年綜合經(jīng)營計(jì)劃管理辦法

1、規(guī)章制度文件年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理辦法（試行）北京中發(fā)智迅科技發(fā)展有限公司發(fā)布第一章總則第一條為了規(guī)范北京中發(fā)智迅科技發(fā)展有限公司（以下簡稱“公司”）年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理工作，建立和完善公司經(jīng)營計(jì)劃管理體系，確保公司年度經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。第二條年度綜合經(jīng)營計(jì)劃是指在公司發(fā)展戰(zhàn)略的指引下，按照公司經(jīng)營方針，結(jié)合內(nèi)外部環(huán)境，對公司每年度各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)作出統(tǒng)籌安排的一系列行動(dòng)方案。第三條公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃的編制范圍包括公司本部以及各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位。第四條公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理包括年度綜合經(jīng)營計(jì)劃的編制、執(zhí)行、跟蹤、分析、調(diào)整、總結(jié)、考核等工作。第五條公司年度

2、綜合經(jīng)營計(jì)劃管理應(yīng)遵循以下原則：一、戰(zhàn)略性原則。公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)均應(yīng)以公司中長期戰(zhàn)略規(guī)劃為指導(dǎo)，以公司年度戰(zhàn)略目標(biāo)為依據(jù)；二、系統(tǒng)性原則。公司各部門及各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位的年度綜合經(jīng)營計(jì)劃均應(yīng)由公司統(tǒng)一組織指導(dǎo)編制，以避免各計(jì)劃與公司戰(zhàn)略規(guī)劃脫節(jié)或沖突；三、科學(xué)性原則。年度綜合經(jīng)營計(jì)劃的編制與考核應(yīng)在實(shí)事求是、深入調(diào)查、科學(xué)測算的基礎(chǔ)上進(jìn)行，確保經(jīng)營目標(biāo)科學(xué)合理、計(jì)劃方案切實(shí)可行；四、效益性原則。充分利用公司內(nèi)外部經(jīng)營資源，嚴(yán)格控制成本，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營效益最大化；五、保障性原則。加強(qiáng)年度綜合經(jīng)營計(jì)劃的保障，合理配置資1/25源，控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保執(zhí)行到位；六、靈活性原則。年度綜合經(jīng)營計(jì)

3、劃執(zhí)行過程中，在經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)應(yīng)及時(shí)作出調(diào)整。第六條本辦法適用于公司本部及各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位。第二章組織結(jié)構(gòu)與職責(zé)分工第七條公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級負(fù)責(zé)的管理模式。第八條公司總裁全面領(lǐng)導(dǎo)年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理工作，主要職責(zé)如下：一、審批公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理相關(guān)規(guī)章制度；二、審核公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃及其調(diào)整申請，并提交公司董事會(huì)（執(zhí)行董事）審批；三、主持公司經(jīng)營分析會(huì)議和年度工作會(huì)議；四、處理年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理中的其他重大事項(xiàng)。第九條分管戰(zhàn)略管理的公司領(lǐng)導(dǎo)主要職責(zé)如下：一、審核公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位編制的年度綜合經(jīng)營計(jì)劃及其調(diào)整申請

4、；二、審核公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃及其調(diào)整申請；三、組織處理年度綜合經(jīng)營計(jì)劃編制和調(diào)整過程中的有關(guān)問題和事項(xiàng)。第十條分管經(jīng)營管理的公司領(lǐng)導(dǎo)主要職責(zé)如下：一、審核公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理的相關(guān)規(guī)章制度；二、審核公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位的經(jīng)濟(jì)運(yùn)2/25行分析報(bào)告;三、組織開展年度綜合經(jīng)營計(jì)劃考核工作；四、組織處理年度綜合經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行過程中的具體問題和事項(xiàng)。第十一條公司成立年度綜合經(jīng)營計(jì)劃預(yù)審小組（以下簡稱“預(yù)審小組”），組長由分管戰(zhàn)略管理的公司領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長由戰(zhàn)略管理部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，成員由公司各部門負(fù)責(zé)人組成，主要職責(zé)如下：一、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位推進(jìn)年度綜

5、合經(jīng)營計(jì)劃編制工作；二、審核各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位年度綜合經(jīng)營計(jì)劃及其調(diào)整申請；三、審核公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃及其調(diào)整申請。第十二條公司戰(zhàn)略管理部門是年度綜合經(jīng)營計(jì)劃編制的歸口管理部門，主要職責(zé)如下：一、組織年度綜合經(jīng)營計(jì)劃的編制工作；二、匯總審查公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位編制的年度綜合經(jīng)營計(jì)劃及其調(diào)整申請；三、擬訂公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃及其調(diào)整申請；四、處理年度綜合經(jīng)營計(jì)劃編制和調(diào)整過程中的具體問題和事項(xiàng)。第十三條公司經(jīng)營管理部門是年度綜合經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行的歸口管理部門，主要職責(zé)如下：一、擬訂公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理的相關(guān)規(guī)章制度；二、負(fù)責(zé)年度綜合經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行的跟蹤、分析、總結(jié)、考核

6、等具體工作；三、匯總審查各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)3/25告；四、收集、統(tǒng)計(jì)真實(shí)、可靠的經(jīng)營信息，擬定公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告；五、根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析結(jié)果，提出年度綜合經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整建議；六、組織籌辦公司季度經(jīng)營分析會(huì)議；七、協(xié)調(diào)處理年度綜合經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行過程中的具體問題和事項(xiàng)；第十四條公司各部門主要職責(zé)如下：一、編制本部門年度綜合經(jīng)營計(jì)劃；二、嚴(yán)格執(zhí)行本部門年度綜合經(jīng)營計(jì)劃，并完成相應(yīng)自查、分析、總結(jié)等工作；三、協(xié)助公司開展年度綜合經(jīng)營計(jì)劃的相關(guān)工作。第十五條公司各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位的主要職責(zé)如下：一、編制本公司或本單位年度綜合經(jīng)營計(jì)劃；二、嚴(yán)格執(zhí)行本公司或本單位年度綜合經(jīng)營計(jì)劃

7、，并完成相應(yīng)自查、分析、總結(jié)等工作；三、按照公司經(jīng)營管理工作具體要求，及時(shí)上報(bào)經(jīng)營管理相關(guān)信息資料，并對信息資料的真實(shí)性、可靠性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；四、接受公司經(jīng)營管理部門對經(jīng)營活動(dòng)過程、結(jié)果信息的采集、調(diào)研、跟蹤，以及階段經(jīng)營成果驗(yàn)收等工作，積極配合經(jīng)營管理部門完成年度綜合經(jīng)營計(jì)劃的跟蹤管理；五、根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行結(jié)果，提出本公司或本單位年度綜合經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整申請；六、協(xié)助公司開展年度綜合經(jīng)營計(jì)劃的相關(guān)工作。4/25第三章計(jì)劃的編制第十六條公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃的編制內(nèi)容主要包括：編制依據(jù)、范圍、指導(dǎo)思想，經(jīng)營現(xiàn)狀及環(huán)境分析，經(jīng)營目標(biāo)，業(yè)務(wù)經(jīng)營計(jì)劃，管理工作計(jì)劃等，具體內(nèi)容參見年度綜合經(jīng)營計(jì)劃編制模板（見附

8、件1）。第十七條公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃編制的主要依據(jù)包括：一、公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃、三年發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃等；二、公司年度經(jīng)營方針及指標(biāo)要求；三、公司對各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位的經(jīng)營業(yè)績考核方案；四、歷年年度綜合經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況；五、其他相關(guān)資料。第十八條公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)編制要求如下：一、年度綜合經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)的確定是上下結(jié)合過程中產(chǎn)生的，年度綜合經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)應(yīng)充分考慮公司戰(zhàn)略發(fā)展要求，從目標(biāo)的明確具體性、可測量性、現(xiàn)實(shí)與挑戰(zhàn)的均衡性，工作相關(guān)性以及時(shí)限性，按照SMARB標(biāo)管理原則來確定；二、年度綜合經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)應(yīng)盡量采用經(jīng)濟(jì)指標(biāo)來體現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是公司在計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)應(yīng)該達(dá)到的水平

9、或?qū)崿F(xiàn)的成果；三、年度綜合經(jīng)營計(jì)劃中的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)應(yīng)具有激勵(lì)性，需經(jīng)過努力才能實(shí)現(xiàn)，并盡可能量化、具體；四、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)參照同行業(yè)水平與下屬公司或直屬業(yè)務(wù)單位歷史水平來確定，經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一般應(yīng)高于上年同期實(shí)際水平，同時(shí)各編制單位分解指標(biāo)必須和公司總經(jīng)濟(jì)指標(biāo)保持平衡銜接。第十九條為便于對年度綜合經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)實(shí)施跟蹤、檢查管理，可將公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃指標(biāo)分為經(jīng)濟(jì)效益、營運(yùn)發(fā)展、組5/25織管理三個(gè)指標(biāo)管控類別:一、經(jīng)濟(jì)效益類指標(biāo)主要反映公司股東價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)目標(biāo)，應(yīng)著重描述盈利水平目標(biāo)、資產(chǎn)盈利效率目標(biāo)、現(xiàn)金獲利水平目標(biāo)；二、營運(yùn)發(fā)展類指標(biāo)主要反映實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長的重要營運(yùn)目標(biāo)與控制目標(biāo)，應(yīng)著重描述

10、成本控制目標(biāo)、收入管理目標(biāo)、投資管理目標(biāo)、經(jīng)營結(jié)構(gòu)優(yōu)化目標(biāo)、研發(fā)創(chuàng)新管理目標(biāo)、經(jīng)營項(xiàng)目進(jìn)度目標(biāo)；三、組織管理類指標(biāo)主要反映實(shí)現(xiàn)健康積極的組織環(huán)境，推動(dòng)公司穩(wěn)定發(fā)展的管理目標(biāo)。具體分類見下表:類別類別界定考核目的類別細(xì)分舉例經(jīng)濟(jì)效益類體現(xiàn)公司股東價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)指標(biāo)全面衡量創(chuàng)造股東價(jià)值的能力盈利水平資產(chǎn)盈利效率現(xiàn)金獲利水平利潤總額資產(chǎn)回報(bào)率現(xiàn)金流量營運(yùn)發(fā)展類實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長的重要營運(yùn)結(jié)果與控制變量衡量通過各種營運(yùn)活動(dòng)推動(dòng)整體戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的能力成本控制收入管理投資管理結(jié)構(gòu)優(yōu)化進(jìn)度管理研發(fā)管理成本費(fèi)用率市場份額投資收益平均毛利率計(jì)劃完成率新產(chǎn)品推出組織管理類實(shí)現(xiàn)健康積極組織環(huán)境，推動(dòng)公司穩(wěn)定發(fā)展衡

11、量建立企業(yè)價(jià)值觀與組織競爭力的能力制度優(yōu)化文化建設(shè)組織規(guī)劃員工滿意度員工培訓(xùn)率員工流失率第二十條年度綜合經(jīng)營計(jì)劃中需要具體選擇、確立的考核指標(biāo)、控制指標(biāo)，以及關(guān)鍵工作目標(biāo)，應(yīng)由公司戰(zhàn)略管理部門會(huì)同經(jīng)營管理、金融財(cái)務(wù)管理等部門，與下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位共同討論協(xié)商確定，其中下屬公司、業(yè)務(wù)單位可供選擇的考核指標(biāo)和控制指標(biāo)可參照年度綜合經(jīng)營計(jì)劃指標(biāo)類別表（見附件2）執(zhí)行；下屬公司、業(yè)務(wù)單位關(guān)鍵工作目標(biāo)根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃，公司年度經(jīng)營工作指示、6/25要求等確定。第二十一條公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃編制工作每年11月中下旬啟動(dòng)，12月底前完成審批，具體工作流程如下：一、啟動(dòng)。每年11月中下旬，公司戰(zhàn)略管理部

12、門擬定年度綜合經(jīng)營計(jì)劃編制通知及編制工作要求，經(jīng)分管戰(zhàn)略管理的公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，組織下發(fā)并召開年度綜合經(jīng)營計(jì)劃編制工作啟動(dòng)會(huì)；二、編制。公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位根據(jù)要求編制完成各自年度綜合經(jīng)營計(jì)劃，并提交公司戰(zhàn)略管理部門審查；三、審核。公司戰(zhàn)略管理部門從戰(zhàn)略目標(biāo)匹配、內(nèi)容完整、格式規(guī)范等方面對年度綜合經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行審查，審查通過后提交預(yù)審小組審核；預(yù)審小組從計(jì)劃編制內(nèi)容的科學(xué)合理性、經(jīng)營目標(biāo)（指標(biāo)）和計(jì)劃方案的可行性等方面對年度綜合經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行審核，預(yù)審小組匯總審核意見形成年度綜合經(jīng)營計(jì)劃修改意見匯總表（見附件3）,公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位根據(jù)審核意見修改完畢后提報(bào)

13、審批。四、審批。公司戰(zhàn)略管理部門匯總公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位年度綜合經(jīng)營計(jì)劃，形成公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃，并填寫年度綜合經(jīng)營計(jì)劃審批表（見附件4）,提交預(yù)審小組、總裁辦公會(huì)審議通過后，由公司總裁提交公司董事會(huì)（執(zhí)行董事）審批。第四章計(jì)劃的執(zhí)行、跟蹤、分析第二十二條執(zhí)行。年度綜合經(jīng)營計(jì)劃一經(jīng)確定后，公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位須嚴(yán)格執(zhí)行，并按要求及時(shí)匯報(bào)執(zhí)行情況。第二十三條跟蹤。公司經(jīng)營管理部門負(fù)責(zé)對各下屬公司、各7/25直屬業(yè)務(wù)單位年度綜合經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)與各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人反饋，并向分管經(jīng)營管理的公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；由分管經(jīng)營管理的公

14、司領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)組織處理，如遇重大問題須報(bào)公司總裁處理。第二十四條經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析。一、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位每月應(yīng)按照要求編寫各自經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告，并于每月第5個(gè)工作日之前安排專人上報(bào)公司經(jīng)營管理部門；二、公司經(jīng)營管理部門根據(jù)收集、統(tǒng)計(jì)的經(jīng)營信息，擬定公司月度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告，經(jīng)分管經(jīng)營管理的公司領(lǐng)導(dǎo)審核后，于每月第10個(gè)工作日前報(bào)送公司總裁。每季度最后一個(gè)月的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告并入季度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告。第二十五條季度經(jīng)營工作分析會(huì)議。一、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位每季度應(yīng)按照要求編寫各自經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告，并于每季度結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)安排專人上報(bào)公司經(jīng)營管理部門；二、公司經(jīng)營管理部門匯總、擬定公司季

15、度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告，經(jīng)分管經(jīng)營管理的公司領(lǐng)導(dǎo)審核后，于每季度結(jié)束后15個(gè)工作日前報(bào)送公司總裁。第四季度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告并入年度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告；三、每季度結(jié)束后，公司經(jīng)營管理部門組織召開公司季度經(jīng)營分析會(huì)議，第四季度經(jīng)營分析會(huì)議與公司年度工作會(huì)議合并召開。第五章計(jì)劃的調(diào)整第二十六條公司正式下達(dá)執(zhí)行的年度綜合經(jīng)營計(jì)劃，一般不8/25予調(diào)整。由于市場環(huán)境、經(jīng)營條件、政策法規(guī)等發(fā)生重大變化，致使年度綜合經(jīng)營計(jì)劃的編制基礎(chǔ)不成立，或者將導(dǎo)致執(zhí)行結(jié)果產(chǎn)生重大偏差的，須在每年7月份填寫年度綜合經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整申請表（見附件5）,由公司戰(zhàn)略管理部門提交分管經(jīng)營管理的公司領(lǐng)導(dǎo)、分管戰(zhàn)略管理的公司領(lǐng)導(dǎo)、總裁審議，所

16、有審批手續(xù)需在8月31日以前完成。年度綜合經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整原則上每年一次。第二十七條出現(xiàn)下列情況之一，公司戰(zhàn)略管理部門可提出計(jì)劃調(diào)整申請：一、公司戰(zhàn)略進(jìn)行了調(diào)整，確立了新的發(fā)展重點(diǎn)，并確定不按照原定計(jì)劃進(jìn)行執(zhí)行的；二、年度綜合經(jīng)營計(jì)劃已經(jīng)提前完成，需要制訂新的計(jì)劃指導(dǎo)下一步工作的。第二十八條出現(xiàn)下列情況之一，公司經(jīng)營管理部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位可提出計(jì)劃調(diào)整申請：一、外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了較大變化，已經(jīng)無法按照原定計(jì)劃執(zhí)行；二、計(jì)劃客觀實(shí)際執(zhí)行情況與原編制年度綜合經(jīng)營計(jì)劃時(shí)偏差較大，無法按照原計(jì)劃執(zhí)行的；三、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位主要領(lǐng)導(dǎo)崗位發(fā)生異動(dòng)的。第二十九條年度綜合經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整遵循以

17、下要求：一、調(diào)整事項(xiàng)不能偏離發(fā)展戰(zhàn)略和年度綜合經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)；二、申請調(diào)整某項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)、目標(biāo)時(shí)如需同時(shí)相應(yīng)調(diào)整其他有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)、目標(biāo)，應(yīng)一并申請，以保證計(jì)劃的平衡、協(xié)調(diào)；三、計(jì)劃調(diào)整一律以書面批復(fù)為準(zhǔn)，在接到書面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃進(jìn)行執(zhí)行。9/25第六章計(jì)劃的總結(jié)與考核第三十條年度總結(jié)。一、公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位每年應(yīng)按照要求編制年度經(jīng)營工作總結(jié)報(bào)告，并于1月份安排專人報(bào)公司經(jīng)營管理部門；二、公司經(jīng)營管理部門匯總擬定公司年度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告，經(jīng)分管經(jīng)營管理的公司領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)公司總裁審批。第三十一條年度綜合經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行結(jié)果的考核。公司組織對各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位年度經(jīng)營計(jì)

18、劃工作結(jié)果進(jìn)行考核，具體依據(jù)公司相關(guān)制度執(zhí)行。第七章檢查與考核第三十二條公司經(jīng)營管理部門負(fù)責(zé)組織對公司各部門及下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。第三十三條檢查結(jié)果酌情納入公司績效考核。第八章附則第三十四條本辦法由公司經(jīng)營管理部門、戰(zhàn)略管理部門聯(lián)合負(fù)責(zé)解釋。第三十五條本辦法自發(fā)布之日起實(shí)行。10/25公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理流程11/25年度綜合經(jīng)營計(jì)劃管理流程各節(jié)點(diǎn)說明如下：節(jié)點(diǎn)1:流程開始。節(jié)點(diǎn)2:編制啟動(dòng)。每年11月中下旬，公司戰(zhàn)略管理部門組織召開年度綜合經(jīng)營計(jì)劃編制工作啟動(dòng)會(huì)。節(jié)點(diǎn)3:編制。公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位根據(jù)要求編制完成各自年度綜合經(jīng)營

19、計(jì)劃。節(jié)點(diǎn)4:審查。公司戰(zhàn)略管理部門從戰(zhàn)略符合、內(nèi)容完整、格式規(guī)范等方面對年度綜合經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行審查。節(jié)點(diǎn)5:審核。預(yù)審小組從經(jīng)營指標(biāo)和計(jì)劃方案的可行性方面對年度綜合經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行審核。節(jié)點(diǎn)6:匯總/編擬。公司戰(zhàn)略管理部門匯總公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位年度綜合經(jīng)營計(jì)劃，修改、擬定公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃。節(jié)點(diǎn)7:審核。預(yù)審小組審核公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃。節(jié)點(diǎn)8:審核?？偛媒M織總裁辦公會(huì)審議公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃。節(jié)點(diǎn)9:審批。董事會(huì)（執(zhí)行董事）審批公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃。節(jié)點(diǎn)10:執(zhí)行。公司各部門、各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位嚴(yán)格執(zhí)行，并按要求及時(shí)匯報(bào)執(zhí)行情況。節(jié)點(diǎn)11:跟蹤。公司經(jīng)營管理部門負(fù)責(zé)

20、對各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位年度綜合經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤。節(jié)點(diǎn)12:分析。公司經(jīng)營管理部門組織各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析，并擬定公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告。節(jié)點(diǎn)13:調(diào)整。公司戰(zhàn)略管理部門根據(jù)實(shí)際情況組織進(jìn)行公司年度綜合經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整。節(jié)點(diǎn)14:總結(jié)。公司經(jīng)營管理部門組織各下屬公司、各直屬業(yè)12/25務(wù)單位進(jìn)行年度總結(jié)，擬定公司年度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告。節(jié)點(diǎn)15:考核。公司經(jīng)營管理部門組織對各下屬公司、各直屬業(yè)務(wù)單位年度經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行考核節(jié)點(diǎn)16:流程結(jié)束。13/25附件1:年度綜合經(jīng)營計(jì)劃（編制模板）年度綜合經(jīng)營計(jì)劃編制單位:審核人：批準(zhǔn)人：編制時(shí)間:14/25第一章編制說明一、計(jì)

21、劃編制依據(jù)參考要點(diǎn)：計(jì)劃編制過程中參考的分析預(yù)測資料、數(shù)據(jù)資料，規(guī)劃文件，以及經(jīng)公司批準(zhǔn)的文件資料等。二、計(jì)劃編制范圍參考要點(diǎn)：本年度綜合經(jīng)營計(jì)劃編制的范圍、邊界，編制過程中已考慮事項(xiàng)、未考慮事項(xiàng)，以及其他需要說明的事項(xiàng)。三、計(jì)劃編制指導(dǎo)思想?yún)⒖家c(diǎn)：目標(biāo)計(jì)劃確定的原則、指導(dǎo)思想，已考慮和未考慮的因素，同時(shí)應(yīng)重點(diǎn)闡述本年度綜合經(jīng)營計(jì)劃與公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、領(lǐng)導(dǎo)指示等的平衡銜接關(guān)系。第二章經(jīng)營現(xiàn)狀與環(huán)境分析一、經(jīng)營現(xiàn)狀分析參考要點(diǎn)：上年度經(jīng)營成果，包括戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)、年度綜合經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃完成情況；與經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)對比存在差異原因分析；年度經(jīng)營中存在的失誤、問題以及相應(yīng)的整改方案等。二、經(jīng)營環(huán)境分析1、

22、 行業(yè)發(fā)展趨勢參考要點(diǎn)：行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，行業(yè)市場規(guī)模、增長情況；所在細(xì)分市場銷售規(guī)模、增長情況，技術(shù)創(chuàng)新情況；行業(yè)發(fā)展新模式、趨勢分析預(yù)測。以上方面對公司而言的機(jī)會(huì)和威脅。2、 外部市場環(huán)境參考要點(diǎn)：區(qū)域政策、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等市場環(huán)境；消費(fèi)者/供應(yīng)商變化情況、渠道變化狀況、競爭者情況；結(jié)合公司實(shí)際業(yè)務(wù)定位和特15/25點(diǎn)，預(yù)測對公司而言的機(jī)會(huì)和威脅。3、 內(nèi)部資源能力參考要點(diǎn)：公司自身經(jīng)營能力、資源能力以及市場地位等情況；公司在區(qū)域市場發(fā)展的優(yōu)劣勢。第三章經(jīng)營目標(biāo)一、經(jīng)營思路及總目標(biāo)參考要點(diǎn)：年度總體經(jīng)營目標(biāo)，主要含經(jīng)營規(guī)模、收益規(guī)模、市場規(guī)模等，以及與上年對比增長情況；實(shí)現(xiàn)總體目標(biāo)年度經(jīng)營指導(dǎo)思想

23、、思路、策略等。二、考核指標(biāo)參考要點(diǎn)：各指標(biāo)規(guī)劃目標(biāo)數(shù)及歷年完成情況，本年度目標(biāo)計(jì)劃數(shù)，以及與上年對比增長情況簡析；本年度目標(biāo)計(jì)劃數(shù)確定的依據(jù)，原因簡析，以及已考慮和未考慮的因素說明等。三、控制指標(biāo)參考要點(diǎn)：各指標(biāo)規(guī)劃目標(biāo)數(shù)及歷年完成情況，本年度目標(biāo)計(jì)劃數(shù)，以及與上年對比增長情況簡析；本年度目標(biāo)計(jì)劃數(shù)確定的依據(jù)，原因簡析，以及已考慮和未考慮的因素說明等。四、關(guān)鍵工作目標(biāo)參考要點(diǎn)：關(guān)鍵工作完成的數(shù)量、質(zhì)量、進(jìn)度等目標(biāo)，以及簡要工作推進(jìn)方案等。第四章業(yè)務(wù)經(jīng)營計(jì)劃一、投資計(jì)劃參考要點(diǎn)：年度投資發(fā)展規(guī)劃，重點(diǎn)投資發(fā)展區(qū)域、方向、目標(biāo)、16/25方案，投資機(jī)會(huì)研究與立項(xiàng)，投資項(xiàng)目推進(jìn)方案等。二、資金計(jì)劃

24、參考要點(diǎn)：資金收入、資金支出、期間費(fèi)用、盈余分配、其它支出，以及業(yè)務(wù)單位整個(gè)收支計(jì)劃、資本結(jié)構(gòu)，資金合理計(jì)劃安排等。三、融資計(jì)劃參考要點(diǎn)：融資目的、意義，資金用途，融資規(guī)模、融資方案、融資項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析、退出方式等。四、資本運(yùn)營管理計(jì)劃參考要點(diǎn)：該計(jì)劃主要為公司專有，主要指金融性資本運(yùn)作全過程管理計(jì)劃方案。五、資產(chǎn)經(jīng)營管理計(jì)劃參考要點(diǎn)：該計(jì)劃主要為下屬公司及各直屬業(yè)務(wù)單位專有，主要指業(yè)務(wù)單位資產(chǎn)保值、增值管理計(jì)劃方案；資產(chǎn)整合、資產(chǎn)經(jīng)營效率管理計(jì)劃方案等。六、市場拓展計(jì)劃參考要點(diǎn)：該計(jì)劃主要為下屬公司及各直屬業(yè)務(wù)單位專有，主要指區(qū)域市場研究，目標(biāo)市場定位，品牌、產(chǎn)品策略，市場拓展方案、策略、機(jī)制

25、等。第五章管理工作計(jì)劃一、戰(zhàn)略管理計(jì)劃及舉措?yún)⒖家c(diǎn)：行業(yè)政策、數(shù)據(jù)信息收集，分析與研究；制定、完善業(yè)務(wù)單位三年發(fā)展規(guī)劃（滾動(dòng)）、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；發(fā)展規(guī)劃實(shí)施方案、策略，職能戰(zhàn)略措施等。17/25二、創(chuàng)新管理計(jì)劃及舉措?yún)⒖家c(diǎn)：科技創(chuàng)新與知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理，市場機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制等機(jī)制創(chuàng)新，互聯(lián)網(wǎng)與信息化管理創(chuàng)新，經(jīng)營模式、盈利模式創(chuàng)新等。三、規(guī)范治理計(jì)劃及舉措?yún)⒖家c(diǎn)：治理結(jié)構(gòu)、模式，內(nèi)控管理體系，制度流程體系等。四、投資管理計(jì)劃及舉措?yún)⒖家c(diǎn)：投資區(qū)域機(jī)會(huì)研究、投資項(xiàng)目分析與評估，投資項(xiàng)目操作，投資項(xiàng)目實(shí)施管理，投后管理等。五、財(cái)務(wù)管理計(jì)劃及舉措?yún)⒖家c(diǎn)：財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金管理、稅務(wù)籌劃、信用管

26、理、預(yù)決算管理、會(huì)計(jì)核算、成本管理、財(cái)務(wù)信息披露、會(huì)計(jì)信息化、財(cái)務(wù)監(jiān)督工作等。六、人力資源管理計(jì)劃及舉措?yún)⒖家c(diǎn)：人力資源規(guī)劃、員工招聘、績效考核、薪酬福利機(jī)制、員工激勵(lì)機(jī)制、培訓(xùn)和開發(fā)、員工勞動(dòng)關(guān)系管理以及員工溝通等。七、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃及舉措?yún)⒖家c(diǎn)：戰(zhàn)略、法律、財(cái)務(wù)和經(jīng)營等風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、監(jiān)控、預(yù)警、預(yù)控、應(yīng)對措施等管理。八、安全管理計(jì)劃及舉措?yún)⒖家c(diǎn)：針對生產(chǎn)安全、消防安全、交通安全、海外員工人身安全等，在安全教育、安全檢查、安全隱患整改、安全預(yù)防技術(shù)措施、考核獎(jiǎng)懲等方面進(jìn)行管理。九、信息化建設(shè)工作及舉措?yún)⒖家c(diǎn)：信息化管理技術(shù)規(guī)劃與開發(fā)；業(yè)務(wù)單元互聯(lián)網(wǎng)與信18/25息技術(shù)應(yīng)用研究；信息平臺(tái)的

27、建設(shè)與維護(hù)；業(yè)務(wù)單位網(wǎng)站維護(hù)與更新;信息安全管理；員工信息技術(shù)管理培訓(xùn)等。第六章附錄附錄一：三年經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃參考要點(diǎn)：根據(jù)業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，上年度經(jīng)營實(shí)際情況，公司領(lǐng)導(dǎo)年度經(jīng)營工作要求、指示等，按年度動(dòng)態(tài)滾動(dòng)編制本業(yè)務(wù)單位三年經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃。附錄二：項(xiàng)目開發(fā)總體計(jì)劃參考要點(diǎn)：該計(jì)劃為地產(chǎn)業(yè)務(wù)單位專有，主要包括項(xiàng)目概況、主要開發(fā)控制節(jié)點(diǎn)計(jì)劃及措施安排、工程開發(fā)計(jì)劃、營銷工作計(jì)劃、規(guī)劃設(shè)計(jì)工作計(jì)劃、項(xiàng)目資金計(jì)劃等內(nèi)容。19/25附件2:年度綜合經(jīng)營計(jì)劃指標(biāo)類別表指標(biāo)類別指標(biāo)子類別考核指標(biāo)選用控制指標(biāo)選用指標(biāo)名稱計(jì)算公式經(jīng)濟(jì)含義指標(biāo)名稱計(jì)算公式經(jīng)濟(jì)含義經(jīng)濟(jì)效益類盈利水平利潤總額利潤總額=營業(yè)收入-

28、營業(yè)成本賺取利潤、控制成本營業(yè)毛利率營業(yè)毛利率=（營業(yè)收入-營業(yè)成本）/營業(yè)收入X100%盈利能力凈利潤凈利潤=利潤總額-所得稅費(fèi)用稅后利潤或凈收入單項(xiàng)產(chǎn)品毛利率單項(xiàng)產(chǎn)品毛利率=（銷售單價(jià)-銷售成本）/銷售單價(jià)X100%單項(xiàng)產(chǎn)品盈利能力經(jīng)濟(jì)增加值經(jīng)濟(jì)增加值=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本（機(jī)會(huì)成本）=稅后凈營業(yè)利潤-資本占用X加權(quán)平均資本成本率使用資本和為股東創(chuàng)造價(jià)值能力凈利潤增長率凈利潤土曾長率=（本期凈利潤-上期凈利潤）/上期凈利潤*100%利潤增長能力資產(chǎn)盈利效率總資產(chǎn)報(bào)酬率總資產(chǎn)報(bào)酬率=爭禾IJ潤/（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/2X100%資產(chǎn)運(yùn)營效益流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)

29、收入凈額/（期初流動(dòng)資產(chǎn)+期末流動(dòng)資產(chǎn)）/2資產(chǎn)利用率凈資產(chǎn)收益率凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/（期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì)）/2X100%所有者權(quán)益的投資報(bào)酬率內(nèi)部資產(chǎn)收益率內(nèi)部資產(chǎn)收益率=營業(yè)利潤/（資產(chǎn)總額長期投資）X100%企業(yè)自己控制的）業(yè)務(wù)盈利能力總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)收入/平均資產(chǎn)總額總資產(chǎn)經(jīng)營質(zhì)量和利用效率現(xiàn)金獲利水平經(jīng)營性現(xiàn)金凈流里現(xiàn)金凈流量-現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出現(xiàn)金獲取現(xiàn)金流量、償還和支付能力資金回籠率資金回籠率=（已收回貨款+預(yù)收貨款）/（銷售總額+預(yù)付廠方貨款）X100%銷售貨款管理能力應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售凈收入/應(yīng)收賬款平均余額，銷售

30、凈收入=銷售收入-銷售退回，應(yīng)收賬款平均余額=（應(yīng)收賬款年初余額+就收賬款年末余額）/2應(yīng)收賬款變現(xiàn)速度和管理效率20/25營運(yùn)發(fā)展類成本控制成本費(fèi)用率成本費(fèi)用率=（本期營業(yè)費(fèi)用+本期管理費(fèi)用+本期財(cái)務(wù)費(fèi)用）/本期主營業(yè)務(wù)成本X100%費(fèi)用成本使用情況成本總額成本費(fèi)用總額=營業(yè)成本+營業(yè)稅金及附加+營業(yè)費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用經(jīng)營活動(dòng)期間成本總額營業(yè)成本率營業(yè)成本率=成本費(fèi)用總額/營業(yè)總收入X100%成本費(fèi)用總額=營業(yè)成本+營業(yè)稅金及附加+銷售費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用成本費(fèi)用的占用和使用情況人工成本總額人工成本總額=職工工資總額+社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用+職工福利費(fèi)用+職工教育經(jīng)費(fèi)+勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)用+職工住房

31、費(fèi)用+其他人工成本支出人工成本費(fèi)用單位綜合能耗單位綜合能耗=總綜合能耗量/總建筑面積能源消耗成本控制收入管理主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)宮業(yè)能力市場占后舉市場占有率=產(chǎn)品銷售收入/產(chǎn)品市場總份額X100%市場占有情況銷售收入銷售收入=產(chǎn)品銷售數(shù)量X產(chǎn)品單價(jià)銷售收入規(guī)?？蛻魸M意度客戶滿意度=客戶滿意戶數(shù)/公司全部客戶客戶滿意度情況主營業(yè)務(wù)收入增長率主營業(yè)務(wù)收入增長率=本期主營業(yè)務(wù)收入增長額/上年同期主營業(yè)務(wù)收入X100%主營業(yè)務(wù)增長人均勞動(dòng)生產(chǎn)率人均勞動(dòng)生產(chǎn)率=本期總產(chǎn)值/本期平均職工人數(shù)人均生產(chǎn)價(jià)值能力平均單位出租型產(chǎn)品收入平均單位出租型產(chǎn)品收入=出租率X平均出租單價(jià)出租型產(chǎn)品營運(yùn)能力投資管理投資收益率投資收益率=當(dāng)期投資收益/長期投資總額X100%投資