威高血液凈化SAP項(xiàng)目月結(jié)注意事項(xiàng)Ver45題庫(kù)

1、威高血液凈化SAP項(xiàng)目月結(jié)注意事項(xiàng)作者:項(xiàng)目組日期:2014-08-14版本: Version 308月底，SAP系統(tǒng)將進(jìn)行正式上線后的第一個(gè)月月結(jié)，根據(jù)當(dāng)前的業(yè)務(wù)模式和操作流程，制定本注意事項(xiàng)，明確財(cái)務(wù)及各業(yè)務(wù)部門(mén)人員在月結(jié)前的相關(guān)操作注意事項(xiàng)。一、 財(cái)務(wù)模塊1、 月結(jié)關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)1) 29日17:00截止當(dāng)月銷(xiāo)售發(fā)貨；（威海本部每月15、25，每月倒數(shù)第四天和第二天開(kāi)票，每月倒數(shù)第二天下班前寄出發(fā)票）2) 30日11:30前，各車(chē)間提交車(chē)間工資福利統(tǒng)計(jì)清單給財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)；17:00前，財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)復(fù)核車(chē)間工資福利統(tǒng)計(jì)清單并記賬完成；（威海本部）3) 29日17:00截止接收當(dāng)月采購(gòu)發(fā)票

2、入賬單據(jù)；（威海本部/上海分公司）4) 30日17:00前，當(dāng)月須入賬的采購(gòu)發(fā)票全部預(yù)制并入賬；（威海本部/上海分公司）5) 30日11:30截止審批和支付當(dāng)月費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，17:00前，費(fèi)用會(huì)計(jì)完成費(fèi)用憑證復(fù)核和入賬；6) 30日11:30前，當(dāng)月銷(xiāo)售發(fā)貨全部完成對(duì)客戶開(kāi)票；（上海分公司）7) 30日17:00前，當(dāng)月公司間和非公司間銷(xiāo)售發(fā)貨全部完成對(duì)客戶開(kāi)票（并掃描給上海分公司進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證，同時(shí)寄出發(fā)票）；（威海本部）8) 31日11:30前，完成標(biāo)準(zhǔn)成本滾算和標(biāo)記，并設(shè)置后臺(tái)自動(dòng)發(fā)布；（威海本部，可選）9) 31日11:30前，總賬會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)經(jīng)理檢查確認(rèn)當(dāng)月須入賬業(yè)務(wù)已全部入賬；10) 31

3、日17:00前，完成制造費(fèi)用結(jié)算；（威海本部）11) 次月1日17:00前，完成實(shí)際成本結(jié)賬；（威海本部）12) 次月1日17:00前，出具SAP系統(tǒng)三大財(cái)務(wù)報(bào)表，完成月結(jié)。2、 會(huì)計(jì)期間管理1) 物料期間。29日17:00總賬會(huì)計(jì)在SAP系統(tǒng)中打開(kāi)下月物料期間，并禁止月結(jié)當(dāng)月物料記賬；（威海本部，若有個(gè)別物料須發(fā)布標(biāo)準(zhǔn)成本，則須先凍結(jié)物料移動(dòng)，防止期間打開(kāi)后對(duì)這些物料進(jìn)行移動(dòng)過(guò)賬，導(dǎo)致標(biāo)準(zhǔn)成本無(wú)法發(fā)布）2) 會(huì)計(jì)期間。29日17:00總賬會(huì)計(jì)在SAP系統(tǒng)中打開(kāi)“+”、“S”和“M”下月期間，同時(shí)不關(guān)閉上月期間，在月結(jié)完成后，關(guān)閉上月會(huì)計(jì)期間，打開(kāi)下月所有會(huì)計(jì)期間。3、 總賬部分1) 檢查當(dāng)月

4、總賬憑證是否已經(jīng)全部錄入，確保當(dāng)月所有總賬業(yè)務(wù)在31日前完成；2) 未能在當(dāng)月錄入的會(huì)計(jì)憑證，必須手工調(diào)整并檢查過(guò)賬日期確保過(guò)賬在上月；3) 外幣評(píng)估前，由總賬會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中及時(shí)維護(hù)下月記賬匯率及本月評(píng)估匯率（包括匯率類(lèi)型M /PEND）。4、 應(yīng)收部分1) 上海分公司對(duì)客戶開(kāi)票確保在30日11:30前完成；2) 威海本部對(duì)上海分公司和客戶的開(kāi)票確保在30日17:00前完成；3) 財(cái)務(wù)應(yīng)收會(huì)計(jì)通過(guò)VF04查詢本月是否存在未開(kāi)票銷(xiāo)售發(fā)貨清單，原則上確保當(dāng)月銷(xiāo)售發(fā)貨當(dāng)月開(kāi)具發(fā)票；通過(guò)VFX3查詢是否存在本月生成SAP客戶發(fā)票但未過(guò)賬清單，確保當(dāng)月發(fā)票當(dāng)月過(guò)賬；4) 次月所開(kāi)具的客戶發(fā)票會(huì)自動(dòng)過(guò)賬到次

5、月，無(wú)法計(jì)入當(dāng)月收入，且導(dǎo)致總賬與獲利分析報(bào)表的差異；5、 應(yīng)付部分1) 當(dāng)月采購(gòu)發(fā)票入賬單據(jù)接收截止日期為29日17:00，應(yīng)付會(huì)計(jì)務(wù)必提前通知采購(gòu)部門(mén)，確保當(dāng)月入賬采購(gòu)發(fā)票及時(shí)接收并登記；2) 財(cái)務(wù)應(yīng)付會(huì)計(jì)通過(guò)MB5S查詢已采購(gòu)入庫(kù)但未發(fā)票校驗(yàn)預(yù)制清單，并與采購(gòu)部門(mén)確認(rèn)，確保當(dāng)月已收到且須當(dāng)月入賬的采購(gòu)發(fā)票當(dāng)月入賬；通過(guò)MIR5查詢已發(fā)票預(yù)制但未過(guò)賬清單，并與采購(gòu)部門(mén)確認(rèn)，確保當(dāng)月采購(gòu)預(yù)制發(fā)票當(dāng)月過(guò)賬；3) 財(cái)務(wù)應(yīng)付會(huì)計(jì)日常通過(guò)ZCO002和ZCO003查詢監(jiān)控采購(gòu)入庫(kù)和發(fā)票校驗(yàn)差異，并及時(shí)與采購(gòu)部門(mén)溝通分析差異異常原因。6、 資產(chǎn)部分1) 檢查當(dāng)月新增資產(chǎn)是否已創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)并入賬；2)

6、 檢查當(dāng)月資產(chǎn)主數(shù)據(jù)是否更新，如資產(chǎn)狀態(tài)、資產(chǎn)存放地點(diǎn)等的變更。7、 成本結(jié)賬1) 標(biāo)準(zhǔn)成本管理u 對(duì)系統(tǒng)中一些需要修正標(biāo)準(zhǔn)成本的物料，必須提前進(jìn)行估算和標(biāo)記（31日11:30前，要完成修正物料的標(biāo)準(zhǔn)成本估算和標(biāo)記），在下月會(huì)計(jì)期間、物料期間打開(kāi)的第一時(shí)間進(jìn)行發(fā)布（發(fā)布期間選擇下月）。u 特別注意：如果大批量的成本發(fā)布，需要打開(kāi)會(huì)計(jì)期間、物料期間前首先凍結(jié)后勤記賬人員的賬戶，待發(fā)布完標(biāo)準(zhǔn)成本后再解除用戶的凍結(jié)。2) 盤(pán)點(diǎn)過(guò)賬和差異重分配u 30日15:00前車(chē)間和倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)完成，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)和車(chē)間等業(yè)務(wù)部門(mén)提交的盤(pán)點(diǎn)差異表，經(jīng)過(guò)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，由成本主管進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)差異過(guò)賬，必須在盤(pán)點(diǎn)結(jié)束當(dāng)天完成；

7、u 反沖物料差異重分配，由于反沖物料的消耗方式是以存計(jì)耗的方式，需要進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)差異重分配到生產(chǎn)訂單和成本收集器。31日17:00前，由成本經(jīng)理完成車(chē)間盤(pán)點(diǎn)差異重分配。3) 成本中心計(jì)劃和作業(yè)價(jià)格的維護(hù)和確認(rèn)u 在28日17:00前，成本經(jīng)理確認(rèn)是否維護(hù)了下月成本中心計(jì)劃和作業(yè)價(jià)格計(jì)劃。4) 制造費(fèi)用分配依據(jù)確定u 成本會(huì)計(jì)按車(chē)間分別統(tǒng)計(jì)產(chǎn)量和產(chǎn)值統(tǒng)計(jì)指標(biāo)值，確保在31日17:00前，完成統(tǒng)計(jì)指標(biāo)值入賬；u 回收裝置費(fèi)用按產(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)分配至膜紡絲各車(chē)間；生產(chǎn)物流運(yùn)費(fèi)按產(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)分配至膜組裝各車(chē)間；輔助制造部門(mén)費(fèi)用按產(chǎn)值標(biāo)準(zhǔn)分?jǐn)傊粮魃a(chǎn)車(chē)間。5) 生產(chǎn)訂單的檢查u 生產(chǎn)訂單結(jié)算前，成本會(huì)計(jì)需要完成無(wú)料號(hào)生

8、產(chǎn)訂單結(jié)算規(guī)則的檢查；u 31日17：00點(diǎn)前，成本會(huì)計(jì)需要完成生產(chǎn)訂單的投入產(chǎn)出檢查，協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)部門(mén)處理；u 對(duì)于部分完工，后續(xù)不再生產(chǎn)的訂單，監(jiān)督生產(chǎn)部門(mén)及時(shí)做技術(shù)性關(guān)閉（TECO）；對(duì)于已全部入庫(kù)的生產(chǎn)訂單，成本會(huì)計(jì)自行打上技術(shù)性關(guān)閉標(biāo)識(shí)（TECO）。二、 計(jì)劃與生產(chǎn)領(lǐng)域1、 生產(chǎn)計(jì)劃清理各車(chē)間主計(jì)劃員需要在8月29日前清理8月的生產(chǎn)計(jì)劃，刪除已排產(chǎn)但未調(diào)度的計(jì)劃訂單2、 生產(chǎn)訂單（任務(wù)單）清理各車(chē)間調(diào)度員需要在8月29日前清理8月的生產(chǎn)任務(wù)單，及時(shí)刪除已調(diào)度但未生產(chǎn)的生產(chǎn)訂單（未投料、報(bào)工、入庫(kù)）3、 生產(chǎn)訂單報(bào)工各車(chē)間統(tǒng)計(jì)員需要于8月29日上午前，完成8月所有報(bào)工工作4、 反沖物料問(wèn)題

9、處理8月29日前各車(chē)間主任組織車(chē)間統(tǒng)計(jì)員、調(diào)度員，在報(bào)工完成的基礎(chǔ)上，對(duì)系統(tǒng)反沖錯(cuò)誤的零部件進(jìn)行處理，并在車(chē)間線邊倉(cāng)盤(pán)點(diǎn)憑證錄入前全部處理完成5、 完工生產(chǎn)訂單關(guān)閉車(chē)間盤(pán)點(diǎn)不需要在制品清零，車(chē)間調(diào)度員對(duì)于8月29日前完工的訂單要根據(jù)業(yè)務(wù)情況督促統(tǒng)計(jì)員和班組長(zhǎng)做好報(bào)工和領(lǐng)退料處理，對(duì)于8月29日前完全完工的訂單（DLV狀態(tài)）要做通過(guò)COOIS進(jìn)行訂單投入產(chǎn)出的核查，全部做技術(shù)關(guān)閉處理（TECO狀態(tài)），8月29日前全部處理完畢。完工入庫(kù)紡絲成型和膜組車(chē)間29號(hào)上午必須完全入庫(kù)，管路滅菌車(chē)間也需要在29號(hào)上午必須完全入庫(kù)a) 倉(cāng)庫(kù)交接業(yè)務(wù)（領(lǐng)退料單、任務(wù)單、移庫(kù)單、入庫(kù)單）各車(chē)間從材料倉(cāng)庫(kù)和半成品倉(cāng)

10、庫(kù)領(lǐng)料業(yè)務(wù)需要在28號(hào)下午17：00前完成，各車(chē)間應(yīng)在29日上午下班前停止一切退料業(yè)務(wù)；b) 車(chē)間在制品對(duì)賬各車(chē)間對(duì)于無(wú)法入庫(kù)的在制品，車(chē)間調(diào)度員需要對(duì)在制品訂單進(jìn)行清查，確保每條線上的在制品物料與系統(tǒng)在制品物料保持一致，發(fā)現(xiàn)不一致需要在8月30日10：00前進(jìn)行分析和清理。確保每條產(chǎn)線的在制品的產(chǎn)品及數(shù)量與系統(tǒng)保持一致。c) 車(chē)間線邊倉(cāng)反沖物料盤(pán)點(diǎn)8月30日上午完成反沖物料盤(pán)點(diǎn)，僅對(duì)車(chē)間倉(cāng)的反沖物料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)差異的調(diào)整，同時(shí)將車(chē)間線上30日未完工入庫(kù)的訂單的反沖材料按定額還原作為實(shí)盤(pán)庫(kù)存。8月30日12點(diǎn)前完成盤(pán)點(diǎn)結(jié)果錄入工作，14點(diǎn)確認(rèn)差異清單，并提交財(cái)務(wù)。反沖物料盤(pán)點(diǎn)反沖物料實(shí)物需要考慮：

11、車(chē)間現(xiàn)場(chǎng)未裝配的反沖物料以及已經(jīng)裝配但未入庫(kù)的訂單還原成原材料的數(shù)量三、 采購(gòu)與庫(kù)存領(lǐng)域1、 采購(gòu)部執(zhí)行ZMM018制作供應(yīng)商對(duì)賬單，并發(fā)給供應(yīng)商，通知供應(yīng)商及時(shí)按照當(dāng)月的匯總?cè)霂?kù)單開(kāi)具發(fā)票，送至財(cái)務(wù)部門(mén)，采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)截止29日的17：00，發(fā)票過(guò)賬的截止點(diǎn)為30日的17：00。2、 采購(gòu)員以及倉(cāng)庫(kù)保管每月月結(jié)時(shí)（盤(pán)點(diǎn)憑證制作之前）對(duì)于已經(jīng)提交了質(zhì)檢合格的采購(gòu)入庫(kù)單的物料，保管需要及時(shí)完成105 的過(guò)賬，發(fā)現(xiàn)不合格品并做了105過(guò)賬的，需要及時(shí)做106的沖銷(xiāo)過(guò)賬；對(duì)于供應(yīng)商已經(jīng)送貨但未提交質(zhì)檢合格的采購(gòu)入庫(kù)單的物料，采購(gòu)員可在本月做103入庫(kù)，但是此種情況盡可能減少以及避免，月結(jié)盤(pán)點(diǎn)時(shí)，不考慮

12、處于收貨凍結(jié)狀態(tài)（103）物料的庫(kù)存。3、 采購(gòu)員需要在月結(jié)前對(duì)已經(jīng)創(chuàng)建的采購(gòu)訂單做檢查，如對(duì)于交貨日期是9月1日之前的，需要催促供應(yīng)商及時(shí)送貨，如果送不來(lái)貨的，與供應(yīng)商確認(rèn)交貨期后，更改采購(gòu)訂單上的交貨日期；并且及時(shí)更正和沖銷(xiāo)已經(jīng)入庫(kù)的錯(cuò)誤的采購(gòu)訂單。4、 產(chǎn)成品（半成品）入庫(kù)：盤(pán)點(diǎn)憑證創(chuàng)建之前，成品倉(cāng)保管以及半成品保管需要完成所有的成品入庫(kù)，成品交接轉(zhuǎn)儲(chǔ)記賬。月結(jié)盤(pán)點(diǎn)需考慮正在請(qǐng)驗(yàn)的質(zhì)檢狀態(tài)的庫(kù)存。5、 保管必須及時(shí)在系統(tǒng)中做賬，每日的單據(jù)過(guò)賬處理需要做到日清日畢，不可積壓，反沖物料需要按照移庫(kù)單及時(shí)做調(diào)撥，按單領(lǐng)料的物料嚴(yán)格按照配料單系統(tǒng)中發(fā)料。1) 采購(gòu)收貨：截止到28號(hào)下午17：00

13、。29日到31日的采購(gòu)來(lái)料視同下月來(lái)貨，過(guò)賬在9月1號(hào)進(jìn)行補(bǔ)錄，過(guò)賬日期記至9月1日。2) 生產(chǎn)領(lǐng)料：28日之前的過(guò)賬記在當(dāng)日，29日到31日的生產(chǎn)領(lǐng)料過(guò)賬在9月1號(hào)進(jìn)行補(bǔ)錄，過(guò)賬日期記至9月1日。6、 倉(cāng)庫(kù)報(bào)廢：倉(cāng)庫(kù)在月末管理過(guò)程中應(yīng)盡量避免產(chǎn)生報(bào)廢。如果， 確認(rèn)要報(bào)廢的，走報(bào)廢流程，系統(tǒng)中及時(shí)做賬，扣減庫(kù)存。7、 委外加工物資盤(pán)點(diǎn)：離型紙需要問(wèn)供應(yīng)商提報(bào)庫(kù)存，與系統(tǒng)庫(kù)存進(jìn)行比較，存在差異的，經(jīng)過(guò)確認(rèn)后進(jìn)行盤(pán)盈盤(pán)虧處理。8、 委外滅菌盤(pán)點(diǎn)：供應(yīng)商處已滅菌已付款的，盤(pán)為在庫(kù)自有庫(kù)存，未來(lái)收貨不需要補(bǔ)單，已滅菌未付款的，向下盤(pán)點(diǎn)為滅菌前物料供應(yīng)商庫(kù)存，未滅菌，在途的，盤(pán)點(diǎn)為滅菌前物料供應(yīng)商庫(kù)存。

14、9、 RDC盤(pán)點(diǎn)：盤(pán)點(diǎn)時(shí)，盡可能減少和避免在途庫(kù)存，在途庫(kù)存如果到貨，收貨在系統(tǒng)中做到及時(shí)過(guò)賬。10、 系統(tǒng)中盤(pán)點(diǎn)可按庫(kù)區(qū)批量做盤(pán)點(diǎn)憑證，盤(pán)點(diǎn)憑證制作之后，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果錄入之前，所有盤(pán)點(diǎn)的物料都不允許做貨物移動(dòng)，因此記賬員確保所有的單據(jù)都已過(guò)賬完成之后，按照策略要求在系統(tǒng)中制作盤(pán)點(diǎn)憑證。四、 銷(xiāo)售領(lǐng)域1、 銷(xiāo)售下單訂單部在25號(hào)開(kāi)始處理CRM中未提交的需求單，當(dāng)月需清理完畢。2、 銷(xiāo)售發(fā)貨29日17:00截止當(dāng)月銷(xiāo)售發(fā)貨，30-31號(hào)不再發(fā)貨。3、 銷(xiāo)售開(kāi)票a) 上海分公司對(duì)客戶開(kāi)票確保在30日17:00前完成b) 威海本部對(duì)上海分公司和客戶的開(kāi)票確保在31日17:00前完成；c) 財(cái)務(wù)應(yīng)收會(huì)計(jì)通過(guò)VF04查詢本月是否存在未開(kāi)票銷(xiāo)售發(fā)貨清單，原則上確保當(dāng)月銷(xiāo)售發(fā)貨當(dāng)月開(kāi)具發(fā)票；通過(guò)VFX3查詢是否存在本月生成SAP客戶發(fā)票但未過(guò)賬清單，確保當(dāng)月發(fā)票當(dāng)月過(guò)賬五、 倉(cāng)庫(kù)（原材料庫(kù)、成品庫(kù)、RDC倉(cāng)庫(kù)及在途產(chǎn)品）盤(pán)點(diǎn)時(shí)間點(diǎn)：1、8月28日17點(diǎn)前完成所有來(lái)料報(bào)驗(yàn)(103收貨)；2、8月28日17點(diǎn)前停止所有物料出入庫(kù)，29日的出入庫(kù)過(guò)賬（因?yàn)殚_(kāi)票的原因銷(xiāo)售不發(fā)貨）過(guò)到9月1日；3、8月28日1