銀行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查公司異常表現(xiàn)六十條(培訓(xùn)版)講課講稿

1、銀行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查公司異常表現(xiàn)六十條(培訓(xùn)版)企業(yè)股東、核心管理層或者業(yè)務(wù)核心成員 頻繁變更頻繁變更。3實(shí)際控制人或者核心管理層對(duì)調(diào)查人員避而不見(jiàn)，多次回避避而不見(jiàn)，多次回避。2 實(shí)際控制人隱藏幕后實(shí)際控制人隱藏幕后，公司法人和名義 股東非實(shí)際控制人，且原因和背景不愿 意透露，或者解釋不合理。1 實(shí)際控制人注冊(cè)多家公司注冊(cè)多家公司，業(yè)務(wù)范圍和交易對(duì)象基本雷同基本雷同。實(shí)際控制人、股東、主要管理層無(wú)無(wú)相關(guān)背景和行業(yè)經(jīng)驗(yàn)相關(guān)背景和行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，綜合管理能力不足。企業(yè)股東或者實(shí)際控制人經(jīng)經(jīng)營(yíng)歷史和原始資本積累情況營(yíng)歷史和原始資本積累情況不詳不詳?shù)摹?shí)際控制人、股東、主要管理層有不良嗜好或有不良嗜好或者生活奢華

2、者生活奢華與企業(yè)實(shí)力不匹配的（購(gòu)買多輛豪華汽車、私人飛機(jī)、豪華游艇），社會(huì)關(guān)系復(fù)社會(huì)關(guān)系復(fù)雜雜。 企業(yè)實(shí)際控制人名片印有大量的關(guān)聯(lián)企業(yè)，或者大量的關(guān)聯(lián)企業(yè)，或者社會(huì)職務(wù)頭銜社會(huì)職務(wù)頭銜的；或者原有社會(huì)職務(wù)、社會(huì)榮譽(yù)等被取消或他人取代。實(shí)際控制人涉訴涉訴或者被司法機(jī)關(guān)限制人身自由。實(shí)際控制人或管理層融資愿望強(qiáng)烈，表現(xiàn)在急于替換急于替換其他授信銀行，或者愿意支付更高融資成本，且無(wú)合理解釋無(wú)合理解釋。實(shí)際控制人常年不在國(guó)內(nèi)、頻繁因私出境常年不在國(guó)內(nèi)、頻繁因私出境，或已取得他國(guó)國(guó)籍；直系親屬及配偶已移民國(guó)外。實(shí)際控制人、管理層或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人過(guò)于迎合銀行需求，報(bào)表等相關(guān)資料表現(xiàn)完美，與行業(yè)景報(bào)表等相關(guān)資料

3、表現(xiàn)完美，與行業(yè)景氣度不符氣度不符。實(shí)際控制人或者管理層夸夸其談，熱衷于炫耀夸夸其談，熱衷于炫耀公司或者其個(gè)人的能力或者社會(huì)職務(wù)、社會(huì)關(guān)系。實(shí)際控制人或者管理層對(duì)企業(yè)未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略表述發(fā)展戰(zhàn)略表述不詳，模糊不清不詳，模糊不清，新投資計(jì)劃尚不明確或者金額巨大，資金來(lái)源不確定，或者與當(dāng)前主業(yè)無(wú)關(guān)。企業(yè)員工人數(shù)與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模不匹配，員工員工數(shù)量明顯偏低，開(kāi)工率不足數(shù)量明顯偏低，開(kāi)工率不足。員工收入大幅下降，流失嚴(yán)重流失嚴(yán)重；福利下降（職工食堂取消、班車取消）；或者出現(xiàn)較多勞資糾紛勞資糾紛，對(duì)公司不滿或者抱怨情緒較大。員工工作狀態(tài)較差工作狀態(tài)較差，如上網(wǎng)、閑逛、聊天等。 企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所貼有法院的執(zhí)行文書、法

4、院的執(zhí)行文書、 告示或者封存告示或者封存等。20企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所秩序混亂秩序混亂，環(huán)境雜亂。19 以各種理由拒絕或推諉拒絕或推諉對(duì)企業(yè)廠區(qū)、 倉(cāng)庫(kù)或者抵質(zhì)押物進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查看。18 企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所面積大幅減少經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所面積大幅減少，進(jìn)行較大規(guī)模的裝修改變?cè)杏猛?，或者?duì)外變賣、出租。企業(yè)廠區(qū)存在大量或長(zhǎng)期停建的在建工程，或者重大項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度緩重大項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度緩慢慢，與計(jì)劃相比嚴(yán)重滯后。廠區(qū)或者倉(cāng)庫(kù)車輛、船舶等運(yùn)輸工具出入數(shù)量較少運(yùn)輸工具出入數(shù)量較少，與企業(yè)反映的經(jīng)營(yíng)情況明顯不符。企業(yè)生產(chǎn)時(shí)間無(wú)故壓縮或者無(wú)故壓縮或者停工檢修停工檢修等，如三班制變?yōu)橐话嘀频取?存貨備用種類及數(shù)量明顯過(guò)多、過(guò)少或過(guò)雜存貨備用種

5、類及數(shù)量明顯過(guò)多、過(guò)少或過(guò)雜，與實(shí)際經(jīng)營(yíng)所需或者報(bào)表反映數(shù)量嚴(yán)重不符。 存貨價(jià)格波動(dòng)幅度較大存貨價(jià)格波動(dòng)幅度較大，存在較大跌價(jià)損失且未計(jì)提或者計(jì)提嚴(yán)重不足。存貨管理混亂存貨管理混亂，出入庫(kù)記錄不全，堆積不規(guī)范不整齊，或者生產(chǎn)日期過(guò)久、條形碼破損、閑置積塵，出現(xiàn)腐爛、變質(zhì)、擠壓等現(xiàn)象。企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備生銹或積塵生產(chǎn)設(shè)備生銹或積塵嚴(yán)重，無(wú)近期開(kāi)工痕跡。企業(yè)以各種理由拒絕提供納稅申報(bào)表拒絕提供納稅申報(bào)表，不愿意配合銀行調(diào)查人員查看庫(kù)存、出入庫(kù)記錄、合同發(fā)票等資料，或者雖已提供但與企業(yè)反應(yīng)情況不一致且無(wú)合理解釋的。企業(yè)核心生產(chǎn)設(shè)備殘舊核心生產(chǎn)設(shè)備殘舊，購(gòu)置時(shí)間較長(zhǎng)，超過(guò)或接近折舊攤銷年限等。查詢企業(yè)相關(guān)人

6、員出入記錄，出入人員復(fù)雜，出入人員復(fù)雜，涉及催帳、催債或者民間借貸涉及催帳、催債或者民間借貸。排污企業(yè)影響排污企業(yè)影響 周圍環(huán)境狀況周圍環(huán)境狀況，與居民區(qū)、商業(yè)區(qū)或者主要飲水取水點(diǎn)距離較近，或周圍居民帶有較大不滿情緒，出現(xiàn)“掛條幅”抗議現(xiàn)象的。 各項(xiàng)批準(zhǔn)文件、合同或相關(guān)業(yè)務(wù)憑證存在涂改現(xiàn)象業(yè)務(wù)憑證存在涂改現(xiàn)象。安全生產(chǎn)許可、排污許可、危險(xiǎn)化學(xué)經(jīng)營(yíng)許可、成品油批發(fā)資質(zhì)等經(jīng)營(yíng)要件到期后未能及時(shí)年經(jīng)營(yíng)要件到期后未能及時(shí)年檢或更換檢或更換。 企業(yè)銷售區(qū)域銷售區(qū)域、交易對(duì)手、上下游客戶交易對(duì)手、上下游客戶及 對(duì)應(yīng)的交易金額等發(fā)生重大變化，主要交 易對(duì)手流失或者合同金額大幅萎縮的。37企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式經(jīng)營(yíng)模式

7、、銷售品種與結(jié)構(gòu)、回款賬期、結(jié)算方式發(fā)生重大變化。36 下屬公司或者緊密關(guān)聯(lián)企業(yè)主業(yè)跨度過(guò) 大，經(jīng)營(yíng)版塊過(guò)于繁雜經(jīng)營(yíng)版塊過(guò)于繁雜，且無(wú)明顯關(guān)聯(lián)的。35按預(yù)留聯(lián)系方式無(wú)法與上下游客上下游客戶戶聯(lián)系，或者上下游客戶反映情況與企業(yè)說(shuō)明情況不一致的。無(wú)法提供有效銀行流水賬單銀行流水賬單，或者銀行流水情況與企業(yè)說(shuō)明銷售情況出現(xiàn)較大不一致的。 貨物采購(gòu)或銷售價(jià)格采購(gòu)或銷售價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格相差較大。與同業(yè)相比與同業(yè)相比出現(xiàn)與行業(yè)景氣度不匹配的逆勢(shì)增長(zhǎng)逆勢(shì)增長(zhǎng)，或者毛利率大幅增加的。企業(yè)及其核心關(guān)聯(lián)公司存在大額異地投資大額異地投資，且偏離自身原有主業(yè)。對(duì)占比或者增幅較大的重要資產(chǎn)科目無(wú)法核實(shí)重要資產(chǎn)科目無(wú)法核實(shí)

8、和提供有效合理解釋的。企業(yè)無(wú)法提供有效的與其銷售規(guī)模相匹配的合同訂單合同訂單。應(yīng)收賬款明細(xì)客戶與企業(yè)實(shí)際主要銷售對(duì)象主要銷售對(duì)象存在較大差異。水電費(fèi)支出水電費(fèi)支出明顯偏離正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需。企業(yè)存在較多的異地關(guān)聯(lián)企業(yè)，而且彼此非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)頻繁。 集團(tuán)型企業(yè)，且申請(qǐng)人在集團(tuán)內(nèi)主要承擔(dān) 融資平臺(tái)功能，或者其主營(yíng)業(yè)務(wù)與集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)與集團(tuán) 原有經(jīng)營(yíng)版塊關(guān)聯(lián)度不大原有經(jīng)營(yíng)版塊關(guān)聯(lián)度不大。50存在過(guò)多的互保、聯(lián)保過(guò)多的互保、聯(lián)保行為，或有債務(wù)金額較大的。49 存在標(biāo)的較大的訴訟或未決訴訟訴訟或未決訴訟事件。48 同業(yè)或其他媒體等發(fā)布關(guān)于企業(yè)的重大不利信息重大不利信息，存在較多負(fù)面反應(yīng)。企業(yè)大量購(gòu)置非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，如汽車、房產(chǎn)等。企業(yè)存在工商、稅務(wù)等部門進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并受過(guò)行政行政處罰處罰。大額資金來(lái)源不明或者銷售大額資金來(lái)源不明或者銷售回款體外循環(huán)的回款體外循環(huán)的，出現(xiàn)債主上門催債現(xiàn)象，涉嫌民間借貸的。合作金融機(jī)構(gòu)合作金融機(jī)構(gòu)減少；或者本地合作銀行極少或者授信額度小，授信條件苛刻的。突發(fā)產(chǎn)生與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不匹配的大額大額負(fù)債負(fù)債，或者存在大額高息負(fù)債（如信托、理財(cái)、非關(guān)聯(lián)公司委貸）等。他行貸款他行貸款已經(jīng)列入“關(guān)注”及以下，額度下降較大或者授信條件明顯提高的。企業(yè)年度報(bào)表未經(jīng)審計(jì)未經(jīng)審計(jì)，或者存