九月上旬公司信貸銀行從業(yè)資格階段檢測卷.docx

1、九月上旬公司信貸銀行從業(yè)資格階段檢測卷一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、被用做銀行利率定價基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率稱為（）OA、市場利率B、行業(yè)公定利率C、基準(zhǔn)利率【參考答案】：C【解析】：沒有試題解析2、國家機(jī)關(guān)可作為保證人的一種特殊情況是（）。A、上級部門批準(zhǔn)后，為外企保證B、國務(wù)院批準(zhǔn)后，為使用外國政府或國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸C、發(fā)改委批準(zhǔn)后，為涉外企業(yè)保證【參考答案】：B【解析】：我國擔(dān)保法規(guī)定國家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批 準(zhǔn)可對特定事項(xiàng)作保證人的除外。故選C。3、當(dāng)下列哪種情況發(fā)生時，銀行應(yīng)該停止貸款資金的發(fā)放和支付？（）A、項(xiàng)目進(jìn)度快于資金的使用進(jìn)度或與資金使用進(jìn)度一致B、以

2、化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付C、按合同約定支付貸款資金【參考答案】：B【解析】：借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā) 放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：信用狀況下降; 不按合同約定支付貸款資金；項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；違反合 同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。A、預(yù)付賬款B、無形及遞延資產(chǎn)C、待攤費(fèi)用【參考答案】：B【解析】：預(yù)付賬款、存貨、待攤費(fèi)用均屬于流動資產(chǎn)，不屬于非流動 資產(chǎn)。故選C。28、對于長期銷售增長的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要 銀行借款依據(jù)的是（）。A、可持續(xù)增長率B、成本節(jié)約率C、生產(chǎn)效率【參考答案】：A【解

3、析】：可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務(wù)杠桿情況下可實(shí)現(xiàn)的長 期銷售增長率，也就是指主要依靠內(nèi)部融資可實(shí)現(xiàn)的增長率。在得到若干年 的可持續(xù)增長率之后，可將其與公司的實(shí)際銷售增長率相比較，如果實(shí)際銷 售增長率明顯高于可持續(xù)增長率，表明僅靠內(nèi)部融資難以長久支撐如此高的 銷售增長率，即企業(yè)需要借款。但可持續(xù)增長率需在滿足一定假設(shè)條件下才 可用。29、借款人申請展期未獲批準(zhǔn)時，其貸款從到期次日起轉(zhuǎn)入（）。A、凍結(jié)賬戶B、逾期貸款賬戶C、違約賬戶【參考答案】：B【解析】：根據(jù)貸款通則的規(guī)定，借款人未申請展期或申請展期未 得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。故選C。30、銀行營銷組織的主要職能

4、不包括（）。A、組織設(shè)計B、組織運(yùn)行C、會計核算【參考答案】：C【解析】：銀行營銷組織主要完成以下職能：（1）組織設(shè)計；（2）人員配 備；（3）組織運(yùn)行。不包括會計核算。故選D。31、貸前調(diào)查的主要對象不包括（）。A、借款人B、抵（質(zhì)）押物C、貸款項(xiàng)目【參考答案】：C【解析】：貸前調(diào)查的主要對象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、 抵（質(zhì)）押物等。32、關(guān)于破產(chǎn)重整，以下說法正確的是（）。A、破產(chǎn)重整是在法院的主導(dǎo)下，債權(quán)人與債務(wù)人進(jìn)行協(xié)商，調(diào)整債務(wù)償 還安排的行為B、債權(quán)人與債務(wù)人無法達(dá)成一致意見時，以債權(quán)人的意見為主C、債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序，可以繼續(xù)進(jìn)行【參考答案】：

5、A【解析】：B項(xiàng)破產(chǎn)重整，是指債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，債務(wù)人、債 務(wù)人股東或債權(quán)人等向法院提出重組申請；C項(xiàng)債權(quán)人無法與債務(wù)人達(dá)成一致 意見時，法院會根據(jù)自己的判斷作出裁決；D項(xiàng)法院裁定債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整 程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序，包括對擔(dān)保物權(quán)的強(qiáng)制執(zhí)行程序，都應(yīng)立即 停止。33、下列有關(guān)固定利率的說法錯誤的是（）。A、固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率B、借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較大C、在貸款合同期內(nèi)，若市場利率變動，則利率按照固定幅度調(diào)整【參考答案】：C【解析】：解析：固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率, 在貸款合同期內(nèi)，不論市場利率如何變動，借款人都按照

6、固定的利率支付利 息，不需要“隨行就市”。34、下列關(guān)于項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評估的說法錯誤的是（）。A、項(xiàng)目可行性報告主要用于項(xiàng)目報批和貸款申請B、兩者都可以委托中介咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行C、可行性研究處于比項(xiàng)目評估更高級的階段，可行性研究比項(xiàng)目評估更 具有權(quán)威性【參考答案】：C【解析】：項(xiàng)目評估處于比可行性研究更高級的階段，項(xiàng)目評估比可行 性研究更具有權(quán)威性。35、某國的政治風(fēng)險評級為66,財務(wù)風(fēng)險評級為28,經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評級為32, 則使用PRS集團(tuán)的計算方法得到的國家綜合風(fēng)險是（）。A、42B、59C、63【參考答案】：C【解析】：使用PRS集團(tuán)的計算方法，該國的國家綜合風(fēng)險二0.5X （政 治

7、風(fēng)險評級+財務(wù)風(fēng)險評級+經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評級）二0. 5X （66+28+32）二63。36、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來的問題不包括（）。A、缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件B、貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險C、銀行只有短期存款的沉淀和長期資金的增加才使得銀行具備發(fā)放中長 期貸款的能力【參考答案】：C【解析】：銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中長期貸款的能力屬于真實(shí)票據(jù)理論的缺陷，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論可以提高銀行效益。37、在擔(dān)保管理工作中.商業(yè)銀行對保證人的管理內(nèi)容不包括（）。A、了解保證人的保證意愿B、保全保證人的資產(chǎn)C、分析保證人的保證實(shí)力【參考答案】：B【解析】：

8、對保證人的管理主要有以下三個方面的內(nèi)容：審查保證人的 資格；分析保證人的保證實(shí)力：了解保證人的保證意愿。38、呆賬發(fā)生后的處理原則不包括（）A、自動核銷B、隨時審核審批C、及時轉(zhuǎn)賬【參考答案】：A【解析】：呆賬發(fā)生后，能夠提供確鑿證據(jù)、經(jīng)審查符合條件的，按隨 時上報、隨時審核審批、及時轉(zhuǎn)賬的原則處理。39、公司信貸客戶市場細(xì)分時，下列細(xì)分角度錯誤的是（）。A、客戶所屬的產(chǎn)業(yè)B、客戶信用等級C、客戶同信貸人員的關(guān)系【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行對公司信貸客戶市場的細(xì)分，一般按照企業(yè)所處區(qū) 域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式等來進(jìn)行。40、下列關(guān)于貸款檔案管理期限的說法，不正確的是（）。A、

9、貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清（核銷）當(dāng)年起計算B、一般中長期貸款結(jié)清后原則上再保管20年C、經(jīng)風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價值的項(xiàng)目可列為永久 保存【參考答案】：A【解析】：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清（核銷）后的第二年起計算。 其中包括：5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年；20 年期，一般適用于中長期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年；永久，經(jīng)風(fēng)險 管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價值的項(xiàng)目可列為永久保存。故本 題選A。41、下列不屬于借款人提款用途的是（）。A、支付勞務(wù)費(fèi)用B、購買商品費(fèi)用C、彌補(bǔ)企業(yè)既往的虧損【參考答案】：C【出處】2013年上半年公司信貸真題【

10、解析】借款人提款用途通常包括：土建費(fèi)用、工程設(shè)備款、購買商品 費(fèi)用、在建項(xiàng)目進(jìn)度款、支付勞務(wù)費(fèi)用、其他與項(xiàng)目工程有關(guān)的費(fèi)用、用于 臨時周轉(zhuǎn)的款項(xiàng)。42、風(fēng)險預(yù)警程序不包括（）。A、信用信息的收集和傳遞B、風(fēng)險處置C、信用卡查詢【參考答案】：C【解析】：【正確答案】：D風(fēng)險預(yù)警程序中包括：（1）信用信息的收集和傳遞；（2） 風(fēng)險分析；（3）風(fēng)險處置；（4）事后評價。信用卡查詢不屬于風(fēng)險預(yù)警程序。 故選D。43、貸款本息全部還清后，相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后（）日內(nèi)形成 書面總結(jié)報告。A、3B、10C、15【參考答案】：B【解析】：貸款本息全部還清后，相關(guān)部門應(yīng)對貸款項(xiàng)目和信貸工作進(jìn) 行全面的總結(jié)

11、。相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書面總結(jié)報告，便 于其他相關(guān)部門借鑒參考。44、某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流如下，則其投資回收期為（）年。A、3.25B、4C、3【參考答案】：A【出處】2013年下半年公司信貸真題【解析】根據(jù)表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計凈現(xiàn)金量如下：根據(jù)投資 回收期公式：投資回收期二累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)-1 + 上年累 計凈現(xiàn)金流量絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量,其中“當(dāng)年凈現(xiàn)金流量”的“當(dāng)年” 指“累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份”。所以，投45、主營業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營業(yè)務(wù)收入占（）總額的比重。A、資產(chǎn)B、銷售收入C、負(fù)債【參考答案】：B【解析】：主營業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營業(yè)務(wù)收

12、入占銷售收入總額的比重， 比重較大說明客戶主營業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營方向明確；反之，則說明客戶主營業(yè)務(wù) 不夠突出，經(jīng)營方向不夠明確。46、相關(guān)項(xiàng)目分析最重要的問題是（）。A、相關(guān)項(xiàng)目成本B、項(xiàng)目建設(shè)方案是否同步C、相關(guān)項(xiàng)目綜合效益【參考答案】：B【解析】：相關(guān)項(xiàng)目分析最重要的問題是分析項(xiàng)目建設(shè)方案是否同步， 原因是若投資項(xiàng)目與相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)不同步，既影響項(xiàng)目自身效益的發(fā)揮，又 影響整個國民經(jīng)濟(jì)的效益。因此，審查投資項(xiàng)目的建設(shè)是否同步，是項(xiàng)目建 設(shè)條件評估的重要內(nèi)容。47、（）是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動資產(chǎn)總額的一 半以上。A、現(xiàn)金B(yǎng)、無形資產(chǎn)C、存貨【參考答案】：C【出處】2014年下半

13、年公司信貸真題【解析】存貨是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動資產(chǎn)總額 的一半以上。存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對客戶資產(chǎn)周轉(zhuǎn)循環(huán)長短具有重要 影響。存貨周轉(zhuǎn)速度不僅反映了流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營效率的高低, 同時也說明客戶的營運(yùn)能力和盈利能力。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說明客戶存貨從 資金投入到銷售收回的時間越短。48、（）是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境 下.一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營銷量之和。A、區(qū)域市場潛量B、潛在的市場需求量C、市場總需求【參考答案】：B【解析】：潛在的市場需求量是指在定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平 和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到

14、的最大營銷量之和。49、企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動中履行諾言、講求信譽(yù)的程度稱為（）。A、企業(yè)品質(zhì)B、企業(yè)信用度C、企業(yè)可靠度【參考答案】：B【解析】：企業(yè)信用度是指企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動中履行諾言、講求信譽(yù)的程 度。對企業(yè)信用度的分析主要包括對企業(yè)借貸信用、經(jīng)濟(jì)合同履約信用、產(chǎn) 品信譽(yù)等的評估。50、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)采用的攤銷方法是（）。A、雙倍余額遞減法B、平均年限法C、工作量法【參考答案】：B【解析】：解析：無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、利潤達(dá)到最大化的是行業(yè)的（）。A、啟動階段B、成熟階段C、衰退階段【參考答案】：B【解析】：成熟階段由于銷售的

15、持續(xù)上升加上成本控制，利潤達(dá)到最大 化。2、下列關(guān)于藍(lán)色預(yù)警法的描述，錯誤的是（）。A、該方法重視定量分析與定性分析相結(jié)合B、根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度，具體分為兩種模式C、指數(shù)預(yù)警法，即利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險指數(shù)進(jìn)行預(yù)警【參考答案】：A【解析】：黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時間序列 變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征；藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級 預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度；紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。故 選A。3、下列關(guān)于質(zhì)押和抵押的區(qū)別說法，不正確的是（）。A、質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)B、質(zhì)權(quán)的設(shè)立不交付質(zhì)物的占有，

16、因而質(zhì)權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)， 而在抵押的場合，抵押權(quán)人對抵押物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)C、在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵【參考答案】：B【解析】：抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有，因而抵押權(quán)人沒有保管 標(biāo)的物的義務(wù)，而在質(zhì)押的場合，質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物則負(fù)有善良管理人的注意義 務(wù)。故選C。4、根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，帶有自動清償性質(zhì)的貸款是（）。A、以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款B、不動產(chǎn)貸款C、消費(fèi)貸款【參考答案】：A【解析】：真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為；最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸 款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性 質(zhì)。故本題選A。5、保證人和

17、債權(quán)人沒有約定保證責(zé)任期間的，從借款企業(yè)償還借款的期 限屆滿之日起的（）內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可 以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。A、1個月B、3個月C、6個月【參考答案】：C【解析】：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有 約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng) 要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。6、（）是指借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個 循環(huán)過程。A、資本轉(zhuǎn)換周期B、生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期4、某國的政治風(fēng)險評分為2. 7分，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評分為3. 5分，法律風(fēng)險評 分為1.3分，稅收風(fēng)險評分為2. 8分，運(yùn)作風(fēng)

18、險評分為2. 4分，安全性評分 為1.1分，則使用WMRC的計算方法得到的國家綜合風(fēng)險是（）。A、2.215B、2.415C、2.515【參考答案】：C【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】世界市場研究中心（WMRC）的思路是將每個國家六項(xiàng)考慮因素 中的每一項(xiàng)都給出風(fēng)險評分，分值15. 1表示最低風(fēng)險，5表示最高風(fēng)險。 風(fēng)險評級最小的增加值是0.5。國家風(fēng)險的最終衡量根據(jù)權(quán)重，綜合6個因素 打分情況得出。其中政治、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險各占25%的權(quán)重，法律和稅收各占15%, 運(yùn)作和安全性各占|0%o其計算方法為：（2. 7+3.5） X25%+ （1.3+2. 8） X15%+ （2. 4+1. 1

19、） X10%=2.515。分值為I.01.24代表風(fēng)險非常小，分值 為45、下列長期投資決策評價指標(biāo)中，其數(shù)值越小越好的指標(biāo)是（）。A、內(nèi)部收益率B、投資回收期C、凈現(xiàn)值率【參考答案】：B【解析】：這些長期投資決策評價指標(biāo)中只有投資回收期為越小越好， 其余均為越大越好的指標(biāo)。6、擔(dān)保的充分性和有效性分別指（）。A、法律方面和經(jīng)濟(jì)方面B、經(jīng)濟(jì)方面和法律方面C、收益方面和風(fēng)險方面C、商品流轉(zhuǎn)周期【參考答案】：B【出處】2013年下半年公司信貸真題【解析】生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收 回銷售款的整個循環(huán)過程。7、貸款分類是銀行定期對（）進(jìn)行審查，并將審查的結(jié)果分析歸類的過

20、程。A、各種貸款的性質(zhì)B、信貸資產(chǎn)的種類C、信貸資產(chǎn)的質(zhì)量【參考答案】：C【解析】：貸款分類是指銀行根據(jù)審慎的原則和風(fēng)險管理的需要，定期 對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審查，并將審查的結(jié)果分析歸類的過程。8、關(guān)于保證貸款，下列說法錯誤的是（）。A、銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時.可不告知保證人B、事前如有書面約定的，銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人C、銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，容易在保證人的經(jīng)營狀況等環(huán) 節(jié)上出現(xiàn)問題【參考答案】：A【解析】：根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng) 經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。表現(xiàn)為：辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保 證人同意，展期后的貸款，保證人可

21、不承擔(dān)保證責(zé)任等。除事前有書面約定 外.銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見，否則保 證可能由此落空。9、下列各項(xiàng)中，能夠評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況的是（）。A、貸款實(shí)際收益率B、利息實(shí)收率C、信貸資產(chǎn)相對不良率【參考答案】：B【解析】：【正確答案】：C利息實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況。 故選Co10、下列做法中，符合對抵債資產(chǎn)管理原則的是（）。A、收取抵債資產(chǎn)后，債務(wù)人、擔(dān)保人無貨幣資金償還能力時，銀行要優(yōu) 先選擇以間接拍賣的方式回收債權(quán)B、銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后，每年應(yīng)至少組織一次對抵債資產(chǎn)的賬實(shí) 核對，并作好核對記錄C、抵債資產(chǎn)以抵債協(xié)議書生效

22、日，或法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁 決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日【參考答案】：C【解析】：根據(jù)抵債資產(chǎn)管理原則，A項(xiàng)銀行收取抵債資產(chǎn)后，要優(yōu)先選 擇直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)；B項(xiàng)抵債資產(chǎn)要以市場價格為 基礎(chǔ)合理定價；C項(xiàng)銀行在接收抵債資產(chǎn)后，應(yīng)每季度至少組織一次賬實(shí)核對。11、公司發(fā)放紅利并不是合理的借款需求，原因在于（）。A、公司股息發(fā)放的壓力很大B、定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無法滿足未來發(fā)展速度下的 紅利支付C、公司的投資者不愿在經(jīng)營狀況不好時削減紅利【參考答案】：B【解析】：解析：如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支 付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的

23、借款需求原因。故選C。12、對信貸經(jīng)營來說，對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素是（）。A、區(qū)域政府行為和政府信用B、區(qū)域市場化程度和法制框架C、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平【參考答案】：C【解析】：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最 直接的因素。一般情況下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險越低。故選D。13、計算貸款損失的普通準(zhǔn)備金時，不可以采用的計提基數(shù)是（）。A、正常類貸款余額B、全部貸款扣除關(guān)注類貸款余額C、全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額【參考答案】：B【解析】：普通準(zhǔn)備金的計提基數(shù)有三種：選擇以全部貸款余額作基 數(shù)；為了避免普通準(zhǔn)備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計算，選擇以全部貸款扣除

24、已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額為基數(shù)；選擇以正常類貸款余額或者正常類貸 款加上關(guān)注類貸款余額為基數(shù)。故本題選C。14、保存到期的20年期貸款檔案由檔案部門按貸款業(yè)務(wù)檔案和風(fēng)險評審 檔案分別提供擬銷毀清單，貸款業(yè)務(wù)檔案交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及風(fēng)險管理部門鑒 定，形成正式的貸款檔案銷毀清單，由（）在正式清單上審批簽字。A、風(fēng)險管理部門及行長辦公室兩方負(fù)責(zé)人B、業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門、風(fēng)險管理部門及行長辦公室三方負(fù)責(zé)人C、業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及行長辦公室【參考答案】：B【解析】：保存到期的20年期貸款檔案由檔案部門按貸款業(yè)務(wù)檔案和風(fēng) 險評審檔案分別提供擬銷毀清單，前者交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及風(fēng)險管理部門鑒定, 形成正式的貸款檔案銷毀清單，

25、由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門、風(fēng)險管理部門及行長辦公室三方負(fù)責(zé)人在正式清單上審批簽字；后者交風(fēng)險管理部門鑒定，由風(fēng)險管 理部門及行長辦公室負(fù)責(zé)人審批簽字。15、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法 收回，或只能收回極少部分的是（）。A、關(guān)注類貸款B、可疑類貸款C、損失類貸款【參考答案】：C【解析】：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能 的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的，或只能極少部分 收回的貸款。三、判斷題（共20題，每題1分）1、現(xiàn)金類資產(chǎn)只包括貨幣資金?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【出處】2014年下半年公司信貸真題【解析】現(xiàn)金類資產(chǎn)還包括易于變現(xiàn)的有價證券

26、。2、根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引，授信工作人員應(yīng)當(dāng)回避其近親 屬申請的客戶授信業(yè)務(wù)。（）【參考答案】：正確【解析】：根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引，授信工作人員應(yīng)當(dāng)回 避其近親屬申請的客戶授信業(yè)務(wù)。3、貸款損失準(zhǔn)備金的大小由實(shí)際貸款損失大小決定。（）【參考答案】：錯誤【解析】：貸款損失準(zhǔn)備金是為應(yīng)對未來預(yù)期損失而提取的準(zhǔn)備金，其 大小由預(yù)期損失大小決定。4、貸款發(fā)放時，銀行應(yīng)審查有關(guān)提款賬戶、還本付息賬戶或其他專用賬 戶是否已開立、性質(zhì)是否已明確。（）【參考答案】：正確【解析】：貸款發(fā)放時，銀行應(yīng)審查有關(guān)的提款賬戶、還本付息賬戶或 其他專用賬戶是否已開立，賬戶性質(zhì)是否已經(jīng)明確，以避免出現(xiàn)貸款使

27、用混 亂或被挪作他用。5、與固定資產(chǎn)擴(kuò)張相關(guān)的借款需求，其關(guān)鍵信息主要來源于公司管理層?！緟⒖即鸢浮浚赫_【解析】：管理層可以推遲固定資產(chǎn)擴(kuò)張的時間，直到固定資產(chǎn)生產(chǎn)能 力受限，或者利好機(jī)會出現(xiàn)以及融資成本降低時再進(jìn)行投資。銀行必須與公 司管理層進(jìn)行詳細(xì)的討論，了解公司的資本投資計劃，進(jìn)而評估固定資產(chǎn)擴(kuò) 張是否可以成為合理的借款原因。6、抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離并單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。 （）【參考答案】：錯誤【解析】：根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，在抵押期間，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保 的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保，而應(yīng)當(dāng)在保證不影響擔(dān)保 債權(quán)實(shí)現(xiàn)的前提下進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或?yàn)槠渌麄鶛?quán)提供擔(dān)保。

28、7、各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟(jì)擴(kuò)散指數(shù)、經(jīng)濟(jì) 波動圖等都可以看作是紅色預(yù)警法的應(yīng)用。（）?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟(jì)擴(kuò)散指 數(shù)、經(jīng)濟(jì)波動圖等都可以看作是黑色預(yù)警法的應(yīng)用。8、信貸的重要物權(quán)憑證在存放保管時視同現(xiàn)金管理。（）【參考答案】：正確【解析】：【正確答案】：對。試題解析：信貸的重要物權(quán)憑證在存放保管時視同 現(xiàn)金管理，可將其放置在金庫或保險箱（柜）中保管，指定雙人分別管理鑰匙 和密碼，雙人入、出庫，形成存取制約機(jī)制。9、計算經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額時，可以利潤表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表 期初期末的變動數(shù)，進(jìn)行調(diào)整?！緟⒖即鸢浮浚?/p>

29、正確10、為避免普通準(zhǔn)備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金重復(fù)計算，應(yīng)以全部貸款扣除已提 取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額為計提貸款損失準(zhǔn)備金的基數(shù)。（）【參考答案】：正確11、當(dāng)公司實(shí)際增長率超過可持續(xù)增長率時，公司必然需要貸款。（）【參考答案】：錯誤【解析】：如果實(shí)際增長率顯著超過可持續(xù)增長率時，那么公司確實(shí)需 要貸款。如果只是輕微超過，尚需要進(jìn)一步判斷。12、在識別重要屬性時，最重要是識別客戶對相關(guān)特征所提供利益的感 覺。（）【參考答案】：正確【解析】：在識別重要屬性時，首先需要研究的是識別突出表征和目標(biāo) 市場要求的特殊利益，其中，最重要的是客戶對這些相關(guān)特征所提供利益的 感覺。13、專項(xiàng)準(zhǔn)備金具有資本的性質(zhì)。（）【參

30、考答案】：錯誤【解析】：專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映了貸款的內(nèi)在損失，盡管在賬務(wù)上還沒有將 這部分內(nèi)在損失沖銷，但實(shí)際上專項(xiàng)準(zhǔn)備金已經(jīng)用于彌補(bǔ)目前貸款組合中存 在的內(nèi)在損失，不能再用于彌補(bǔ)銀行未來發(fā)生的其他損失，其性質(zhì)與固定資 產(chǎn)折舊相同。因此，專項(xiàng)準(zhǔn)備金不具有資本的性質(zhì)。14、對于可疑類貸款，貸款的損失比率基本只與相關(guān)資產(chǎn)的變現(xiàn)價值與 變現(xiàn)成本有關(guān)。（）【參考答案】：正確【解析】：對于可疑類貸款來說，借款人和擔(dān)保人的正常生產(chǎn)和經(jīng)營活 動已經(jīng)基本停止，貸款的償還只能依賴于既定的抵押品或借款人的其他資產(chǎn) 等比較明確的還款來源，這時貸款的損失比率基本只與相關(guān)資產(chǎn)的變現(xiàn)價值 與變現(xiàn)成本有關(guān)，已基本明確。15、在破

31、產(chǎn)重整過程中，應(yīng)該促進(jìn)債務(wù)人盡快進(jìn)入破產(chǎn)程序。()【參考答案】：錯誤【解析】：破產(chǎn)重組過程中，應(yīng)盡量挽救債務(wù)人、以避免債務(wù)人破產(chǎn)以 后對債權(quán)人、股東和雇員等人，尤其是對債務(wù)企業(yè)所在地的公共利益產(chǎn)生重 大不利影響。16、項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報告內(nèi)容分為非財務(wù)分析和財務(wù)分析兩大部分。 ()【參考答案】：正確17、對于各種渠道來源的資金，要求逐項(xiàng)落實(shí)。()【參考答案】：正確【解析】：對于各種渠道來源的資金，要求逐項(xiàng)落實(shí)，特別是多家籌資 共同興建的項(xiàng)目，必須對參與投資的各家逐一落實(shí)，以共同簽訂的協(xié)議為準(zhǔn) 進(jìn)行方案的比較選擇。18、市場利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定 的利率?！緟⒖即?/p>

32、案】：錯誤【解析】：市場利率是指隨市場供求關(guān)系的變化而自由變動的利率。19、當(dāng)外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時.常常會發(fā) 生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。()【參考答案】：正確【解析】：當(dāng)外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常 常會發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。銀行這時在辦理質(zhì)押貸款 時。應(yīng)注意質(zhì)押外幣與人民幣的匯率變動風(fēng)險，如果人民幣升值，質(zhì)押的外 幣金額已不足以覆蓋它了，質(zhì)押貸款金額將出現(xiàn)風(fēng)險敞口。20、客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支持 等利益而產(chǎn)生的購買動機(jī)稱為理性動機(jī)?！緟⒖即鸢浮浚赫_【出處】2014年下半年公司信貸

33、真題【解析】信貸客戶的信貸動機(jī)，可概括為理性動機(jī)和感性動機(jī)。其中， 理性動機(jī)指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支 持等利益而產(chǎn)生的購買動機(jī)；感性動機(jī)則指為獲得影響力，被銀行所承認(rèn)、 所欣賞，或被感動等情感利益而產(chǎn)生的購買動機(jī)?！緟⒖即鸢浮浚築【出處】2014年上半年公司信貸真題【解析】在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點(diǎn)考慮，一是法 律方面，即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。因此，擔(dān)保的 充分性和有效性分別指經(jīng)濟(jì)方面和法律方面。7、貸款的審批實(shí)行（）審批制度，貸款展期的審批實(shí)行（）審批制度。A、分級統(tǒng)一B、統(tǒng)一統(tǒng)一C、分級分級【參考答案】：C【解析】：【

34、正確答案】：D貸款的審批實(shí)行分級審批制度，貸款展期的 審批與貸款的審批一樣，也實(shí)行分級審批制度。故選D。8、無形資產(chǎn)的原值（）。A、按資產(chǎn)評估確認(rèn)B、按固定資產(chǎn)確定方法確認(rèn)C、按市場價確認(rèn)【參考答案】：B【解析】：無形資產(chǎn)是指企業(yè)長期使用但無實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，包括土地 使用權(quán)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)等。無形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)相 同。9、如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少.即收回上一期的應(yīng)收賬款本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬 款.銷售所得現(xiàn)金就會銷售收入。（）A、大于；大于B、小于：小予C、小于：大于【參考答案】：A【解析】：解析：常識題10、銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以（）形式受償，從嚴(yán)控制以（）抵債。A、貨幣；物B、債權(quán)

35、；資產(chǎn)C、資產(chǎn)；債權(quán)【參考答案】：A【解析】：銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。 受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，債務(wù)人、擔(dān)保人無貨幣資金償還能力時， 要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。當(dāng)現(xiàn)金受償確實(shí) 不能實(shí)現(xiàn)時，可接受以物抵債。11、商業(yè)銀行經(jīng)常提取的貸款損失準(zhǔn)備金是（）。A、專項(xiàng)準(zhǔn)備金B(yǎng)、銀行資本金C、法定公積金【參考答案】：A【出處】2013年下半年公司信貸真題【解析】商業(yè)銀行為應(yīng)對貸款損失而提取的準(zhǔn)備金一般有三種：普通準(zhǔn) 備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金、特別準(zhǔn)備金。其中，普通準(zhǔn)備金和專項(xiàng)準(zhǔn)備金在日常經(jīng) 營中要經(jīng)常計提，特別準(zhǔn)備金不經(jīng)常提取，只有在遇到特殊情況，如政治

36、動 蕩、金融危機(jī)時才計提。銀行資本金、法定公積金均不屬于貸款損失準(zhǔn)備金。12、我國貸款風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款（）。A、償還的可能性B、擔(dān)保程度C、損失程度【參考答案】：A【解析】：【正確答案】：A我國貸款風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容, 即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力 幾乎是唯一重要的因素。故選A。13、對項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況的分析屬于（）。A、項(xiàng)目建設(shè)的必要性評估B、項(xiàng)目技術(shù)評估C、銀行效益評估【參考答案】：A【解析】：對項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析的主要目的是為了判斷項(xiàng) 目未來的發(fā)展空間大不大，值不值得實(shí)施（必要性）。如果行業(yè)環(huán)境十分

37、惡 劣或已嚴(yán)重萎縮，即將被市場淘汰，該項(xiàng)目就沒有必要實(shí)施了。14、銀行市場定位方式的種類不包含（）A、零散式定位B、補(bǔ)缺式定位C、追隨式定位【參考答案】：A【解析】：按照公司信貸產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型、技術(shù)手段等因素, 可將銀行市場定位方式分為三種：主導(dǎo)式定位、追隨式定位、補(bǔ)缺式定位。15、商業(yè)銀行對項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)條件進(jìn)行評估，就是要了解與項(xiàng)目實(shí)施 有關(guān)的機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀，并提出加強(qiáng)和改善的建議以保證項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。項(xiàng)目的 組織機(jī)構(gòu)不包括（）。A、項(xiàng)目的經(jīng)營機(jī)構(gòu)B、項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)C、項(xiàng)目的審批機(jī)構(gòu)【解析】：項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)包括：項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)；項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu)； 項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)。16、在抵押品管理中，銀行要加強(qiáng)

38、對（）的監(jiān)控和管理。A、抵押人資格B、抵押人擔(dān)保意愿C、抵押物和質(zhì)押憑證【參考答案】：C【解析】：對于以抵（質(zhì)）押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強(qiáng)對抵押物和質(zhì)押 憑證的監(jiān)控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所 有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品。17、財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前 申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施（）天內(nèi)正 式起訴。A、7B、15C、30【參考答案】：B【解析】：財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請， 起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施15天 內(nèi)正式起訴。18、下列關(guān)于客戶合理資金結(jié)構(gòu)的理解，錯誤的是（）。A、應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)B、長短期負(fù)債及所有者權(quán)益的比例要適當(dāng)C、資金結(jié)構(gòu)合理能保證較強(qiáng)的償債能力，尤其是短期償債能力【解析】：合理的資金結(jié)構(gòu)指借款人全部資金中負(fù)債、所有者權(quán)益所占 的比重及相互關(guān)系合理。它能保證較強(qiáng)的償債能力，尤其是長期償債能力。 因?yàn)橘Y金結(jié)構(gòu)越合理，企業(yè)經(jīng)營越穩(wěn)定，長期經(jīng)營獲得利潤可能性越大，長 期償債能力越強(qiáng)。19、信貸資金的運(yùn)動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。其中第一重 歸流是指（