《河北省人民國有資產投資監(jiān)管實施辦法(冀國資[2006].

1、河北省人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)河北省人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會履行出資人職責企業(yè)投資監(jiān)督管理實施辦法（暫行）的通知（2006年11月22日 冀國資200651號）省政府國資委履行出資人職責企業(yè)：河北省人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會履行出資人職責企業(yè)投資監(jiān)督管理 實施辦法（暫行）已經2006年第32次主任辦公會議審議通過，現予印發(fā)施行。 2005年9月印發(fā)的企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（試行）同時廢止。河北省人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會履行出資人職責企業(yè)投資監(jiān)督管理實施辦法（暫行）第一條為依法履行出資人職責，規(guī)范所出資企業(yè)的投資活動，提高所出資企 業(yè)投資決策的可行性、科學性和民主性，

2、有效防范投資風險，依據中華人民共和 國公司法、企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例等法律法規(guī)和河北省企業(yè)國有 資產監(jiān)督管理實施辦法的規(guī)定，參照中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法及其實 施細則，制定本辦法。第二條本辦法適用于河北省人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會（以下簡稱省 政府國資委）履行出資人職責企業(yè)（以下簡稱所出資企業(yè)。第三條本辦法所稱投資，是指所出資企業(yè)在國（境）內進行的下列投資活 動:（一固定資產投資;（二產權收購；（三長期股權投資。長期股權投資包括但不限于用貨幣和實物資產、有價證券或無形資產等非貨幣 投入設立企業(yè)、收購兼并其他企業(yè)、與其他企業(yè)合資合作、對出資企業(yè)追加投入等 形式的投資行為。第四條省政

3、府國資委依法對所出資企業(yè)投資活動進行監(jiān)督管理，指導所出資 企業(yè)建立健全投資決策程序和管理制度，對所出資企業(yè)及其獨資和控股子企業(yè)的投 資決策與實施過程進行監(jiān)督檢查。第五條省政府國資委對所出資企業(yè)的投資監(jiān)督管理，遵循保護所有權、放開 經營權的基本方針，堅持管理與服務相結合的原則。第六條所出資企業(yè)是投資活動的主體。所出資企業(yè)必須制定并執(zhí)行投資決策 程序和管理制度，建立健全相應的管理機構，并報省政府國資委備案。企業(yè)投資管理制度的主要內容有：企業(yè)負責投資管理機構的名稱、職責，管理 構架及相應的權限；投資活動所遵循的原則、決策程序和相應的定量管理指標；項 目可行性研究和論證工作的管理；項目組織實施中的招投

4、標管理、工程建設監(jiān)督管 理體系與實施過程的管理；產權收購和股權投資項目實施與過程的管理；項目后評 價工作體系建設與實施的管理；投資風險管理，重點是法律、財務方面的風險防范與重大投資活動可能出現問題的處理預案；責任追究制度等。第七條所出資企業(yè)的投資管理機構應能承擔統(tǒng)一管理投資工作的職能，依據 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計劃；負責企業(yè)投資項目策劃、備案、報審和實 施的管理；對獨資和控股子企業(yè)的投資活動進行監(jiān)督管理等。要逐步實行項目管理 師負責制。第八條所出資企業(yè)投資活動和省政府國資委對所出資企業(yè)投資活動的監(jiān)督管 理應遵循以下原則:（一符合國家、省發(fā)展規(guī)劃和產業(yè)政策；（二符合企業(yè)布局和結構調整方

5、向；（三符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；（四符合企業(yè)投資決策程序和管理制度；（五突出主業(yè)，有利于提高企業(yè)核心競爭能力；（六非主業(yè)投資應當符合企業(yè)調整、改革方向，不影響主業(yè)的發(fā)展；（七投資規(guī)模應當與企業(yè)資產經營規(guī)模、資產負債率水平和實際籌資能力相適 應，不得超過國家法律、法規(guī)的規(guī)定；（八充分進行科學論證，預期投資效益應不低于國內同行業(yè)同期平均水平。主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定，經省政府國資委確認公布的主要經營業(yè) 務；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經營業(yè)務。第九條嚴禁以下投資行為：（一未經省政府國資委批準對已經資不抵債、扭虧無望的子企業(yè)增加投資或劃 入資產、股權；（二與信譽不佳、資產質量狀況較差或明顯缺乏投

6、資能力的企業(yè)合資合作；（三煤炭和非煤礦山等資源性企業(yè)對外投資不計或少計資源資本。第十條所出資企業(yè)的產權收購和長期股權投資，報省政府國資委審核批準； 所出資企業(yè)的獨資和控股子企業(yè)的產權收購和長期股權投資，須由所出資企業(yè)批 準，報省政府國資委備案。所出資企業(yè)的獨資和控股子企業(yè)出資的（即第三級）企業(yè)不得進行產權收購和 長期股權投資。第十一條投資必須進行可行性研究，進行國家產業(yè)政策分析、市場分析、財 務效益分析、技術與管理分析、法律責任等風險分析，重大投資項目應委托具有相 應資質的咨詢研究機構編制可行性研究報告。項目可行性研究報告、設計審查應組 織具備相應資質要求的專家進行咨詢論證。產權收購和股權投資

7、項目必須編制投資 分析報告，由企業(yè)法律事務機構或企業(yè)法律顧問審查相關文件并出具法律意見書。第十二條投資必須嚴格履行規(guī)定的決策程序。企業(yè)投資規(guī)劃、年度投資計劃 或重大投資項目方案應按規(guī)定經董事會或總經理辦公會審議討論并形成決議，防止 盲目決策和個人專斷。第十三條所出資企業(yè)應當依據其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計劃，其主要 投資活動必須納入年度投資計劃。企業(yè)年度投資計劃應當包括下列內容：（一總投資規(guī)模、資金來源與構成；（二主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；（三年度投資安排與資金籌措方案；（四投資項目基本情況（包括項目內容、投資額、資金構成、投資預期效益、實施年限等）。企業(yè)年度投資計劃中的項目是指按照企業(yè)投資管理

8、制度規(guī)定由董事會或總經理 辦公會議研究決定的投資項目（包括子企業(yè)投資項目）第十四條所出資企業(yè)應當按省政府國資委要求，在規(guī)定時間內報送年度投資 計劃。企業(yè)年度投資計劃的統(tǒng)一報送格式、報送時限等要求，由省政府國資委另行 規(guī)定。第十五條省政府國資委對所出資企業(yè)投資活動實行分類監(jiān)督管理：（一按照有關規(guī)定已建立規(guī)范董事會的國有獨資公司，省政府國資委對其年度 投資計劃及投資項目實行備案管理。對實行備案管理的企業(yè)投資項目，除對存在的問題進行提示外，一般不再回 復。收到備案投資項目材料20個工作日內未予回復的視為備案通過。（二未建立規(guī)范董事會的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司，省政府國資委對其年度投資計劃和主業(yè)投資

9、項目實行備案管理；對非主業(yè)投資項目實行審核，在20個工作日內作出審核決定。對實行審核管理的企業(yè)非主業(yè)投資項目，在 20個工作日內作出審核決定，并 給予書面回復。審核回復一般采用通過、提示和否決三種方式。（三國有控股公司應按照本辦法的規(guī)定向省政府國資委報送企業(yè)年度投資計 劃。省政府國資委對企業(yè)年度投資計劃有異議的，由其股權代表向企業(yè)董事會或總 經理辦公會申請復議。（四其他類型的企業(yè)，參照國有控股公司執(zhí)行。第十六條 省政府國資委對企業(yè)投資工作的監(jiān)督和項目審核的提示與否決，主要依據本辦法第八條的有關規(guī)定。對企業(yè)投資中進行提示的主要問題有：企業(yè)投資中非主業(yè)投資 占總投資的比重是否超出合理范圍，影 響主

10、業(yè)的發(fā)展（一般控制在10%以下）；企業(yè)投資中自有資金占總投資的比重是 否處于合理范 圍內（一般為30%以上）；企業(yè)總投資規(guī)模是否超出企業(yè)財務承受 能力，主要是企業(yè)資產負債率是否處于合理水平；企業(yè)新開工項目占年度投資額的比重是否處于合理范圍內；有關指標是否超過企業(yè)投資定量控制指標。 對企業(yè)投資中存在以下問題的，省政府國資委將予以否決：不符合國家發(fā)展規(guī)劃和產業(yè)政策的；違反企業(yè)投資決策程序和管理制 度的；非主業(yè)投資不符合企業(yè)調整、改 革方向，影響主業(yè)發(fā)展的； 資產負債水平超出企業(yè)財務承受能力的；不宜投資的 其他問題的。第十七條 企業(yè)在年度投資計劃外追加項目，應當及時將有關 情況報 告省政府國資委，按

11、本辦法第十五、十六條的規(guī)定管理。第十八條國資委報告：（一按國家現行投資管理規(guī)定，需由國務院、國務院有關部門和省政府、省政府有關部門批（核）準和備案的投資項目，所出資 企業(yè)應當在上報國家和省有關部門 的同時，將其有關文件抄報省政 府國資委。（二所出資企業(yè)投資項目實施過程中出 現下列情形的，應當重 新履行投資決策程序，并將決策意見及時書面報告省政府 國資委：1.對投資額、資金來源及構成進行重大調整，致使企業(yè)負債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的；2.股權結構發(fā)生重大變化，導致企業(yè)控制權轉移的；所出資企業(yè)的以下重大投資事項應當及時向省政府3.投資合作方嚴重違約，損害出資人權益的；4.企業(yè)單項

12、投資虧損超過1000萬元或投資虧損可能導致實際權 益低于投資額50%以上的。（三與本企業(yè)及其獨資 和控股子企業(yè)領導層管理人員有關聯的投資。（四需報告省政府國資委的其他重大 投資事項。第十九條 省政府國資委建立企業(yè)投資統(tǒng)計分析制度，所出資企業(yè)應當按照相關規(guī)定和要求，報送季度投資完成情況、年度投資完成情況和總結分析材料。第二十條 負有保密義務。第二十一條 所出資企業(yè)應當對投資項目實施后評價 管理，具 省政府國資委對所出資企業(yè)依據本辦法報送的資料 體工作內容與要求， 參照中央企業(yè)固定資產投資項目后評價工作 指南和有關規(guī)定執(zhí)行。省政府國 資委根據需要，對企業(yè)已完成的 投資項目，有選擇地開展項目后評價。

13、第二十二條所出資企業(yè)應加強投資的全過程管理，嚴格執(zhí)行 項目法人責任制、資本金制、 招標投標制、工程監(jiān)理制和合同管理 制等有關規(guī)定。對投資項目實行專人專項監(jiān) 管，責、權、利對稱， 確保項目按計劃實施。 第二十三條 投資項目應在實施開始 前明確執(zhí)行人和監(jiān)督人， 由項目執(zhí)行人、監(jiān)督人與企業(yè)主管領導簽訂項目責任合 同書，項目執(zhí)行人負直接責任，項目監(jiān)督人負連帶責任。投資組建項目法人的，按國家有關規(guī)定執(zhí)行。 項目監(jiān)督人可由企業(yè)董事會、監(jiān)事會成員、經營班子成員 或投資管理機構的人員擔任，與項目執(zhí)行人有利益關聯可能影響公正監(jiān)督的應當回避。第二十四條 項目監(jiān)督人應履行下列職責：（一對項目全過程 實行跟蹤監(jiān)督；（

14、二督促項目執(zhí)行人加強項目運作管理和資金財務管理；（三及時發(fā)現和通報項目實施過程中的問題，協(xié)助項目執(zhí)行人尋求解決的辦法，提出解決問題的意見和建議。第二十五條投資項目執(zhí)行人應按要求向企業(yè)領導和有關管理 部門作出項目進展情況報告，接受財務收支等方面的審計監(jiān)督。第二十六條 所出資企業(yè)應加強對獨資和控股子企業(yè)的投資監(jiān)管，指導其制定相應的投資管理制度 及責任追究制度并報省政府國 資委備案。第二十七條 所出資企業(yè)投資管理工作納 入省政府國資委對所 出資企業(yè)負責人經營業(yè)績考核內容。第二十八條 所出資企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定 的，省政府國資委應當責令其改正；情節(jié)嚴 重、致使企業(yè)遭受重大 損失的，依照有關規(guī)定追究企業(yè)有關人員的責任。省政府國資委相關責任人員違反本辦法規(guī)定的，省政府國資委 應當責令其改正；情節(jié)嚴 重的，依法給予行政處分。 第二十九條 省政府國資委派出的董事、監(jiān)事等，應嚴 格按照本辦法的規(guī)定，履行出資人代表的職責，對明知所在企業(yè)違規(guī)投資而隱瞞不報的，由省政府國資委追究該董事、監(jiān)事等的行政責任，造成重大損