第12章存款類金融機構(gòu)

1、第十二章 存款性金融機構(gòu)第十二章第十二章 存款性金融機構(gòu)存款性金融機構(gòu)第十二章 存款性金融機構(gòu)本本 章章 主主 要要 內(nèi)內(nèi) 容容第一節(jié)第一節(jié) 存款性金融機構(gòu)的種類與運作原存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理理第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 第三節(jié)第三節(jié) 政策性銀行政策性銀行 第四節(jié)第四節(jié) 信用合作社信用合作社第十二章 存款性金融機構(gòu)第一節(jié)第一節(jié)存款類金存款類金融機構(gòu)的融機構(gòu)的種類與運種類與運作原理作原理 存款類金融機存款類金融機構(gòu)的種類與相構(gòu)的種類與相互關(guān)系互關(guān)系 基本業(yè)務基本業(yè)務 業(yè)務運作的主要特點業(yè)務運作的主要特點 存款類金融機構(gòu)的存款類金融機構(gòu)的種類與創(chuàng)新種類與創(chuàng)新存款類金融機構(gòu)間存款類金融機

2、構(gòu)間的相互關(guān)系的相互關(guān)系 存款類金融機存款類金融機構(gòu)的運作原理構(gòu)的運作原理業(yè)務運作的內(nèi)在要求業(yè)務運作的內(nèi)在要求 商業(yè)銀行的組商業(yè)銀行的組織形式織形式 商業(yè)銀行管理商業(yè)銀行管理的發(fā)展與創(chuàng)新的發(fā)展與創(chuàng)新 商業(yè)銀行組織形式商業(yè)銀行組織形式的類型與創(chuàng)新的類型與創(chuàng)新 商業(yè)銀行組織形式商業(yè)銀行組織形式演變的動因演變的動因 商業(yè)銀行管理理論商業(yè)銀行管理理論的變遷的變遷 商業(yè)銀行管理目商業(yè)銀行管理目標的發(fā)展與創(chuàng)新標的發(fā)展與創(chuàng)新 商業(yè)銀行管理方法商業(yè)銀行管理方法與管理手段的發(fā)展與管理手段的發(fā)展與創(chuàng)新與創(chuàng)新 商業(yè)銀行的業(yè)商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營務經(jīng)營 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債業(yè)務債業(yè)務 商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的表

3、外業(yè)務表外業(yè)務 商業(yè)銀行的經(jīng)營原商業(yè)銀行的經(jīng)營原則與經(jīng)營理念則與經(jīng)營理念 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三節(jié)第三節(jié) 政策性銀政策性銀行行 政策性銀行的政策性銀行的產(chǎn)生與作用產(chǎn)生與作用 政策性銀行的政策性銀行的經(jīng)營管理經(jīng)營管理 政策性銀行的界定政策性銀行的界定 政策性銀行的作用政策性銀行的作用 政策性銀行經(jīng)營管政策性銀行經(jīng)營管理的特點理的特點 政策性銀行經(jīng)營管政策性銀行經(jīng)營管理中的問題理中的問題 政策性銀行的政策性銀行的種類種類 政策性銀行的政策性銀行的主要類型主要類型 現(xiàn)實經(jīng)濟中的現(xiàn)實經(jīng)濟中的政策性銀行政策性銀行 政策性銀行政策性銀行產(chǎn)生的原因產(chǎn)生的原因 第十二章 存款性金融機構(gòu)第四節(jié)第四節(jié)

4、 信用合作信用合作社社 合作金融與合合作金融與合作金融機構(gòu)作金融機構(gòu) 合作金融的業(yè)合作金融的業(yè)務務 合作金融的產(chǎn)合作金融的產(chǎn)生與發(fā)展生與發(fā)展 合作金融機構(gòu)合作金融機構(gòu)與商業(yè)銀行與商業(yè)銀行 合作金融的業(yè)合作金融的業(yè)務活動務活動 合作金融的經(jīng)合作金融的經(jīng)營管理營管理 合作金融結(jié)構(gòu)合作金融結(jié)構(gòu)的種類的種類 合作金融的特合作金融的特點與作用點與作用 第十二章 存款性金融機構(gòu)本章需要識記的基本概念本章需要識記的基本概念商業(yè)銀行商業(yè)銀行 總分行制總分行制 銀行資本銀行資本 表外業(yè)務表外業(yè)務 資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理 負債管理負債管理缺口分析缺口分析 風險管理風險管理 信用風險信用風險 流動性風險流動性風險 市場風

5、險市場風險 操作風險操作風險 政策性銀行政策性銀行 合作金融機構(gòu)合作金融機構(gòu) 全能型商業(yè)銀行全能型商業(yè)銀行城市信用社城市信用社 農(nóng)村信用社農(nóng)村信用社 農(nóng)村合作銀行農(nóng)村合作銀行 資產(chǎn)負債綜合管理資產(chǎn)負債綜合管理 存款性金融機構(gòu)存款性金融機構(gòu)銀行控股公司制銀行控股公司制 第十二章 存款性金融機構(gòu)第一節(jié)第一節(jié) 存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理 一、存款性金融機構(gòu)的種類與相互關(guān)系一、存款性金融機構(gòu)的種類與相互關(guān)系 按照業(yè)務活動的目標不同：管理性、商業(yè)性和政策按照業(yè)務活動的目標不同：管理性、商業(yè)性和政策性三類。性三類。 管理性存款性金融機構(gòu)管理性存款性金融機構(gòu)是指中央銀行是指

6、中央銀行 商業(yè)性存款性金融機構(gòu)商業(yè)性存款性金融機構(gòu)主要指商業(yè)銀行、信貸協(xié)主要指商業(yè)銀行、信貸協(xié)會、專業(yè)銀行、信用社、財務公司等。會、專業(yè)銀行、信用社、財務公司等。 政策性存款性金融機構(gòu)政策性存款性金融機構(gòu)主要指政策銀行。主要指政策銀行。第十二章 存款性金融機構(gòu) 按照投資者的國別或業(yè)務的地理范圍不同：國際性、按照投資者的國別或業(yè)務的地理范圍不同：國際性、全國性和地方性三類。全國性和地方性三類。 國際性存款性金融機構(gòu)國際性存款性金融機構(gòu)主要是指跨國銀行，此外，國主要是指跨國銀行，此外，國際貨幣基金組織、世界銀行以及區(qū)域性的開發(fā)銀行也際貨幣基金組織、世界銀行以及區(qū)域性的開發(fā)銀行也可歸為此類?？蓺w為此

7、類。 全國性的機構(gòu)全國性的機構(gòu)指其主要投資者和業(yè)務范圍屬于本國的指其主要投資者和業(yè)務范圍屬于本國的存款性金融機構(gòu)，比如我國的工農(nóng)中建四大銀行。存款性金融機構(gòu)，比如我國的工農(nóng)中建四大銀行。 地方性機構(gòu)地方性機構(gòu)主要指社區(qū)銀行、城市、農(nóng)村信用社和小主要指社區(qū)銀行、城市、農(nóng)村信用社和小額信貸機構(gòu)。額信貸機構(gòu)。 第一節(jié)第一節(jié) 存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理 第十二章 存款性金融機構(gòu)第一節(jié)第一節(jié) 存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理 各種存款性金融機構(gòu)之間既有區(qū)別也有交叉，體各種存款性金融機構(gòu)之間既有區(qū)別也有交叉，體現(xiàn)在三方面：現(xiàn)在三方面： 通過提供

8、不同的金融服務，形成在功能上相通過提供不同的金融服務，形成在功能上相互補充的有機體系。互補充的有機體系。 存款性金融機構(gòu)的規(guī)模不同、所服務的區(qū)域、存款性金融機構(gòu)的規(guī)模不同、所服務的區(qū)域、對象不同，需要其依據(jù)市場需求進行不同的市場對象不同，需要其依據(jù)市場需求進行不同的市場定位，需要各自提供差異化的產(chǎn)品和服務才能滿定位，需要各自提供差異化的產(chǎn)品和服務才能滿足各種客戶的不同需求。足各種客戶的不同需求。 存款性金融機構(gòu)間相互競爭，在優(yōu)勝劣汰中存款性金融機構(gòu)間相互競爭，在優(yōu)勝劣汰中不斷發(fā)展。不斷發(fā)展。 第十二章 存款性金融機構(gòu)二、存款性金融機構(gòu)的運作原理二、存款性金融機構(gòu)的運作原理 存款性金融機構(gòu)的基本

9、業(yè)務是資產(chǎn)負債和表外業(yè)務。作存款性金融機構(gòu)的基本業(yè)務是資產(chǎn)負債和表外業(yè)務。作為一種高杠桿企業(yè)，其自有資本低，所需的資金來源主為一種高杠桿企業(yè)，其自有資本低，所需的資金來源主要依靠外部負債獲得，而負債業(yè)務的主要形式是各類存要依靠外部負債獲得，而負債業(yè)務的主要形式是各類存款和借入資金?？詈徒枞胭Y金。 在開展資產(chǎn)負債業(yè)務的同時，存款性金融機構(gòu)還承擔著在開展資產(chǎn)負債業(yè)務的同時，存款性金融機構(gòu)還承擔著提供金融便利的表外業(yè)務，這類業(yè)務大都屬于收取手續(xù)提供金融便利的表外業(yè)務，這類業(yè)務大都屬于收取手續(xù)費、服務費的項目。費、服務費的項目。 第一節(jié)第一節(jié) 存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理存款性金融機構(gòu)的種類與運作原

10、理 原理原理12.112.1存款性金融機構(gòu)通過吸收存款和借入資金形成資金來源，再通過各類貸款與證券投資運用資金，成為資金供求者之間的信用中介。第十二章 存款性金融機構(gòu)存款性金融機構(gòu)的業(yè)務運作特點：存款性金融機構(gòu)的業(yè)務運作特點：公眾性公眾性。資金來源主要通過吸收廣大公眾存款和發(fā)行。資金來源主要通過吸收廣大公眾存款和發(fā)行貨幣性金融工具獲得，負債往往多是短期的、被動的、貨幣性金融工具獲得，負債往往多是短期的、被動的、波動性大波動性大 ，自身必須講究信用，對公眾負責，才能獲，自身必須講究信用，對公眾負責，才能獲得公眾的信任，保持存款性金融機構(gòu)正常運營的基礎(chǔ)。得公眾的信任，保持存款性金融機構(gòu)正常運營的基

11、礎(chǔ)。 風險性風險性。它與客戶之間并非是一般的商品買賣關(guān)系；。它與客戶之間并非是一般的商品買賣關(guān)系；而是一種以借貸為核心的信用關(guān)系，存在信用風險、而是一種以借貸為核心的信用關(guān)系，存在信用風險、經(jīng)營風險、公信力風險、競爭風險、市場風險、操作經(jīng)營風險、公信力風險、競爭風險、市場風險、操作風險等諸多風險。風險等諸多風險。 服務性服務性。不僅表現(xiàn)在資產(chǎn)負債業(yè)務中的中介服務，還。不僅表現(xiàn)在資產(chǎn)負債業(yè)務中的中介服務，還通過開展表外業(yè)務提供各種服務便利。通過開展表外業(yè)務提供各種服務便利。 第一節(jié)第一節(jié) 存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理 第十二章 存款性金融機構(gòu)存款性金融機構(gòu)的職能與

12、作用存款性金融機構(gòu)的職能與作用 ：充當信用中介，實現(xiàn)對全社會的資源配置。充當信用中介，實現(xiàn)對全社會的資源配置。 充當支付中介，對經(jīng)濟穩(wěn)定和增長發(fā)揮重要作用。充當支付中介，對經(jīng)濟穩(wěn)定和增長發(fā)揮重要作用。 創(chuàng)造信用與存款貨幣，在宏觀經(jīng)濟調(diào)控中扮演重要角色。創(chuàng)造信用與存款貨幣，在宏觀經(jīng)濟調(diào)控中扮演重要角色。 轉(zhuǎn)移與管理風險，實現(xiàn)金融、經(jīng)濟的安全運行。轉(zhuǎn)移與管理風險，實現(xiàn)金融、經(jīng)濟的安全運行。 提供各種服務便利，滿足經(jīng)濟發(fā)展的各種金融服務需求。提供各種服務便利，滿足經(jīng)濟發(fā)展的各種金融服務需求。 第一節(jié)第一節(jié) 存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理 第十二章 存款性金融機構(gòu)存款性金

13、融機構(gòu)的業(yè)務運作可能存在的負面作用亦不存款性金融機構(gòu)的業(yè)務運作可能存在的負面作用亦不可忽視可忽視: :其發(fā)揮信用中介的積極作用是建立在市場化條件其發(fā)揮信用中介的積極作用是建立在市場化條件的基礎(chǔ)上，倘若其對資金運用缺乏有效的市場選的基礎(chǔ)上，倘若其對資金運用缺乏有效的市場選擇，不僅自身出現(xiàn)不良資產(chǎn)，而且導致社會資源擇，不僅自身出現(xiàn)不良資產(chǎn)，而且導致社會資源配置失當。配置失當。因其自有資本低、負債經(jīng)營，業(yè)務的開展遵循信因其自有資本低、負債經(jīng)營，業(yè)務的開展遵循信用原則，在實現(xiàn)轉(zhuǎn)移與管理風險的同時其自身也用原則，在實現(xiàn)轉(zhuǎn)移與管理風險的同時其自身也存在較大的風險。存在較大的風險。第一節(jié)第一節(jié) 存款性金融機

14、構(gòu)的種類與運作原理存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理 第十二章 存款性金融機構(gòu)存款性金融機構(gòu)業(yè)務運作的內(nèi)在要求存款性金融機構(gòu)業(yè)務運作的內(nèi)在要求 ：具有公信力。公信力使者獲得公眾信任的能力。只具有公信力。公信力使者獲得公眾信任的能力。只有公眾對存款性金融機構(gòu)有信心，存款性金融機構(gòu)有公眾對存款性金融機構(gòu)有信心，存款性金融機構(gòu)才能正常開展業(yè)務。才能正常開展業(yè)務。具有流動性。存款性金融機構(gòu)需要保持足夠的可用具有流動性。存款性金融機構(gòu)需要保持足夠的可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存以及支付的需資金的能力，以便隨時應付客戶提存以及支付的需要。要。 具有信息收集、辨識、篩選的能力。存款性金融機具有信息收集、辨

15、識、篩選的能力。存款性金融機構(gòu)通過收集、篩選潛在借款人的信息來確定他們償構(gòu)通過收集、篩選潛在借款人的信息來確定他們償還貸款的能力。還貸款的能力。 第一節(jié)第一節(jié) 存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理存款性金融機構(gòu)的種類與運作原理 第十二章 存款性金融機構(gòu)第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 一、商業(yè)銀行的演進一、商業(yè)銀行的演進 （一）商業(yè)銀行的起源（一）商業(yè)銀行的起源 貨幣經(jīng)營業(yè)貨幣經(jīng)營業(yè) 貨幣經(jīng)營業(yè)向銀行業(yè)的轉(zhuǎn)變貨幣經(jīng)營業(yè)向銀行業(yè)的轉(zhuǎn)變 （二）（二）現(xiàn)代商業(yè)銀行形成：兩種途徑現(xiàn)代商業(yè)銀行形成：兩種途徑從舊式的高利貸銀行和機構(gòu)轉(zhuǎn)變而來；從舊式的高利貸銀行和機構(gòu)轉(zhuǎn)變而來；直接組建股份制的商業(yè)銀行。直接組建股份

16、制的商業(yè)銀行。16941694年，英國建立了年，英國建立了第一家股份制商業(yè)銀行第一家股份制商業(yè)銀行英格蘭銀行。英格蘭銀行。第十二章 存款性金融機構(gòu)二、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)二、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行的外部組織形式可分為總分行制、單一銀商業(yè)銀行的外部組織形式可分為總分行制、單一銀行制、持股公司制、連鎖銀行制等數(shù)種。行制、持股公司制、連鎖銀行制等數(shù)種。 總分行制總分行制是銀行在大城市設立總行，在各地普遍是銀行在大城市設立總行，在各地普遍設立分支行并形成龐大銀行網(wǎng)絡的制度。設立分支行并形成龐大銀行網(wǎng)絡的制度。 單一制商業(yè)銀行單一制商業(yè)銀行( (unit banks) )，也叫單元制，是不，也叫單元

17、制，是不設任何分支機構(gòu)的銀行制度，主要在美國采用。設任何分支機構(gòu)的銀行制度，主要在美國采用。 控股公司控股公司制是指由一家控股公司持有一家或多家制是指由一家控股公司持有一家或多家銀行的股份，或者是控股公司下設多個子公司的組銀行的股份，或者是控股公司下設多個子公司的組織形式?？椥问健?連鎖銀行制連鎖銀行制是指由某一個人或某一個集團購買若是指由某一個人或某一個集團購買若干家獨立銀行的多數(shù)股票，從而控制這些銀行的組干家獨立銀行的多數(shù)股票，從而控制這些銀行的組織形式。織形式。 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 第十二章 存款性金融機構(gòu)三、商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營三、商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營 （一）商業(yè)銀行的業(yè)務類型（一

18、）商業(yè)銀行的業(yè)務類型 商業(yè)銀行的業(yè)務按是否進入資產(chǎn)負債表可分為表內(nèi)業(yè)商業(yè)銀行的業(yè)務按是否進入資產(chǎn)負債表可分為表內(nèi)業(yè)務和表外業(yè)務。務和表外業(yè)務。 表內(nèi)業(yè)務包括負債業(yè)務和資產(chǎn)業(yè)務表內(nèi)業(yè)務包括負債業(yè)務和資產(chǎn)業(yè)務 表外業(yè)務包括服務性的中間業(yè)務和創(chuàng)新性的表外業(yè)表外業(yè)務包括服務性的中間業(yè)務和創(chuàng)新性的表外業(yè)務。務。 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 第十二章 存款性金融機構(gòu)商業(yè)銀行的表內(nèi)業(yè)務商業(yè)銀行的表內(nèi)業(yè)務資產(chǎn)業(yè)務資產(chǎn)業(yè)務( (assets business) )是商業(yè)銀行的資金運用項是商業(yè)銀行的資金運用項目，包括現(xiàn)金資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)、證券投資等業(yè)務，目，包括現(xiàn)金資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)、證券投資等業(yè)務，反映出銀行資金

19、的存在形態(tài)及其擁有的對外債權(quán)。反映出銀行資金的存在形態(tài)及其擁有的對外債權(quán)。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務是其取得收入的基本途徑。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務是其取得收入的基本途徑。負債業(yè)務負債業(yè)務( (liability business) )是指形成商業(yè)銀行資金是指形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務。商業(yè)銀行的負債業(yè)務主要有三種形式：來源的業(yè)務。商業(yè)銀行的負債業(yè)務主要有三種形式：被動負債指商業(yè)銀行通過吸收存款來籌集資金；主被動負債指商業(yè)銀行通過吸收存款來籌集資金；主動負債指商業(yè)銀行通過發(fā)行各種金融工具主動吸收動負債指商業(yè)銀行通過發(fā)行各種金融工具主動吸收資金的業(yè)務；其他負債包括借入款和臨時占用兩類資金的業(yè)務；其他負債包括借

20、入款和臨時占用兩類。 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 第十二章 存款性金融機構(gòu) 從原理從原理12122 2和一張簡化的商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表和一張簡化的商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表可以清晰地了解商業(yè)銀行表內(nèi)業(yè)務的主要種類和相可以清晰地了解商業(yè)銀行表內(nèi)業(yè)務的主要種類和相互關(guān)系?；リP(guān)系。第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 原理原理12.212.2依據(jù)會計規(guī)則，商業(yè)銀行的資產(chǎn)=商業(yè)銀行負債+銀行資本。第十二章 存款性金融機構(gòu)商業(yè)銀行的表外業(yè)務商業(yè)銀行的表外業(yè)務 表外業(yè)務表外業(yè)務（off balance sheet business）是指不直接進入資）是指不直接進入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務，主要有以下兩類：產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務，

21、主要有以下兩類： 中間業(yè)務包括中間業(yè)務包括兌換、保管、匯兌等種類，現(xiàn)代發(fā)展為各兌換、保管、匯兌等種類，現(xiàn)代發(fā)展為各種結(jié)算業(yè)務、代理業(yè)務、信托業(yè)務、信用卡業(yè)務、理財種結(jié)算業(yè)務、代理業(yè)務、信托業(yè)務、信用卡業(yè)務、理財業(yè)務、信息咨詢業(yè)務等。業(yè)務、信息咨詢業(yè)務等。創(chuàng)新的表外業(yè)務創(chuàng)新的表外業(yè)務是指不直接列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，但同表是指不直接列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，但同表內(nèi)的資產(chǎn)業(yè)務或負債業(yè)務關(guān)系密切的業(yè)務，又可稱為或內(nèi)的資產(chǎn)業(yè)務或負債業(yè)務關(guān)系密切的業(yè)務，又可稱為或有資產(chǎn)業(yè)務與或有負債業(yè)務，如貸款承諾、擔保、回購有資產(chǎn)業(yè)務與或有負債業(yè)務，如貸款承諾、擔保、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利和衍生性的互換、期貨、期權(quán)、遠協(xié)議、票據(jù)

22、發(fā)行便利和衍生性的互換、期貨、期權(quán)、遠期合約等。期合約等。 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 第十二章 存款性金融機構(gòu)（二）商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營原則：（二）商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營原則：安全性原則安全性原則( (safety) )。安全性指商業(yè)銀行在經(jīng)營中。安全性指商業(yè)銀行在經(jīng)營中要盡量減少經(jīng)營風險，保證資金的安全。安全性是要盡量減少經(jīng)營風險，保證資金的安全。安全性是商業(yè)銀行生存和發(fā)展的基本要求。商業(yè)銀行生存和發(fā)展的基本要求。 流動性原則流動性原則( (liquidity) )。流動性是指商業(yè)銀行能夠。流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提取存款、轉(zhuǎn)賬支付及貸款需求的能隨時滿足客戶提取存款、轉(zhuǎn)賬支付及貸款需求

23、的能力。流動性能力既反映商業(yè)銀行經(jīng)營狀況的好壞，力。流動性能力既反映商業(yè)銀行經(jīng)營狀況的好壞，也體現(xiàn)商業(yè)銀行管理能力的高低。也體現(xiàn)商業(yè)銀行管理能力的高低。 盈利性原則盈利性原則( (earnings) )。盈利性是指追求利潤最大。盈利性是指追求利潤最大化，是商業(yè)銀行的經(jīng)營目的?；?，是商業(yè)銀行的經(jīng)營目的。 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 原理原理12.312.3商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營遵循安全性、流動性和盈利性兼顧的原則。第十二章 存款性金融機構(gòu)四、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的發(fā)展與創(chuàng)新 資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理理論負債管理理論負債管理理論資產(chǎn)負債綜合管理理論資產(chǎn)負債綜合管理理論第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 第十二

24、章 存款性金融機構(gòu)資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理( (asset management) )理論理論 最早可追溯到最早可追溯到1818世紀英國的商業(yè)銀行管理，該理論注世紀英國的商業(yè)銀行管理，該理論注重資產(chǎn)運用的管理，重點關(guān)注流動性管理。該理論認為重資產(chǎn)運用的管理，重點關(guān)注流動性管理。該理論認為銀行資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是難以主動控制的，銀行主銀行資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是難以主動控制的，銀行主要應通過資產(chǎn)項目的調(diào)整與組合來實現(xiàn)要應通過資產(chǎn)項目的調(diào)整與組合來實現(xiàn)“三性三性”原則和原則和經(jīng)營目標。三個不同的發(fā)展階段：經(jīng)營目標。三個不同的發(fā)展階段： 一是一是真實票據(jù)理論真實票據(jù)理論( (real bills doctr

25、ine) )， 二是二是可轉(zhuǎn)換理論可轉(zhuǎn)換理論( (shift ability theory) )， 三是三是預期收入理論預期收入理論( (anticipated yield theory) )第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 第十二章 存款性金融機構(gòu)負債管理負債管理( (liability management) )理論理論 負債管理理論認為，銀行可以通過調(diào)整負債項目實負債管理理論認為，銀行可以通過調(diào)整負債項目實現(xiàn)現(xiàn)“三性三性”原則的最佳組合。該理論提出的背景是原則的最佳組合。該理論提出的背景是2020世紀世紀6060年代初西方各國實施嚴格的利率管制，大量資年代初西方各國實施嚴格的利率管制，大量

26、資金脫離銀行進入到金融市場。迫使商業(yè)銀行通過負債金脫離銀行進入到金融市場。迫使商業(yè)銀行通過負債業(yè)務創(chuàng)新，主動吸引客戶資金，擴大資金來源，并根業(yè)務創(chuàng)新，主動吸引客戶資金，擴大資金來源，并根據(jù)資產(chǎn)業(yè)務的需要調(diào)整或組織負債，通過金融市場增據(jù)資產(chǎn)業(yè)務的需要調(diào)整或組織負債，通過金融市場增強主動性負債的比重，讓負債去適應和支持資產(chǎn)業(yè)務。強主動性負債的比重，讓負債去適應和支持資產(chǎn)業(yè)務。 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 第十二章 存款性金融機構(gòu)資產(chǎn)負債綜合管理理論資產(chǎn)負債綜合管理理論 該理論強調(diào)將資產(chǎn)和負債綜合考慮，通過統(tǒng)籌該理論強調(diào)將資產(chǎn)和負債綜合考慮，通過統(tǒng)籌安排，實現(xiàn)三性的統(tǒng)一。資產(chǎn)負債綜合管理的重安排

27、，實現(xiàn)三性的統(tǒng)一。資產(chǎn)負債綜合管理的重點是主動利用對利率變化敏感的的業(yè)務，協(xié)調(diào)和點是主動利用對利率變化敏感的的業(yè)務，協(xié)調(diào)和控制業(yè)務配置狀態(tài)，保證銀行獲得正的利差和資控制業(yè)務配置狀態(tài)，保證銀行獲得正的利差和資本凈值。最普遍采用的方法是缺口分析本凈值。最普遍采用的方法是缺口分析( (gap analysis) )第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 第十二章 存款性金融機構(gòu)第三節(jié)第三節(jié) 政策性銀行政策性銀行 一、政策性銀行的運作特征與作用一、政策性銀行的運作特征與作用 政策性銀行的特征：政策性銀行的特征： 不以盈利為經(jīng)營目標不以盈利為經(jīng)營目標。政府設立政策性銀行是為了彌補商業(yè)。政府設立政策性銀行是為了彌

28、補商業(yè)性融資機制的不足，通過提供比商業(yè)銀行更優(yōu)惠的利率、期性融資機制的不足，通過提供比商業(yè)銀行更優(yōu)惠的利率、期限和擔保條件的貸款，使那些利潤低、投資期限長、數(shù)額大限和擔保條件的貸款，使那些利潤低、投資期限長、數(shù)額大而社會需要發(fā)展的行業(yè)或項目獲得金融支持，以實現(xiàn)社會經(jīng)而社會需要發(fā)展的行業(yè)或項目獲得金融支持，以實現(xiàn)社會經(jīng)濟的健康、協(xié)調(diào)、持續(xù)發(fā)展。濟的健康、協(xié)調(diào)、持續(xù)發(fā)展。 具有特定的業(yè)務領(lǐng)域和對象具有特定的業(yè)務領(lǐng)域和對象。政策性銀行只對那些經(jīng)濟社會。政策性銀行只對那些經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展急需支持，而又難以獲得商業(yè)性融資的行業(yè)或項目協(xié)調(diào)發(fā)展急需支持，而又難以獲得商業(yè)性融資的行業(yè)或項目提供支持提供支持,

29、,一般不參與銀行業(yè)競爭，只是補充后者的不足。一般不參與銀行業(yè)競爭，只是補充后者的不足。資金運作的特殊性資金運作的特殊性。 第十二章 存款性金融機構(gòu)第三節(jié)第三節(jié) 政策性銀行政策性銀行 政策性銀行的作用政策性銀行的作用 ：補充和完善市場融資機制。補充和完善市場融資機制。 誘導和牽制商業(yè)性資金的流向。誘導和牽制商業(yè)性資金的流向。 提供專業(yè)性的金融服務。提供專業(yè)性的金融服務。 第十二章 存款性金融機構(gòu)第三節(jié)第三節(jié) 政策性銀行政策性銀行 二、政策性銀行的種類二、政策性銀行的種類按業(yè)務范圍劃分為全國性和地方性政策性銀行按業(yè)務范圍劃分為全國性和地方性政策性銀行 從各國政策性銀行業(yè)務經(jīng)營的范圍看，全國性政策性

30、銀行所從各國政策性銀行業(yè)務經(jīng)營的范圍看，全國性政策性銀行所占比例較大。地方性的政策性銀行一般設在比較偏遠的地區(qū)，占比例較大。地方性的政策性銀行一般設在比較偏遠的地區(qū)，如日本北海道東北開發(fā)金融公庫、沖繩振興開發(fā)金融公庫等。如日本北海道東北開發(fā)金融公庫、沖繩振興開發(fā)金融公庫等。 按機構(gòu)設置劃分為單一型和塔型分支機構(gòu)型政策性銀行按機構(gòu)設置劃分為單一型和塔型分支機構(gòu)型政策性銀行 多數(shù)國家的政策性銀行屬于單一型，只有以專門服務的某個多數(shù)國家的政策性銀行屬于單一型，只有以專門服務的某個領(lǐng)域或行業(yè)命名的一家政策性銀行，無分支機構(gòu)，如進出口銀領(lǐng)域或行業(yè)命名的一家政策性銀行，無分支機構(gòu)，如進出口銀行、農(nóng)業(yè)銀行等

31、；塔型分支機構(gòu)型政策性銀行則是由一個總行行、農(nóng)業(yè)銀行等；塔型分支機構(gòu)型政策性銀行則是由一個總行機構(gòu)領(lǐng)導，下設不同層次的分支機構(gòu)或基層機構(gòu)，整個組織系機構(gòu)領(lǐng)導，下設不同層次的分支機構(gòu)或基層機構(gòu)，整個組織系統(tǒng)結(jié)構(gòu)呈塔狀，常見于農(nóng)業(yè)信貸銀行。統(tǒng)結(jié)構(gòu)呈塔狀，常見于農(nóng)業(yè)信貸銀行。按業(yè)務領(lǐng)域可劃分為農(nóng)業(yè)、進出口、住房等政策性銀行按業(yè)務領(lǐng)域可劃分為農(nóng)業(yè)、進出口、住房等政策性銀行 第十二章 存款性金融機構(gòu)第三節(jié)第三節(jié) 政策性銀行政策性銀行 三、中國的政策性銀行三、中國的政策性銀行國家開發(fā)銀行國家開發(fā)銀行，19941994年年3 3月成立，主要承擔關(guān)系國家經(jīng)濟月成立，主要承擔關(guān)系國家經(jīng)濟發(fā)展命脈的基礎(chǔ)設施、基礎(chǔ)

32、產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)重大項目及發(fā)展命脈的基礎(chǔ)設施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)重大項目及配套工程建設的長期融資業(yè)務。配套工程建設的長期融資業(yè)務。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，19941994年年4 4月月2929日成立，主要承擔國家日成立，主要承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務的政策性銀行。規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務的政策性銀行。中國進出口銀行，中國進出口銀行，19941994年年5 5月成立，承擔機電產(chǎn)品和成套月成立，承擔機電產(chǎn)品和成套設備等資本性貨物進出口金融業(yè)務。設備等資本性貨物進出口金融業(yè)務。第十二章 存款性金融機構(gòu)第四節(jié)第四節(jié) 合作金融機構(gòu)合作金融機構(gòu) 一、合作金融與合作金融機構(gòu)一、合作金融與合作金

33、融機構(gòu) 合作金融機構(gòu)合作金融機構(gòu)( (community financial institutions) )是指按照國際通行的合作原則，以股金為資本、以是指按照國際通行的合作原則，以股金為資本、以入股者為服務對象、以基本金融業(yè)務為經(jīng)營內(nèi)容的入股者為服務對象、以基本金融業(yè)務為經(jīng)營內(nèi)容的金融合作組織。金融合作組織。 現(xiàn)代意義的合作金融始于現(xiàn)代意義的合作金融始于1919世紀中葉，歷經(jīng)世紀中葉，歷經(jīng)100100多年已逐步形成與商業(yè)性金融、政策性金融三足并多年已逐步形成與商業(yè)性金融、政策性金融三足并立的現(xiàn)代金融體系格局。立的現(xiàn)代金融體系格局。 第十二章 存款性金融機構(gòu)合作金融機構(gòu)的運作特點：合作金融機構(gòu)

34、的運作特點： 自愿性自愿性。符合章程規(guī)定的條件下入社自愿，退社自由。符合章程規(guī)定的條件下入社自愿，退社自由民主性民主性。所有成員地位平等，機構(gòu)內(nèi)部實行民主管理，。所有成員地位平等，機構(gòu)內(nèi)部實行民主管理，重大事項集體決策。決策投票一員一票，收益共享，風重大事項集體決策。決策投票一員一票，收益共享，風險共擔險共擔 合作性合作性。資本上的合作，金融活動上的合作，與成員或。資本上的合作，金融活動上的合作，與成員或任何的相關(guān)經(jīng)濟組織合作任何的相關(guān)經(jīng)濟組織合作原理原理12.512.5合作金融以自愿、平等、互利為原則，以資本合作為基礎(chǔ)，以成員為主要對象進行低成本、互惠性的金融活動。第四節(jié)第四節(jié) 合作金融機構(gòu)

35、合作金融機構(gòu) 第十二章 存款性金融機構(gòu)一、合作金融機構(gòu)一、合作金融機構(gòu) 合作金融機構(gòu)與其他存款性金融企業(yè)的差異：合作金融機構(gòu)與其他存款性金融企業(yè)的差異：首先，商業(yè)銀行與借款者之間是純粹的借貸關(guān)系；而合作金融機構(gòu)首先，商業(yè)銀行與借款者之間是純粹的借貸關(guān)系；而合作金融機構(gòu)與其成員之間，不僅是借貸關(guān)系，更重要的還是利益同享、風險共與其成員之間，不僅是借貸關(guān)系，更重要的還是利益同享、風險共擔、互助互利的合作關(guān)系。擔、互助互利的合作關(guān)系。其次，商業(yè)銀行在小規(guī)模的個體經(jīng)濟或農(nóng)村經(jīng)濟開展經(jīng)營的交易成其次，商業(yè)銀行在小規(guī)模的個體經(jīng)濟或農(nóng)村經(jīng)濟開展經(jīng)營的交易成本過高，缺乏比較優(yōu)勢，過于分散的零售市場往往使商業(yè)銀

36、行無利本過高，缺乏比較優(yōu)勢，過于分散的零售市場往往使商業(yè)銀行無利可圖甚至虧本；而合作金融機構(gòu)則可以及時獲得信息，并提供有效可圖甚至虧本；而合作金融機構(gòu)則可以及時獲得信息，并提供有效服務，充分發(fā)揮其交易成本方面的比較優(yōu)勢。服務，充分發(fā)揮其交易成本方面的比較優(yōu)勢。最后，政策銀行是為支持國家政策而開展業(yè)務活動，難以滿足零散最后，政策銀行是為支持國家政策而開展業(yè)務活動，難以滿足零散市場小規(guī)模經(jīng)濟的多元化的金融服務需求；合作金融機構(gòu)正好可以市場小規(guī)模經(jīng)濟的多元化的金融服務需求；合作金融機構(gòu)正好可以彌補其不足。因此，合作金融機構(gòu)、商業(yè)銀行以及政策性銀行在滿彌補其不足。因此，合作金融機構(gòu)、商業(yè)銀行以及政策性

37、銀行在滿足金融服務需求方面存在互補的關(guān)系。足金融服務需求方面存在互補的關(guān)系。 第四節(jié)第四節(jié) 合作金融機構(gòu)合作金融機構(gòu) 第十二章 存款性金融機構(gòu)二、合作金融的種類二、合作金融的種類 城市信用合作社是在城市中按一定社區(qū)范圍，由城市信用合作社是在城市中按一定社區(qū)范圍，由城市居民和法人集資入股建立的合作金融組織是具有城市居民和法人集資入股建立的合作金融組織是具有獨立法人地位的經(jīng)濟實體。獨立法人地位的經(jīng)濟實體。農(nóng)村信用社是由農(nóng)民或農(nóng)村的其他個人集資聯(lián)合組農(nóng)村信用社是由農(nóng)民或農(nóng)村的其他個人集資聯(lián)合組成，以互助為主要宗旨的合作金融組織。成，以互助為主要宗旨的合作金融組織。農(nóng)村合作銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶

38、、企業(yè)法農(nóng)村合作銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其它經(jīng)濟組織入股組成的股份合作制社區(qū)性地人和其它經(jīng)濟組織入股組成的股份合作制社區(qū)性地方金融機構(gòu)。方金融機構(gòu)。 第四節(jié)第四節(jié) 合作金融機構(gòu)合作金融機構(gòu) 第十二章 存款性金融機構(gòu)三、合作金融機構(gòu)的主要業(yè)務與管理三、合作金融機構(gòu)的主要業(yè)務與管理 農(nóng)村信用社主要業(yè)務有：吸收農(nóng)民和各種合作組織以及農(nóng)村信用社主要業(yè)務有：吸收農(nóng)民和各種合作組織以及農(nóng)村的機關(guān)、團體、學校等的儲蓄存款；發(fā)放農(nóng)民為解農(nóng)村的機關(guān)、團體、學校等的儲蓄存款；發(fā)放農(nóng)民為解決臨時生活困難所需的貸款，對農(nóng)民和各種合作組織發(fā)決臨時生活困難所需的貸款，對農(nóng)民和各種合作組織發(fā)放臨時性的生產(chǎn)費用貸