會(huì)計(jì)電算化填制憑證課件

1、會(huì) 計(jì) 電 算 化-總賬模塊主講人： 2復(fù)習(xí) 會(huì)計(jì)科目增加會(huì)計(jì)科目增加會(huì)計(jì)科目刪除會(huì)計(jì)科目刪除會(huì)計(jì)科目修改會(huì)計(jì)科目修改會(huì)計(jì)科目指定會(huì)計(jì)科目指定會(huì)計(jì)科目 3復(fù)習(xí) 錄入期初余額直接錄入直接錄入二級(jí)科目錄入二級(jí)科目錄入輔助科目錄入輔助科目錄入 4匯總引入到總賬 5思考？1、會(huì)計(jì)科目設(shè)置好了，期初余額錄入完成，下一步該做什么了？2、會(huì)計(jì)憑證如何填制？ 6總賬系統(tǒng)操作流程 7出納、審核員、主管修改、刪除實(shí)驗(yàn)四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理掌握憑證管理的具體內(nèi)容和操作方法：掌握憑證管理的具體內(nèi)容和操作方法： 8一、 填制憑證記賬憑證 手工填制憑證機(jī)制憑證本節(jié)課主要介紹手工填制憑本節(jié)課主要介紹手工填制憑證，機(jī)制

2、憑證在實(shí)驗(yàn)五證，機(jī)制憑證在實(shí)驗(yàn)五- -總總賬系統(tǒng)的期末處理進(jìn)行介紹。賬系統(tǒng)的期末處理進(jìn)行介紹。 憑證是本總賬處理的起點(diǎn)，也是所有查詢數(shù)據(jù)的最主要的一個(gè)來(lái)源。日常業(yè)務(wù)處理首先從填制憑證開(kāi)始。 9（二）填制憑證（二）填制憑證輸入一張完整的憑證輸入一張完整的憑證 10（一）填制憑證的內(nèi)容（一）填制憑證的內(nèi)容1、憑證頭部分、憑證頭部分：憑證類別憑證編號(hào)憑證日期附件張數(shù)收、付、轉(zhuǎn)（有錯(cuò)不能保存）收、付、轉(zhuǎn)（有錯(cuò)不能保存）連續(xù)性、唯一性連續(xù)性、唯一性自動(dòng)取登陸日期，可修改。序時(shí)控制自動(dòng)取登陸日期，可修改。序時(shí)控制要與實(shí)際張數(shù)相符要與實(shí)際張數(shù)相符 特點(diǎn) 112、憑證分錄部分、憑證分錄部分摘要科目金額 特點(diǎn)對(duì)

3、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的概括說(shuō)明對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的概括說(shuō)明必須是末級(jí)科目，手工輸入或選擇輸入必須是末級(jí)科目，手工輸入或選擇輸入金額可以是正數(shù)或負(fù)數(shù)（紅字），不能金額可以是正數(shù)或負(fù)數(shù)（紅字），不能為零，有借必有貸，借貸必相等。為零，有借必有貸，借貸必相等。（一）填制憑證的內(nèi)容（一）填制憑證的內(nèi)容 12課本課本P62（業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)1）：）：1月月2日，銷售一部趙紅購(gòu)買了日，銷售一部趙紅購(gòu)買了500元的禮品，元的禮品，以現(xiàn)金支付。摘要：購(gòu)禮品以現(xiàn)金支付。摘要：購(gòu)禮品 。借：銷售費(fèi)用（借：銷售費(fèi)用（6601） 500 貸：庫(kù)存現(xiàn)金（貸：庫(kù)存現(xiàn)金（1001） 500（現(xiàn)金流量：（現(xiàn)金流量：7支付的與其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金）支

4、付的與其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金）（一）填制憑證的內(nèi)容（一）填制憑證的內(nèi)容 131、操作步驟：、操作步驟：（1）在“總賬系統(tǒng)”界面下，單擊憑證下的填制憑證，屏幕顯示一張空白憑證。（2）單擊增加按鈕，增加一張空白憑證。（3）選擇憑證類型，依次輸入憑證內(nèi)容。（4）一張憑證輸入完畢，按保存按鈕或F6鍵，保存該張憑證。 路徑：總賬路徑：總賬憑證憑證填制憑證填制憑證小竅門(mén)小竅門(mén)F5 增加憑證 F6 保存憑證 空格：調(diào)整余額方向 “=”：借貸平衡（二）填制憑證（二）填制憑證輸入一張完整的憑證輸入一張完整的憑證 14憑證填憑證填制完畢制完畢（二）填制憑證（二）填制憑證輸入一張完整的憑證輸入一張完整的憑證 152

5、、注意事項(xiàng)：、注意事項(xiàng)：（1）采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期啟用日期，不能超過(guò)業(yè)務(wù)日期。（2）憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編憑證類別、憑證編號(hào)號(hào)不能修改。（3）正文中不同行的摘要摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。（4）科目編碼必須是末級(jí)末級(jí)的科目編碼。（5）可按=取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。（6）因?yàn)槊繌垜{證的制單日期不一樣，所以注冊(cè)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)時(shí)把操作日期設(shè)置為2012-01-31。這樣，可以只注冊(cè)一次，在填制憑證時(shí)就可輸入不同的憑證日期憑證日期。（二）填制憑證（二）填制憑證輸入一張完整的憑證輸入一張完整的憑

6、證 163、學(xué)生演練操作：、學(xué)生演練操作：P62 例（2）4日，財(cái)務(wù)部李芳從工行提取現(xiàn)金8000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票號(hào)XP001），摘要：提現(xiàn)借：庫(kù)存現(xiàn)金 （1001） 8000 貸：銀行存款-工行存款（100201） 8000（二）填制憑證（二）填制憑證輸入一張完整的憑證輸入一張完整的憑證 17 在憑證填制過(guò)程中，若某科目為“銀行科目”“外幣科目”“數(shù)量科目”等輔助核算科目，輸完科目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。1、銀行科目、銀行科目課本P62 例（2）4日，財(cái)務(wù)部李芳從工行提取現(xiàn)金8000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票號(hào)XP001），摘要：提現(xiàn) 借：庫(kù)存現(xiàn)金 （1001） 8

7、000 貸：銀行存款-工行存款（100201） 8000 （三）增加憑證（三）增加憑證-輸入憑證的輔助核算信息輸入憑證的輔助核算信息 18操作步驟操作步驟（1）單擊增加按鈕，填制下一張憑證。（2）輸完銀行科目后，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。輸入結(jié)算方式“201”等內(nèi)容。（3）輸入完成后，單擊“保存”按鈕，若此支票未登記，則彈出“此支票尚未登記，是否登記？”對(duì)話框。（4）單擊是，彈出“票號(hào)登記”對(duì)話框。（5）輸入內(nèi)容，單擊“確定”按鈕。（三）增加憑證（三）增加憑證-輸入憑證的輔助核算信息輸入憑證的輔助核算信息 191、輔助核算、輔助核算-銀行賬銀行賬要求輸入輔助核算：結(jié)算方式票號(hào) 201、輔助核算、輔助核算-銀行賬銀行賬如果該結(jié)算方式設(shè)置了“票據(jù)管理”標(biāo)志，需要進(jìn)行“票號(hào)登記” 212、輔助核算、輔助核算-外幣外幣（業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)3）系統(tǒng)自動(dòng)帶出匯率輸入外幣金額系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算人民幣 223、輔助核算、輔助核算-數(shù)量數(shù)量 （業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)4）輸入數(shù)量和單價(jià)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算金額 234、輔助核算、輔助核算-供應(yīng)商、客戶、個(gè)人、部門(mén)往來(lái)供應(yīng)商、客戶、個(gè)人、部門(mén)往來(lái)輸入供應(yīng)商等相關(guān)信息（業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)5、6、7、8） 24這節(jié)課你學(xué)到了什么？這節(jié)課你學(xué)到了什么？小結(jié) 了解憑證填制的具體內(nèi)容。了解憑證填制的具體內(nèi)容。 掌握憑證填制的操作方法。掌握憑證填制的操作方法