yè)合作起始時間年采購量占總采購量的比例(%

16、)算方式及賒銷時間前五大銷售客戶銷售客戶名稱是否關(guān)聯(lián)企業(yè)合作起始時間年采購量占總采購量的比例(%)算方式及賒銷時間1、申請人近三年來的供銷渠道是否穩(wěn)定？是2、供貨商對申請人交易違約、資金結(jié)算方面的評價如何？好3、是否存在關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易行為，交易行為是否遵循市場交易價格執(zhí)行，執(zhí)行關(guān)聯(lián)企業(yè)間交易的目的是什么？是，交易行為遵循市場交易價格執(zhí)行，執(zhí)行關(guān)聯(lián)企業(yè)間交易的目的是業(yè)務(wù)需要。無。申請人當(dāng)?shù)厣虡I(yè)資信良好，沒有上述其他方面情況。重大事項企業(yè)資本市場表現(xiàn)（有無發(fā)行股票或債券、或準(zhǔn)備發(fā)行）無。有無受證監(jiān)會譴責(zé)或以上處分（如屬上市公司）無。有無被媒體披露不正常、不正規(guī)的經(jīng)營活動無。近二年有無重大重組或主業(yè)

17、改變根據(jù)省國資委公布的省屬企業(yè)主業(yè)范圍（粵國資規(guī)劃200798號），廣業(yè)公司環(huán)保工程裝備、清潔再生能源、新型高效材料和電子機械設(shè)備制造四大主業(yè)得到確認(rèn)。授信期內(nèi)有無重大重組或主業(yè)改變可能無。有無不正常、明顯對價不等的關(guān)聯(lián)交易行為無。有無通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤或成本行為無。近期重大投融資行為無。近期有無法律訴訟事項無。近期有無受到重大獎勵或處罰無。重大人事變動無。有無更換審計單位（須陳述更換理由）有，審計單位2006年是廣東康元會計師事務(wù)所，2007年更換為廣東粵誠會計師事務(wù)所。有重大事項，需要描述：無。申請人財務(wù)分析財務(wù)報表說明報表口徑合并報表是否已經(jīng)過審計否審計事務(wù)所名稱審計意見最近一期截止日

18、期2008/10重要優(yōu)惠政策隨著中國經(jīng)濟的持續(xù)快速發(fā)展，城市進程和工業(yè)化進程的不斷增加，環(huán)境污染日益嚴(yán)重,國家對環(huán)保的重視程度也越來越高?！笆濉逼陂g，由于國家加大了環(huán)保基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)投資，有力拉動了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的市場需求，環(huán)保產(chǎn)業(yè)總體規(guī)模迅速擴大，產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域不斷拓展，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)逐步調(diào)整，產(chǎn)業(yè)水平明顯提升。財務(wù)簡表分析單位：萬元資產(chǎn)負(fù)債簡表結(jié)構(gòu)和對比項目前年末（2006/12）去年末（2007/12）當(dāng)期（2008/10）數(shù)值數(shù)值數(shù)值總資產(chǎn)827,953930,6231,087,558流動資產(chǎn)484,092536,328644,022貨幣資金134,207164,042183,154應(yīng)收帳款浮額55,

19、71866,80696,878其他應(yīng)收款90,86186,093125,383存貨99,22096,378115,690長期投資浮額129,552152,980198,148固定資產(chǎn)凈值190,644200,497191,780無形資產(chǎn)浮額23,39319,26023,022流動負(fù)債450,545499,585561,362短期借款及一年內(nèi)到期的長期負(fù)債134,321143,152151,406應(yīng)付票據(jù)41,56150,20445,965應(yīng)付帳款69,38372,70268,567長期負(fù)債合計77,56290,687100,705所有者權(quán)益299,654340,351425,292實收資本25

20、5,980258,536289,918廣業(yè)公司2006年度和2007年度本部及合并財務(wù)報表均經(jīng)過會計師事務(wù)所審計，并由會計師事務(wù)所出具了無保留意見的財務(wù)審計報告，可見，廣業(yè)公司財務(wù)報表已經(jīng)按照企業(yè)會計制度的規(guī)定編制，在所肩重大方面反映了廣業(yè)公司2006、2007年度的財務(wù)狀況以及經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。由于廣業(yè)公司是資產(chǎn)經(jīng)營及管理類企業(yè)，主營業(yè)務(wù)主要在其成員企業(yè)，因此以廣業(yè)公司經(jīng)審計的合并財務(wù)審計報告為依據(jù)，本部財務(wù)審計報告為參考對其財務(wù)狀況進行評價分析。由企業(yè)2007年度經(jīng)審計的合并財務(wù)報表可以看出，廣業(yè)公司資產(chǎn)負(fù)債情況具有以下特征：1、資產(chǎn)規(guī)模較大，增長較快。公司合并財務(wù)報告顯示，廣業(yè)公司總資

21、產(chǎn)93億元，比上年增長13.4%,屬于國內(nèi)環(huán)保領(lǐng)域為數(shù)較少的大型工業(yè)企業(yè)。2、對外股權(quán)投資占本部總資產(chǎn)比重較大數(shù)據(jù)顯示，廣業(yè)公司對外股權(quán)投資為15億元，主要用于對子公司及其他企業(yè)的長期股權(quán)投資，占總資產(chǎn)比重為16%,占所有者權(quán)益比重為46%,符合廣業(yè)公司作為資產(chǎn)經(jīng)營與管理類企業(yè)的特征。3、長短期償債能力均具備廣業(yè)公司所有者權(quán)益為35億元，負(fù)債為59億元，資產(chǎn)負(fù)債率為63%,資產(chǎn)負(fù)債率水平較低，長期償債能力較強。流動比率107%,結(jié)合高達(dá)16.4億元的貨幣資金（2008年10月份已達(dá)到18.3億元），公司亦具肩較好的短期償債能力。損益表結(jié)構(gòu)和對比項目前年末(2006/12)去年末(2007/12

22、)當(dāng)期(2008/10)今年預(yù)計明年預(yù)計數(shù)值數(shù)值數(shù)值數(shù)值數(shù)值主營業(yè)務(wù)收入1,189,0871,491,5421,521,5912,370,0002,800,000主營業(yè)務(wù)成本1,089,1421,369,5661,373,0111,380,0001,390,000主營業(yè)務(wù)利潤90,31881,169113,299150,000180,000營業(yè)費用029,97426,35927,00028,000管理費用89,63062,49859,79860,000620,000財務(wù)費用6,0447,8608,1079,0008,000營業(yè)利潤5,79744,07749,06454,00060,000利潤總

23、額30,47340,67757,53974,00091,000凈利潤21,89625,40849,47075,000100,000現(xiàn)金流項目前年末(2006/12)去年末(2007/12)當(dāng)期(2008/10)今年預(yù)計明年預(yù)計數(shù)值數(shù)值數(shù)值數(shù)值數(shù)值經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量1,621,6062,089,0771,933,0162,000,0002,200,000經(jīng)營活動現(xiàn)金流出量1,581,0322,033,5311,904,6301,900,0001,900,000經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額40,57455,54628,38630,00040,000投資活動現(xiàn)金流凈額-44,819-9,7146901,000

24、1,000籌資活動現(xiàn)金流凈額27,111-11,014-12,8031200012000凈現(xiàn)金流量45,60468,27932,45340,00050,000資產(chǎn)分析單位：力兀（1）應(yīng)收帳款分析帳齡分析1年（含）以下12年（含）2年以上合計金額(%)金額(%)金額(%)金額(%)應(yīng)收帳款5,672.14100.000.000.000.000.005,672.14100其他應(yīng)收款0.00100.000.000.000.000.000.00100應(yīng)收帳款大戶名單名稱金額(%)資金占用/變動原因與本企業(yè)關(guān)系廣州巾粵輝運輸有限公司2,122.2137.41應(yīng)收帳款無廣東省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會1,98

25、0.8934.92應(yīng)收帳款無深圳華僑城新僑科技有限公司1,569.0527.66應(yīng)收帳款無其他應(yīng)收款大戶名單名稱金額(%)資金占用/變動原因與本企業(yè)關(guān)系根據(jù)企業(yè)2007年度合并審計報告，廣業(yè)公司應(yīng)收票據(jù)為3757萬元，應(yīng)收帳款為7.4億元，其中大部分是3年以內(nèi)應(yīng)收帳款，占比為89.11%,其中5年以上應(yīng)收帳款帳面余額6471萬元，占應(yīng)收帳款帳面余額為8.71%,占比較小。5年以上應(yīng)收帳款按會計政策應(yīng)全額計提準(zhǔn)備，實際已計提還帳準(zhǔn)備5325萬元，差異原因是未結(jié)算工程尾款239萬元合關(guān)聯(lián)方往來款907萬元。（2）存貨分析存貨類型金額(%)存貨是否正常產(chǎn)成品62,670.0063.02是其他13,7

26、18.0013.80是原材料10,095.0010.15是在產(chǎn)品/半成品12,955.0013.03是合計99,438.00100根據(jù)企業(yè)2007年度合并審計報告，廣業(yè)公司存貨為9.96億元，主要是原材料、自制半成品及在產(chǎn)品（在研品）、庫存商品（產(chǎn)成品）、周轉(zhuǎn)材、消耗性生物資產(chǎn)（包裝物、低值易耗品）等，其中庫存商品（產(chǎn)成品）為6.27億兀，占比為63%,已計提存貨跌價準(zhǔn)備金額3191萬元。（3）固定資產(chǎn)分析固定資產(chǎn)類型金額(%)折舊方法綜合成新率（）房屋137,144.8976.42自用71.50機器設(shè)備25,867.4114.41自用42.99交通工具7,527.074.19自用43.03土

27、地8,932.744.98自用99.68合計179,472.11100根據(jù)企業(yè)2007年度合并審計報告，固定資產(chǎn)年末賬面余額18億元。固定資產(chǎn)構(gòu)成主要為房屋、建筑物、機器設(shè)備、運輸工具、土地資產(chǎn)及其他設(shè)備。企業(yè)固定資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為19.35%,與廣業(yè)公司經(jīng)營特點相適應(yīng)。(4)長期投資分析投資情況投向名稱年營業(yè)收入年利潤投資金額股權(quán)比例(%)是否抵質(zhì)押對外投資中外合資南海石化項目600,000.0050,000.0027,570.7680.00否對外投資東完市九豐能源工業(yè)有限公司120,000.009000.0013,000.0090.00否對外投資合嘉公司80,000.006,000.001,160.7050.00否對外投資廣東新天元交通資訊有限公司50,000.007,000.001,500.0060.00否根據(jù)企業(yè)2007年度合并審計報告，廣業(yè)公司對外股權(quán)投資為15億元，主要用于對子公司及其他企業(yè)的長期股權(quán)投資，占總資產(chǎn)比重為16%,占所有者權(quán)益比重為46%,符合廣業(yè)公司作為資產(chǎn)經(jīng)營與管理類企業(yè)的特征。(5)無形資產(chǎn)分析主要內(nèi)容入帳價值(%)評估方法合計0.00.0根據(jù)企業(yè)2007年度合并審計報告，廣業(yè)公司無形資產(chǎn)帳面價值合計1.95億元，主要為土地所有權(quán)、