金融法(第十章)

1、金融法金融法 第十章第十章 信托法律制度信托法律制度 教學(xué)目的o能掌握我國能掌握我國信托法資金信托法律制度、信托業(yè)的運(yùn)營(yíng)規(guī)則o能理解信托的概念、信托法律關(guān)系一、信托的概念一、信托的概念 信托是源于英美法系的一項(xiàng)制度，是一種以信托是源于英美法系的一項(xiàng)制度，是一種以信用為基礎(chǔ)的獨(dú)特的制度設(shè)計(jì)。信用為基礎(chǔ)的獨(dú)特的制度設(shè)計(jì)。信托法信托法第二條規(guī)定，信托是指委托人基于第二條規(guī)定，信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分益人的利益

2、或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。的行為。 第一節(jié)第一節(jié)信托法概述信托法概述二、二、信托信托的種類的種類1.以收益對(duì)象和信托目的不同，信托可分為私以收益對(duì)象和信托目的不同，信托可分為私益信托和公益信托。益信托和公益信托。2.按照委托人與受托人的關(guān)系，信托可分為自按照委托人與受托人的關(guān)系，信托可分為自益信托和他益信托。益信托和他益信托。 3.以信托關(guān)系建立的法律依據(jù)不同，信托可分以信托關(guān)系建立的法律依據(jù)不同，信托可分為意定信托和法定信托。為意定信托和法定信托。 4.以信托發(fā)生法律效力是在委托人生前還是在以信托發(fā)生法律效力是在委托人生前還是在死后，信托可分為生前信托和死后信托。死后，信托可分為

3、生前信托和死后信托。 二、信托的種類二、信托的種類5.以受托人是否以承受信托為營(yíng)業(yè)為標(biāo)準(zhǔn)，信以受托人是否以承受信托為營(yíng)業(yè)為標(biāo)準(zhǔn)，信托分為營(yíng)業(yè)信托和非營(yíng)業(yè)信托。托分為營(yíng)業(yè)信托和非營(yíng)業(yè)信托。 6.依據(jù)信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)不同，信托可分為金錢依據(jù)信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)不同，信托可分為金錢信托和非金錢信托。信托和非金錢信托。 7.依據(jù)信托合同中是否保留了委托人的撤銷權(quán)，依據(jù)信托合同中是否保留了委托人的撤銷權(quán)，信托可分為可撤銷信托和不可撤銷信托。信托可分為可撤銷信托和不可撤銷信托。 我國我國信托法信托法 2001年年4月頒布。調(diào)整信月頒布。調(diào)整信托關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。信托關(guān)系是指信托托關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。信托關(guān)系

4、是指信托關(guān)系當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，包括委托關(guān)系當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，包括委托人和受托人之間的委托關(guān)系，受托人和受益人人和受托人之間的委托關(guān)系，受托人和受益人之間的利益轉(zhuǎn)移關(guān)系，還包括國家金融監(jiān)督機(jī)之間的利益轉(zhuǎn)移關(guān)系，還包括國家金融監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)信托活動(dòng)及信托機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理關(guān)系。構(gòu)對(duì)信托活動(dòng)及信托機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理關(guān)系。 三、信托法三、信托法 1.1.意思自治原則。意思自治原則。 2.2.信托財(cái)產(chǎn)所有權(quán)與利益相分離原則。信托財(cái)產(chǎn)所有權(quán)與利益相分離原則。 3.3.信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性原則。信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性原則。 4.4.信托責(zé)任有限性原則。信托責(zé)任有限性原則。5.5.信托管理的承繼性原則。信托管理的承

5、繼性原則。6.6.利益沖突的防范原則。利益沖突的防范原則。 四、信托法的基本原則四、信托法的基本原則 ( (一一) )信托法律關(guān)系的主體信托法律關(guān)系的主體信托法律關(guān)系主體也稱信托關(guān)系人，是指信托法律關(guān)系主體也稱信托關(guān)系人，是指能夠參加信托法律關(guān)系，依法享有權(quán)利和能夠參加信托法律關(guān)系，依法享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的當(dāng)事人，包括委托人、受托人承擔(dān)義務(wù)的當(dāng)事人，包括委托人、受托人和受益人。和受益人。 五、信托法律關(guān)系五、信托法律關(guān)系( (一一) )信托法律關(guān)系的信托法律關(guān)系的客體客體信托法律關(guān)系的客體是指信托法律關(guān)系主信托法律關(guān)系的客體是指信托法律關(guān)系主體的權(quán)利和義務(wù)所共同指向的對(duì)象，也即體的權(quán)利和義務(wù)所

6、共同指向的對(duì)象，也即借以產(chǎn)生信托法律關(guān)系的信托財(cái)產(chǎn)。所謂借以產(chǎn)生信托法律關(guān)系的信托財(cái)產(chǎn)。所謂信托財(cái)產(chǎn)，是指委托人通過信托行為轉(zhuǎn)移信托財(cái)產(chǎn)，是指委托人通過信托行為轉(zhuǎn)移給受托人，并由受托人按照一定的信托目給受托人，并由受托人按照一定的信托目的進(jìn)行管理和處理的財(cái)產(chǎn)。的進(jìn)行管理和處理的財(cái)產(chǎn)。 五、信托法律關(guān)系五、信托法律關(guān)系( (一一) )信托法律關(guān)系的內(nèi)容信托法律關(guān)系的內(nèi)容信托法律關(guān)系的內(nèi)容是指信托關(guān)系人信托法律關(guān)系的內(nèi)容是指信托關(guān)系人( (即即委托人、受托人和受益人委托人、受托人和受益人) )所享有的權(quán)利所享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)。和承擔(dān)的義務(wù)。1.1.委托人的權(quán)利和義務(wù)委托人的權(quán)利和義務(wù)2.2.受

7、托人的權(quán)利和義務(wù)受托人的權(quán)利和義務(wù)3.3.受益人的權(quán)利和義務(wù)受益人的權(quán)利和義務(wù)五、信托法律關(guān)系五、信托法律關(guān)系一、資金信托法律規(guī)范一、資金信托法律規(guī)范（一）資金信托業(yè)務(wù)（一）資金信托業(yè)務(wù)資金信托業(yè)務(wù)是指委托人基于對(duì)信托投資公資金信托業(yè)務(wù)是指委托人基于對(duì)信托投資公司的信任，將自己合法擁有的資金委托給信司的信任，將自己合法擁有的資金委托給信托投資公司，由信托投資公司按委托人的意托投資公司，由信托投資公司按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的管理、運(yùn)用和處分的行為。目的管理、運(yùn)用和處分的行為。第二節(jié)第二節(jié) 信托業(yè)務(wù)法律規(guī)范信托業(yè)務(wù)法律規(guī)范一、資金

8、信托法律規(guī)范 (二)資金信托業(yè)務(wù)規(guī)則1.資金信托合同規(guī)則。 2.資金信托的風(fēng)險(xiǎn)申明。3.分別管理和信息執(zhí)行經(jīng)理。 4.信托收益和信托資產(chǎn)的歸屬。5.資金信托業(yè)務(wù)資料的披露、報(bào)告與保存。6.資金信托業(yè)務(wù)禁止性規(guī)定。 第二節(jié)第二節(jié) 信托業(yè)務(wù)法律規(guī)范信托業(yè)務(wù)法律規(guī)范（一）證券信托（一）證券信托證券信托是指有價(jià)證券所有權(quán)人（委托人）將有價(jià)證券所有權(quán)移轉(zhuǎn)給信托機(jī)構(gòu)（受托人），由信托機(jī)構(gòu)依信托合同為受益人或特定的目的管理、運(yùn)用和處分信托財(cái)產(chǎn)。 二、證券信托法律規(guī)范二、證券信托法律規(guī)范（二）證券信托的目的與管理方式（二）證券信托的目的與管理方式 1.以管理有價(jià)證券為目的。 2.以運(yùn)用有價(jià)證券為目的。 3.以

9、處分信托財(cái)產(chǎn)為目的。 二、證券信托法律規(guī)范二、證券信托法律規(guī)范二、證券信托法律規(guī)范二、證券信托法律規(guī)范（三）證券信托的種類（三）證券信托的種類 按信托目的，證券信托主要包括管理按信托目的，證券信托主要包括管理型證券信托、運(yùn)用型證券信托和處分型證型證券信托、運(yùn)用型證券信托和處分型證券信托。券信托。三、公益信托法律規(guī)范三、公益信托法律規(guī)范（一）公益信托（一）公益信托 公益信托是指出于公共利益為目的，根據(jù)合同或遺囑等信托文件將財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給受托人，受托人管理該財(cái)產(chǎn)，并按該信托文件規(guī)定，將信托利益用于舉辦一項(xiàng)或某些公益事業(yè)，以實(shí)現(xiàn)公共利益目的的信托。 （二）公益信托的設(shè)立、變更和終止（二）公益信托

10、的設(shè)立、變更和終止1. 設(shè)立。設(shè)立方式與私益信托相同，不同的是其設(shè)立的程序更為嚴(yán)格，主要表現(xiàn)為公權(quán)的介入。2. 變更。包括主體變更和內(nèi)容變更。3. 終止。終止的原因與私益信托基本相同，但程序方面各國有嚴(yán)格的要求。 （三）公益信托的監(jiān)督管理（三）公益信托的監(jiān)督管理1.公益事業(yè)管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。公益事業(yè)管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。 2.信托監(jiān)察人的監(jiān)督管理。 四、動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)信托法律規(guī)范四、動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)信托法律規(guī)范（一）動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)信托 動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)信托是指委托人將自己的動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)委托信托機(jī)構(gòu)按照約定的條件和目的，進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分。動(dòng)產(chǎn)信托是指接受的信托財(cái)產(chǎn)是動(dòng)產(chǎn)的信托，它是不動(dòng)產(chǎn)信托的對(duì)稱。動(dòng)產(chǎn)

11、信托的目的是管理或處理這些財(cái)產(chǎn)。能夠進(jìn)行信托的動(dòng)產(chǎn)包括車輛及其他運(yùn)輸工具、機(jī)械設(shè)備、貴金屬等。 （二）動(dòng)產(chǎn)信托（二）動(dòng)產(chǎn)信托（三）不動(dòng)產(chǎn)信托（三）不動(dòng)產(chǎn)信托不動(dòng)產(chǎn)信托是以土地及地面固定物為信托財(cái)產(chǎn)的信托，是以管理和出賣土地、房屋為標(biāo)的物的信托。在不動(dòng)產(chǎn)信托關(guān)系中，作為信托標(biāo)的物的土地和房屋，不論是出于保管目的、管理目的或處理目的，委托人均應(yīng)把它們的產(chǎn)權(quán)在設(shè)立信托期間轉(zhuǎn)移給信托投資機(jī)構(gòu)所有。 一、信托業(yè)一、信托業(yè) 由于信托業(yè)的制度特色和優(yōu)勢(shì)，使信托業(yè)由于信托業(yè)的制度特色和優(yōu)勢(shì)，使信托業(yè)成為現(xiàn)代金融體系中的一支重要力量，與成為現(xiàn)代金融體系中的一支重要力量，與銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)一起成為金融業(yè)銀行

12、業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)一起成為金融業(yè)的四大支柱之一。我國以立法形式確立了的四大支柱之一。我國以立法形式確立了信托業(yè)與銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)獨(dú)立存信托業(yè)與銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)獨(dú)立存在的分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的體制。在的分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的體制。 第三節(jié)第三節(jié) 信托業(yè)法律規(guī)范信托業(yè)法律規(guī)范二、信托投資公司的設(shè)立、變更和終止二、信托投資公司的設(shè)立、變更和終止 （一）信托投資公司及其組織形式（一）信托投資公司及其組織形式 所謂信托投資公司，是指依法設(shè)立的主要經(jīng)營(yíng)信托所謂信托投資公司，是指依法設(shè)立的主要經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。我國信托投資公司采取公司的組織形業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。我國信托投資公司采取公司的組織形式。

13、根據(jù)式。根據(jù)公司法公司法的規(guī)定，我國公司僅指有限責(zé)任公的規(guī)定，我國公司僅指有限責(zé)任公司和股份有限責(zé)任公司。因此，我國的信托投資公司是司和股份有限責(zé)任公司。因此，我國的信托投資公司是有限責(zé)任公司和股份有限責(zé)任公司兩種形式。有限責(zé)任公司和股份有限責(zé)任公司兩種形式。 （二）信托投資公司的設(shè)立（二）信托投資公司的設(shè)立在我國，信托投資公司的設(shè)立由中國銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)審核批準(zhǔn)，未經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)，任何經(jīng)營(yíng)單位不得在其名稱中使用“信托投資”字樣，但法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外。 （三）信托投資公司的變更（三）信托投資公司的變更信托投資公司依法成立后，有下列情形之一的，應(yīng)經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，并報(bào)企業(yè)登記部門辦理變更登記注冊(cè)：（1）變更名稱；（2）變更注冊(cè)資本金；（3）變更公司住所；（4）改變組織形式；（5）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；（6）更換高級(jí)管理人員；（7）變更股東或者調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，但持有上市股份公司流通股份未達(dá)到公司總股份百分之十的除外；（8）修改公司章程；（9）合并或者分立；（10）中國人民銀行規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。（四）信托投資公司的終止（四）信托投資公司的終止信托投資公司的終止是指因出現(xiàn)申請(qǐng)歇業(yè)、破產(chǎn)、解散等