第三章__商業(yè)銀行2

1、一、一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行的產(chǎn)生二、二、商業(yè)銀行的發(fā)展商業(yè)銀行的發(fā)展三、三、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 專門從事貨幣存、貸和辦理匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的專門從事貨幣存、貸和辦理匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。金融機構(gòu)。一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.涵義涵義 商業(yè)銀行是市場經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場商業(yè)銀行是市場經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展和社會化大生產(chǎn)而形成的一種金融組織。經(jīng)濟發(fā)展和社會化大生產(chǎn)而形成的一種金融組織。 2.2.起源起源 銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利。但最早的現(xiàn)代商業(yè)銀銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利。但最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生于英格蘭。行產(chǎn)生于英格蘭。貨幣貨幣兌換商兌換

2、商錢莊錢莊早期銀行早期銀行現(xiàn)代現(xiàn)代股份制股份制銀行銀行二、商業(yè)銀行的發(fā)展1.1.商業(yè)銀行形成的途徑商業(yè)銀行形成的途徑2.2.商業(yè)銀行發(fā)展的模式商業(yè)銀行發(fā)展的模式l從舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。從舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。l按照資本主義的組織原則，是股份制公司形式組建而成按照資本主義的組織原則，是股份制公司形式組建而成的現(xiàn)代商業(yè)銀行。的現(xiàn)代商業(yè)銀行。 l以短期票據(jù)貼現(xiàn)開展資金融通業(yè)務(wù)為主的英國銀行發(fā)展以短期票據(jù)貼現(xiàn)開展資金融通業(yè)務(wù)為主的英國銀行發(fā)展模式。模式。l提供綜合性信貸投資業(yè)務(wù)的德國式商業(yè)銀行發(fā)展模式。提供綜合性信貸投資業(yè)務(wù)的德國式商業(yè)銀行發(fā)展模式。 三、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢1.1.銀行業(yè)

3、務(wù)的全能化銀行業(yè)務(wù)的全能化 2.2.銀行資本的集中化銀行資本的集中化3.3.銀行服務(wù)的電子化銀行服務(wù)的電子化4.4.商業(yè)銀行的全球化趨勢商業(yè)銀行的全球化趨勢一、一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)二、二、商業(yè)銀行的組織制度商業(yè)銀行的組織制度三、三、商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能至下節(jié)至下節(jié)回回本本章章 一、商業(yè)銀行的性質(zhì) 1.1.商業(yè)銀行是企業(yè)商業(yè)銀行是企業(yè)l擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需要的自有資本，依法經(jīng)營，照章納擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需要的自有資本，依法經(jīng)營，照章納稅，自負盈虧，具有獨立的法人資格，擁有獨立的財稅，自負盈虧，具有獨立的法人資格，擁有獨立的財產(chǎn)、名稱、組織機構(gòu)和場所。產(chǎn)、名稱、組織機構(gòu)和場所。l是由兩

4、個以上股東共同出資經(jīng)營，并必須按公司法中是由兩個以上股東共同出資經(jīng)營，并必須按公司法中的規(guī)定程序設(shè)立的經(jīng)濟組織。的規(guī)定程序設(shè)立的經(jīng)濟組織。l經(jīng)營目標是追求利潤最大化，獲取最大利潤既是其經(jīng)經(jīng)營目標是追求利潤最大化，獲取最大利潤既是其經(jīng)營與發(fā)展的基本前提，也是其發(fā)展的內(nèi)在動力。營與發(fā)展的基本前提，也是其發(fā)展的內(nèi)在動力。 l商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)容特殊。商業(yè)銀行以金融資產(chǎn)和金商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)容特殊。商業(yè)銀行以金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，從事包括貨幣收付、借貸以及各融負債為經(jīng)營對象，從事包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣有關(guān)的或與之相聯(lián)系的金融服務(wù)。種與貨幣有關(guān)的或與之相聯(lián)系的金融服務(wù)。l商業(yè)銀行與一般工商

5、企業(yè)的關(guān)系特殊。二者是一種相商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的關(guān)系特殊。二者是一種相互依存的關(guān)系。互依存的關(guān)系。 l商業(yè)銀行對社會的影響特殊。商業(yè)銀行經(jīng)營好壞可能商業(yè)銀行對社會的影響特殊。商業(yè)銀行經(jīng)營好壞可能影響到整個社會的穩(wěn)定。影響到整個社會的穩(wěn)定。l國家對商業(yè)銀行的管理特殊。由于商業(yè)銀行對社會的國家對商業(yè)銀行的管理特殊。由于商業(yè)銀行對社會的特殊影響，國家對商業(yè)銀行的管理要比對一般工商企特殊影響，國家對商業(yè)銀行的管理要比對一般工商企業(yè)的管理嚴格得多，管理范圍也要廣泛得多。業(yè)的管理嚴格得多，管理范圍也要廣泛得多。 2.2.商業(yè)銀行是一種特殊企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊企業(yè)l與中央銀行比較，商業(yè)銀行面向工商企業(yè)

6、、公眾、政與中央銀行比較，商業(yè)銀行面向工商企業(yè)、公眾、政府以及其他金融機構(gòu)，從事金融業(yè)務(wù)的主要目的是盈府以及其他金融機構(gòu)，從事金融業(yè)務(wù)的主要目的是盈利。利。l與其他金融機構(gòu)相比，商業(yè)銀行提供的金融服務(wù)更全與其他金融機構(gòu)相比，商業(yè)銀行提供的金融服務(wù)更全面、范圍更廣。其他金融機構(gòu)，如政策性銀行、保險面、范圍更廣。其他金融機構(gòu)，如政策性銀行、保險公司、證券公司、信托公司等都屬于特種金融機構(gòu)，公司、證券公司、信托公司等都屬于特種金融機構(gòu)，而現(xiàn)代商業(yè)銀行則是而現(xiàn)代商業(yè)銀行則是“萬能銀行萬能銀行”或者或者“金融百貨公金融百貨公司司”，業(yè)務(wù)范圍要廣泛得多。，業(yè)務(wù)范圍要廣泛得多。 3.3.商業(yè)銀行是一種特殊的

7、金融企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)1、單元制。、單元制。單元制銀行是指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分單元制銀行是指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分支機構(gòu)的商業(yè)銀行。支機構(gòu)的商業(yè)銀行。l單元銀行制的優(yōu)點是：單元銀行制的優(yōu)點是： 可以防止銀行壟斷，有利于適度競爭；可以防止銀行壟斷，有利于適度競爭； 有利于銀行與地方政府和工商企業(yè)協(xié)調(diào)關(guān)系，集有利于銀行與地方政府和工商企業(yè)協(xié)調(diào)關(guān)系，集中全力為本地經(jīng)濟服務(wù)；中全力為本地經(jīng)濟服務(wù)； 銀行具有更高的獨立性和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈銀行具有更高的獨立性和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性也較大；活性也較大； 銀行管理層次少，有利于管理層旨意的快速傳導，銀行管理層次少，有利于管理層旨意的快

8、速傳導，便于管理目標的實現(xiàn)。便于管理目標的實現(xiàn)。 二、商業(yè)銀行的組織制度二、商業(yè)銀行的組織制度 單元銀行制的缺點是：單元銀行制的缺點是： 不利于銀行業(yè)運用高新技術(shù)來提高效率、降低成本，不利于銀行業(yè)運用高新技術(shù)來提高效率、降低成本，限制了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新；限制了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新； 銀行業(yè)務(wù)過度集中于某一個地區(qū)或某一行業(yè)，容易銀行業(yè)務(wù)過度集中于某一個地區(qū)或某一行業(yè)，容易受到該地區(qū)經(jīng)濟的束縛，使經(jīng)營風險過分集中，同時受到該地區(qū)經(jīng)濟的束縛，使經(jīng)營風險過分集中，同時由于單元制銀行的實力相對較弱，難以有效地抵抗較由于單元制銀行的實力相對較弱，難以有效地抵抗較大的風險；大的風險； 單

9、元制本身與經(jīng)濟的橫向開放性發(fā)展存在矛盾，使單元制本身與經(jīng)濟的橫向開放性發(fā)展存在矛盾，使銀行業(yè)無法適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展的需要，也使商業(yè)銀行喪失銀行業(yè)無法適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展的需要，也使商業(yè)銀行喪失競爭能力。競爭能力。2、分行制。、分行制。指法律上允許在除總行以外的本地或外地設(shè)指法律上允許在除總行以外的本地或外地設(shè)有若干分支機構(gòu)的一種銀行制度。有若干分支機構(gòu)的一種銀行制度。l 分行制的優(yōu)點是：分行制的優(yōu)點是： 有分布廣泛的分支機構(gòu)，便于商業(yè)銀行吸收存款，擴有分布廣泛的分支機構(gòu)，便于商業(yè)銀行吸收存款，擴大經(jīng)營規(guī)模，增強競爭實力；大經(jīng)營規(guī)模，增強競爭實力； 便于資產(chǎn)在地區(qū)和行業(yè)上分散，從而也有利于風險的便于資產(chǎn)在地區(qū)

10、和行業(yè)上分散，從而也有利于風險的分散，提高銀行的安全性；分散，提高銀行的安全性； 便于銀行實現(xiàn)合理的經(jīng)營規(guī)模，促進現(xiàn)代化管理手段便于銀行實現(xiàn)合理的經(jīng)營規(guī)模，促進現(xiàn)代化管理手段和技術(shù)設(shè)備的推廣應(yīng)用，提高服務(wù)質(zhì)量，加快資金周和技術(shù)設(shè)備的推廣應(yīng)用，提高服務(wù)質(zhì)量，加快資金周轉(zhuǎn)速度。轉(zhuǎn)速度。 便于金融當局對整個銀行業(yè)進行管理控制，提高宏觀便于金融當局對整個銀行業(yè)進行管理控制，提高宏觀管理水平，還可以避免過多的行政干預(yù)。管理水平，還可以避免過多的行政干預(yù)。 隨著國際金融一體化的大趨勢，分行制的形式開始隨著國際金融一體化的大趨勢，分行制的形式開始國際化，并有在全球普及的趨勢。國際化，并有在全球普及的趨勢。分

11、行制的缺點是：分行制的缺點是： 容易形成壟斷。分行制不利于自由競爭，一定程度容易形成壟斷。分行制不利于自由競爭，一定程度上會阻礙整個銀行業(yè)的發(fā)展；上會阻礙整個銀行業(yè)的發(fā)展； 增加了銀行內(nèi)部的控制難度。因為分行制銀行規(guī)模增加了銀行內(nèi)部的控制難度。因為分行制銀行規(guī)模龐大，內(nèi)部層次多，機構(gòu)龐雜，上級行（或總行）在龐大，內(nèi)部層次多，機構(gòu)龐雜，上級行（或總行）在掌握情況和執(zhí)行重要決策時往往會出現(xiàn)一定的偏差而掌握情況和執(zhí)行重要決策時往往會出現(xiàn)一定的偏差而造成損失。造成損失。 3、持股公司制。、持股公司制。又稱集團銀行制，是指由某一銀行集團又稱集團銀行制，是指由某一銀行集團成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購

12、兩家以上的若成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行而建立的一種銀行制度。干銀行而建立的一種銀行制度。l 持股公司制的類型：持股公司制的類型： 非銀行性持股公司。指由非銀行的其他企業(yè)通過控制非銀行性持股公司。指由非銀行的其他企業(yè)通過控制銀行的大部分股權(quán)而組織起來的公司。銀行的大部分股權(quán)而組織起來的公司。 銀行性持股公司。指大銀行通過控制小銀行的大部分銀行性持股公司。指大銀行通過控制小銀行的大部分股權(quán)而組織起來的公司。股權(quán)而組織起來的公司。 持股公司制的優(yōu)點：持股公司制的優(yōu)點： 可以成為回避限制、開設(shè)分行的一種策略，既不損害可以成為回避限制、開設(shè)分行的一種策略，既不損害單元銀行制的總

13、格局，又能行分行制之實；單元銀行制的總格局，又能行分行制之實； 能有效地擴大銀行資本總量，做到地區(qū)分散化、業(yè)務(wù)能有效地擴大銀行資本總量，做到地區(qū)分散化、業(yè)務(wù)多樣化，更好地進行風險管理和收益管理，增強銀行多樣化，更好地進行風險管理和收益管理，增強銀行實力，提高銀行抵御風險和競爭的能力；實力，提高銀行抵御風險和競爭的能力； 可以兼單元銀行制和分行制的優(yōu)點于一身?？梢约鎲卧y行制和分行制的優(yōu)點于一身。持股公司制的缺點：持股公司制的缺點：l 容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行業(yè)的自由容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行業(yè)的自由競爭，從而阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。競爭，從而阻礙銀行業(yè)的發(fā)展?；乇菊禄乇菊?

14、至下節(jié)至下節(jié) 當前國際金融領(lǐng)域的連鎖制銀行，主要是由不同國當前國際金融領(lǐng)域的連鎖制銀行，主要是由不同國家的大商業(yè)銀行合資建立的，也稱之為跨國聯(lián)合制。家的大商業(yè)銀行合資建立的，也稱之為跨國聯(lián)合制。連鎖制的優(yōu)點：連鎖制的優(yōu)點：壟斷性強，有利于統(tǒng)壟斷性強，有利于統(tǒng)一指揮一指揮,投資大型行業(yè)、投資大型行業(yè)、事業(yè)單位，以獲取高額事業(yè)單位，以獲取高額利潤。利潤。連鎖制的缺點：連鎖制的缺點：由于受個人或某個集由于受個人或某個集團控制，往往不易獲取團控制，往往不易獲取銀行所需的大量資本，銀行所需的大量資本，不利于銀行的發(fā)展。不利于銀行的發(fā)展。4、連鎖制。、連鎖制。又稱連鎖經(jīng)營制或聯(lián)合制，是指由同一又稱連鎖經(jīng)營

15、制或聯(lián)合制，是指由同一個人或集團控制兩家或兩家以上的銀行。個人或集團控制兩家或兩家以上的銀行。三、商業(yè)銀行的職能1.1.信用中介信用中介l信用中介職能是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務(wù)，將社會上的信用中介職能是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務(wù)，將社會上的各種閑散資金集中起來，通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將所集中的資各種閑散資金集中起來，通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將所集中的資金運用到國民經(jīng)濟各部門中去。金運用到國民經(jīng)濟各部門中去。l商業(yè)銀行通過充當資金供應(yīng)者和資金需求者的中介，實商業(yè)銀行通過充當資金供應(yīng)者和資金需求者的中介，實現(xiàn)了資金的順利融通，同時也形成了商業(yè)銀行利潤的重現(xiàn)了資金的順利融通，同時也形成了商業(yè)銀行利潤的重要來源。要來源。l通

16、過執(zhí)行信用中介職能，把短期貨幣資本轉(zhuǎn)化為長期資通過執(zhí)行信用中介職能，把短期貨幣資本轉(zhuǎn)化為長期資本，在盈利性原則的支配下，還可以使資本從效益低的本，在盈利性原則的支配下，還可以使資本從效益低的部門向效益高的部門轉(zhuǎn)移，從而優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。部門向效益高的部門轉(zhuǎn)移，從而優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。 l支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動。業(yè)務(wù)活動。l在執(zhí)行支付中介職能時，商業(yè)銀行是以企業(yè)、團體或個在執(zhí)行支付中介職能時，商業(yè)銀行是以企業(yè)、團體或個人的貨幣保管

17、者、出納或支付代理人的資格出現(xiàn)的。商人的貨幣保管者、出納或支付代理人的資格出現(xiàn)的。商業(yè)銀行支付中介職能形成了以它為中心、經(jīng)濟過程中無業(yè)銀行支付中介職能形成了以它為中心、經(jīng)濟過程中無始無終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。始無終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。l支付中介職能一方面有利于商業(yè)銀行獲得穩(wěn)定而又廉價支付中介職能一方面有利于商業(yè)銀行獲得穩(wěn)定而又廉價的資金來源，另一方面又為客戶提供良好的支付服務(wù)，的資金來源，另一方面又為客戶提供良好的支付服務(wù)，節(jié)約流通費用，增加生產(chǎn)資本的投入。節(jié)約流通費用，增加生產(chǎn)資本的投入。 2.2.支付中介支付中介l信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其吸收活期存款的有利條信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行

18、利用其吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多的存件，通過發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多的存款，從而擴大貨幣供應(yīng)量。款，從而擴大貨幣供應(yīng)量。l商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造包括兩層意思：一是指信用工具商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造包括兩層意思：一是指信用工具的創(chuàng)造，如銀行券或存款貨幣；二是指信用量的創(chuàng)造。的創(chuàng)造，如銀行券或存款貨幣；二是指信用量的創(chuàng)造。l整個信用創(chuàng)造過程是中央銀行和商業(yè)銀行共同創(chuàng)造完整個信用創(chuàng)造過程是中央銀行和商業(yè)銀行共同創(chuàng)造完成的。商業(yè)銀行通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，可節(jié)成的。商業(yè)銀行通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，可節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費用，同時又滿足社會經(jīng)濟發(fā)約現(xiàn)金使用，

19、節(jié)約流通費用，同時又滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對流通和支付手段的需要。展對流通和支付手段的需要。 3.3.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造l商業(yè)銀行聯(lián)系面廣，信息靈通，特別是電子計算機的商業(yè)銀行聯(lián)系面廣，信息靈通，特別是電子計算機的廣泛應(yīng)用，使商業(yè)銀行具備了為客戶提供更好的金融廣泛應(yīng)用，使商業(yè)銀行具備了為客戶提供更好的金融服務(wù)的物質(zhì)條件。社會化大生產(chǎn)和貨幣流通專業(yè)化程服務(wù)的物質(zhì)條件。社會化大生產(chǎn)和貨幣流通專業(yè)化程度的提高，又使企業(yè)將一些原本屬于自己的貨幣業(yè)務(wù)度的提高，又使企業(yè)將一些原本屬于自己的貨幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給商業(yè)銀行代為辦理，如發(fā)工資、代理支付費用轉(zhuǎn)交給商業(yè)銀行代為辦理，如發(fā)工資、代理支付費用等。因此，在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中

20、，金融服務(wù)已成為商業(yè)等。因此，在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中，金融服務(wù)已成為商業(yè)銀行的重要職能。銀行的重要職能。 4.4.金融服務(wù)金融服務(wù)第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)一、一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)二、二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)回本章回本章 至下節(jié)至下節(jié)一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù) 1.1.商業(yè)銀行自有資本商業(yè)銀行自有資本l股本。股本是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的，包括普股本。股本是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的，包括普通股和優(yōu)先股，它構(gòu)成銀行資本的核心部分，它代表通股和優(yōu)先股，它構(gòu)成銀行資本的核心部分，它代表對銀行的所有權(quán)，而且具有永久的性質(zhì)。對銀行

21、的所有權(quán)，而且具有永久的性質(zhì)。l盈余。主要由投資者超繳資本和資本增值構(gòu)成。是銀盈余。主要由投資者超繳資本和資本增值構(gòu)成。是銀行資本的重要組成部分。行資本的重要組成部分。l債務(wù)資本。債務(wù)資本是作為銀行補充資本的一種外源債務(wù)資本。債務(wù)資本是作為銀行補充資本的一種外源資本。債務(wù)資本的求償權(quán)僅次于存款者。資本。債務(wù)資本的求償權(quán)僅次于存款者。l其他來源。主要是指為了防止意外損失而從收益中提其他來源。主要是指為了防止意外損失而從收益中提留的儲備金，包括資本準備金和損失準備金。留的儲備金，包括資本準備金和損失準備金。 （1）活期存款。）活期存款。指可由存款戶隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存指可由存款戶隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款

22、。持有活期存款賬戶的存款者可以用各種方式提款。持有活期存款賬戶的存款者可以用各種方式提取存款，活期存款賬戶又稱為交易賬戶或支票賬戶。取存款，活期存款賬戶又稱為交易賬戶或支票賬戶。 活期存款的特點：活期存款的特點：l 具有很強的存款派生能力。具有很強的存款派生能力。l 流動性大，存取頻繁，手續(xù)復(fù)雜，存款成本高，風流動性大，存取頻繁，手續(xù)復(fù)雜，存款成本高，風險較大，因此不付利息。險較大，因此不付利息。l 活期存款中相對穩(wěn)定部分可以用于發(fā)放貸款?；钇诖婵钪邢鄬Ψ€(wěn)定部分可以用于發(fā)放貸款。l 活期存款是銀行密切與客戶關(guān)系的橋梁?；钇诖婵钍倾y行密切與客戶關(guān)系的橋梁。 2.2.各類存款各類存款 （2）定期存

23、款。）定期存款?？蛻襞c銀行預(yù)先約定存款期限的存款?？蛻襞c銀行預(yù)先約定存款期限的存款。定期存款的特點：定期存款的特點：l 利率根據(jù)期限的長短不同而存在差異，但都要高于活利率根據(jù)期限的長短不同而存在差異，但都要高于活期存款。期存款。l 手續(xù)簡單，費用較低，風險性小。手續(xù)簡單，費用較低，風險性小。l 帶有投資性。由于利率高、風險小，是一種較安全的帶有投資性。由于利率高、風險小，是一種較安全的投資方式，也是銀行穩(wěn)定的資金來源。投資方式，也是銀行穩(wěn)定的資金來源。l 所要求的存款準備金率低于活期存款。所要求的存款準備金率低于活期存款。 （3）儲蓄存款。）儲蓄存款。個人為了積蓄貨幣和取得一定的利息個人為了積

24、蓄貨幣和取得一定的利息收入而開立的存款。收入而開立的存款。儲蓄存款的特點：儲蓄存款的特點：l 儲蓄存款多是個人為積蓄購買力而進行的存款。儲蓄存款多是個人為積蓄購買力而進行的存款。l 金融監(jiān)管當局對經(jīng)營儲蓄業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行有嚴格的規(guī)金融監(jiān)管當局對經(jīng)營儲蓄業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行有嚴格的規(guī)定，以保障儲蓄存款的安全。定，以保障儲蓄存款的安全。 （1）短期借款。）短期借款。指一年以內(nèi)的銀行債務(wù)，包括同業(yè)借款、指一年以內(nèi)的銀行債務(wù)，包括同業(yè)借款、向中央銀行借款和其他渠道的短期借款。向中央銀行借款和其他渠道的短期借款。 同業(yè)借款。同業(yè)借款。指金融機構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支指金融機構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于

25、支持日常性的資金周轉(zhuǎn)，解決銀行短期資金余缺，調(diào)劑法定持日常性的資金周轉(zhuǎn)，解決銀行短期資金余缺，調(diào)劑法定準備金頭寸。準備金頭寸。 中央銀行借款。中央銀行借款。中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用，主要有中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用，主要有兩種形式，一是再貼現(xiàn)，二是再貸款。兩種形式，一是再貼現(xiàn)，二是再貸款。 其他短期借款。其他短期借款。主要有轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、大額定期存單主要有轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、大額定期存單和歐洲貨幣市場借款等方式。和歐洲貨幣市場借款等方式。 （2）長期借款。）長期借款。指償還期限在一年以上的借款。主要采取指償還期限在一年以上的借款。主要采取發(fā)行金融債券的形式。金融債券可分為資本性債券、一

26、般發(fā)行金融債券的形式。金融債券可分為資本性債券、一般性金融債券和國際金融債券。性金融債券和國際金融債券。 3.3.商業(yè)銀行的長、短期借款商業(yè)銀行的長、短期借款二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)1.1.商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)l貸款的概念。貸款的概念。貸款是商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定貸款是商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。貸款的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。l貸款的分類。貸款的分類。商業(yè)銀行的貸款，可以按照

27、貸款期限、商業(yè)銀行的貸款，可以按照貸款期限、貸款保障條件、貸款用途、貸款償還方式和貸款風險貸款保障條件、貸款用途、貸款償還方式和貸款風險等不同的標準進行分類。等不同的標準進行分類。 l 按貸款期限劃分：按貸款期限劃分：活期貸款定期貸款透支；活期貸款定期貸款透支；l 按貸款的保障條件劃分：按貸款的保障條件劃分：信用放款擔保抵押放款票信用放款擔保抵押放款票據(jù)貼現(xiàn)等；據(jù)貼現(xiàn)等；l 按貸款使用的行業(yè)劃分：按貸款使用的行業(yè)劃分：工業(yè)貸款商業(yè)貸款農(nóng)業(yè)貸工業(yè)貸款商業(yè)貸款農(nóng)業(yè)貸款科技貸款消費貸款等；款科技貸款消費貸款等；l 按貸款具體用途劃分：按貸款具體用途劃分：流動資金貸款固定資金貸款、流動資金貸款固定資金

28、貸款、商品貸款資本貨物貸款；商品貸款資本貨物貸款；l 按貸款的償還方式劃分：按貸款的償還方式劃分：一次性償還貸款分期償還貸一次性償還貸款分期償還貸款；款；l 按貸款風險度劃分：按貸款風險度劃分：正常貸款關(guān)注貸款次級貸款正常貸款關(guān)注貸款次級貸款可疑貸款損失貸款。可疑貸款損失貸款。 概念：概念：商業(yè)銀行將資金用于在證券市場買賣有價證券商業(yè)銀行將資金用于在證券市場買賣有價證券進行投資的活動。進行投資的活動。 作用：作用：有分散風險、保持流動性和合理避稅、提高收有分散風險、保持流動性和合理避稅、提高收益等作用。益等作用。 投資對象：投資對象：主要是各種證券，包括國庫券、中長期國主要是各種證券，包括國庫

29、券、中長期國債、政府機構(gòu)債券、市政債券或地方政府債券以及公債、政府機構(gòu)債券、市政債券或地方政府債券以及公司債券。司債券。2.2.商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)1.1. 中間業(yè)務(wù)的涵義中間業(yè)務(wù)的涵義 狹義的涵義：狹義的涵義：指那些沒有列入資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)指那些沒有列入資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。廣義的涵義：廣義的涵義：指商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負債表內(nèi)指商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)，除

30、了狹義的中間業(yè)務(wù)外，還包括結(jié)算、代反映的業(yè)務(wù)，除了狹義的中間業(yè)務(wù)外，還包括結(jié)算、代理、咨詢等無風險的經(jīng)營活動。理、咨詢等無風險的經(jīng)營活動。l 規(guī)避資本管制，增加盈利來源。規(guī)避資本管制，增加盈利來源。l 適應(yīng)金融環(huán)境的變化。適應(yīng)金融環(huán)境的變化。l 轉(zhuǎn)移和分散風險。轉(zhuǎn)移和分散風險。l 適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的要求。適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的要求。l 商業(yè)銀行自身的有利條件促使其發(fā)展中間業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行自身的有利條件促使其發(fā)展中間業(yè)務(wù)。l 科技進步推動商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。科技進步推動商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。2.2.中間業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的主要原因中間業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的主要原因 l 擔保和類似的或有負債。擔

31、保和類似的或有負債。包括擔保、備用信用證、跟包括擔保、備用信用證、跟單信用證、承兌票據(jù)等。單信用證、承兌票據(jù)等。l 承諾。承諾。即銀行對自身承擔義務(wù)的允諾，包括不可撤銷即銀行對自身承擔義務(wù)的允諾，包括不可撤銷的承諾和可撤銷的承諾。的承諾和可撤銷的承諾。l 與利率或匯率有關(guān)的或有項目。與利率或匯率有關(guān)的或有項目。指指80年代以來與利率年代以來與利率或匯率有關(guān)的創(chuàng)新金融工具，主要有金融期貨、期權(quán)、或匯率有關(guān)的創(chuàng)新金融工具，主要有金融期貨、期權(quán)、互換和遠期利率協(xié)議等工具。互換和遠期利率協(xié)議等工具。3.3.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的主要類別商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的主要類別 第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理一、一、商業(yè)銀行

32、的經(jīng)營原則商業(yè)銀行的經(jīng)營原則二、二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理理商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理理論及其變遷論及其變遷回本章回本章 至下章至下章一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 1.1.盈利性原則盈利性原則u盈利性既是評價商業(yè)銀行經(jīng)營水平的核心指標，也是盈利性既是評價商業(yè)銀行經(jīng)營水平的核心指標，也是商業(yè)銀行最終效益的體現(xiàn)。商業(yè)銀行最終效益的體現(xiàn)。u影響商業(yè)銀行盈利性指標的因素主要有存貸款規(guī)模、影響商業(yè)銀行盈利性指標的因素主要有存貸款規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、自有資金比例和資金自給率水平，以及資金資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、自有資金比例和資金自給率水平，以及資金管理體制和經(jīng)營效率等。管理體制和經(jīng)營效率等。2.2.流動性原則流動性原則u流動性是指商

33、業(yè)銀行隨時應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶借貸流動性是指商業(yè)銀行隨時應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶借貸的能力。的能力。u流動性包含資產(chǎn)的流動性和負債的流動性。流動性包含資產(chǎn)的流動性和負債的流動性。u資產(chǎn)的流動性是指銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨時變資產(chǎn)的流動性是指銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨時變現(xiàn)的能力?，F(xiàn)的能力。u負債的流動性是指銀行能經(jīng)常以合理的成本吸收各種存負債的流動性是指銀行能經(jīng)常以合理的成本吸收各種存款和其他所需資金?？詈推渌栀Y金。 通常所說的流動性是指前者，即資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。通常所說的流動性是指前者，即資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。流動性的涵義：流動性的涵義： 過高的資產(chǎn)流動性，會使銀行失去盈利機會甚至出過高的

34、資產(chǎn)流動性，會使銀行失去盈利機會甚至出現(xiàn)虧損；過低的流動性則可能使銀行出現(xiàn)信用危機、客現(xiàn)虧損；過低的流動性則可能使銀行出現(xiàn)信用危機、客戶流失、喪失資金來源，甚至會因為擠兌導致銀行倒閉。戶流失、喪失資金來源，甚至會因為擠兌導致銀行倒閉。因此，商業(yè)銀行必須保持適度的流動性，這是商業(yè)銀行因此，商業(yè)銀行必須保持適度的流動性，這是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營成敗的關(guān)鍵。業(yè)務(wù)經(jīng)營成敗的關(guān)鍵。 商業(yè)銀行保持適度流動性的重要性：商業(yè)銀行保持適度流動性的重要性：3.3.安全性原則安全性原則u安全性是指銀行的資產(chǎn)、收益、信譽以及所有經(jīng)營生安全性是指銀行的資產(chǎn)、收益、信譽以及所有經(jīng)營生存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。安全性原則

35、就是存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。安全性原則就是盡可能地避免和減少風險。盡可能地避免和減少風險。u影響商業(yè)銀行盈利性指標的因素主要有存貸款規(guī)模、影響商業(yè)銀行盈利性指標的因素主要有存貸款規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、自有資金比例和資金自給率水平，以及資資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、自有資金比例和資金自給率水平，以及資金管理體制和經(jīng)營效率等。金管理體制和經(jīng)營效率等。u銀行安全性原則的主要意義在于：銀行安全性原則的主要意義在于：風險是商業(yè)銀行面臨的永恒課題；風險是商業(yè)銀行面臨的永恒課題；商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)決定其是否存在潛伏危機；商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)決定其是否存在潛伏危機；商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)必須堅持穩(wěn)定經(jīng)營的方針。商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)必須堅

36、持穩(wěn)定經(jīng)營的方針。 4.4.盈利性、流動性、安全性三原則的協(xié)調(diào)盈利性、流動性、安全性三原則的協(xié)調(diào) 流動性流動性是商業(yè)銀行正常經(jīng)營的前提條件，是商業(yè)銀是商業(yè)銀行正常經(jīng)營的前提條件，是商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性的重要保證。行資產(chǎn)安全性的重要保證。 安全性安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要原則，離開安全是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要原則，離開安全性，商業(yè)銀行的盈利性也就無從談起。性，商業(yè)銀行的盈利性也就無從談起。 盈利性盈利性原則是商業(yè)銀行的最終目標，保持盈利是維原則是商業(yè)銀行的最終目標，保持盈利是維持商業(yè)銀行流動性和保證銀行安全的重要基礎(chǔ)。持商業(yè)銀行流動性和保證銀行安全的重要基礎(chǔ)。 商業(yè)銀行的經(jīng)營者應(yīng)依據(jù)自身條件，

37、從實際出發(fā)，商業(yè)銀行的經(jīng)營者應(yīng)依據(jù)自身條件，從實際出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，通過多種金融資產(chǎn)的組合，尋求統(tǒng)籌兼顧，通過多種金融資產(chǎn)的組合，尋求“三性三性”的的最優(yōu)化。最優(yōu)化。 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理理論及其變遷1.1.資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理理論主要研究如何把籌集到的資產(chǎn)恰當?shù)胤峙涞浆F(xiàn)金主要研究如何把籌集到的資產(chǎn)恰當?shù)胤峙涞浆F(xiàn)金資產(chǎn)、證券投資、貸款和固定資產(chǎn)等不同資產(chǎn)上。商資產(chǎn)、證券投資、貸款和固定資產(chǎn)等不同資產(chǎn)上。商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論歷史上依次經(jīng)歷了由商業(yè)貸款理業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論歷史上依次經(jīng)歷了由商業(yè)貸款理論向資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論發(fā)展的演變過程。論向資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論發(fā)展的演變過程。 l

38、基本觀點：基本觀點：存款是銀行貸款資金的主要來源，而銀行存款是銀行貸款資金的主要來源，而銀行存款的大多數(shù)是活期存款，這種存款隨時可能被提取，存款的大多數(shù)是活期存款，這種存款隨時可能被提取，為了保證資金的流動性，商業(yè)銀行只能發(fā)放短期的與為了保證資金的流動性，商業(yè)銀行只能發(fā)放短期的與商業(yè)周轉(zhuǎn)有關(guān)的、與生產(chǎn)物資儲備相適應(yīng)的有償性貸商業(yè)周轉(zhuǎn)有關(guān)的、與生產(chǎn)物資儲備相適應(yīng)的有償性貸款。銀行貸款應(yīng)該以商業(yè)行為為基礎(chǔ)，以商業(yè)票據(jù)為款。銀行貸款應(yīng)該以商業(yè)行為為基礎(chǔ)，以商業(yè)票據(jù)為憑證。憑證。 （1）商業(yè)貸款理論。）商業(yè)貸款理論。l局限性：局限性： 這種帶有自償特征的放款理論，不能滿足經(jīng)濟發(fā)展這種帶有自償特征的放款

39、理論，不能滿足經(jīng)濟發(fā)展對銀行長期資金的需求，也限制了銀行自身的發(fā)展；對銀行長期資金的需求，也限制了銀行自身的發(fā)展； 忽視了銀行存款的相對穩(wěn)定性，沒有充分利用長期忽視了銀行存款的相對穩(wěn)定性，沒有充分利用長期負債；負債； 忽視短期貸款的風險性，且使銀行的發(fā)展受制于經(jīng)忽視短期貸款的風險性，且使銀行的發(fā)展受制于經(jīng)濟周期及其帶來的風險。濟周期及其帶來的風險。 l基本觀點：基本觀點： 為了保持足夠的流動性，商業(yè)銀行最好將資金用為了保持足夠的流動性，商業(yè)銀行最好將資金用于購買變現(xiàn)能力強的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)一般具有以下條于購買變現(xiàn)能力強的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)一般具有以下條件：件： 信譽高，如國債或政府擔保債券以及大公司

40、發(fā)行的信譽高，如國債或政府擔保債券以及大公司發(fā)行的債券；債券； 期限短，流通能力強；期限短，流通能力強； 易于出售。易于出售。 （2）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論。）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論。l局限性：局限性： 證券價格受市場波動的影響很大，當銀根緊縮時，證券價格受市場波動的影響很大，當銀根緊縮時，資金短缺，證券市場供大于求，銀行難以在不受損資金短缺，證券市場供大于求，銀行難以在不受損失的情況下順利出售證券；失的情況下順利出售證券； 當經(jīng)濟危機發(fā)生使證券價格下跌時，銀行大量拋當經(jīng)濟危機發(fā)生使證券價格下跌時，銀行大量拋售證券，卻很少有人購買甚至不購買，這與銀行投售證券，卻很少有人購買甚至不購買，這與銀行投資證券以保持資產(chǎn)流

41、動性的初衷相矛盾。資證券以保持資產(chǎn)流動性的初衷相矛盾。 l基本觀點：基本觀點：銀行的流動性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)銀行的流動性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順利變現(xiàn)，而無論是短期商業(yè)貸款還是可轉(zhuǎn)讓資的順利變現(xiàn)，而無論是短期商業(yè)貸款還是可轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，其償還或變現(xiàn)能力都以未來收入為基礎(chǔ)。只要產(chǎn)，其償還或變現(xiàn)能力都以未來收入為基礎(chǔ)。只要未來收入有保證就可以保證銀行資產(chǎn)的流動性。未來收入有保證就可以保證銀行資產(chǎn)的流動性。 （3）預(yù)期收入理論。）預(yù)期收入理論。l局限性：局限性： 把預(yù)期收入作為資產(chǎn)經(jīng)營的標準，而預(yù)期收入狀把預(yù)期收入作為資產(chǎn)經(jīng)營的標準，而預(yù)期收入狀況由銀行自己預(yù)測，不可能完全精確；況由銀

42、行自己預(yù)測，不可能完全精確； 在貸款期限較長的情況下，不確定性因素增加，在貸款期限較長的情況下，不確定性因素增加，債務(wù)人的經(jīng)營情況可能發(fā)生變化，到時并不一定具債務(wù)人的經(jīng)營情況可能發(fā)生變化，到時并不一定具有償還能力。有償還能力。 2.2.負債管理理論負債管理理論負債管理理論是以負債為經(jīng)營重點，即以借入資金負債管理理論是以負債為經(jīng)營重點，即以借入資金的方式來保證流動性，以積極創(chuàng)造負債的方式來調(diào)整負的方式來保證流動性，以積極創(chuàng)造負債的方式來調(diào)整負債結(jié)構(gòu)，從而增加資產(chǎn)和收益。這一理論認為：銀行保債結(jié)構(gòu)，從而增加資產(chǎn)和收益。這一理論認為：銀行保持流動性不需要完全靠建立多層次的流動性儲備資產(chǎn)，持流動性不需要完全靠建立多層次的流動性儲備資產(chǎn)，一旦有資金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通一旦有資金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通過增加貸款獲利。過增加貸款獲利。負債管理理論歷史上依次經(jīng)歷了由存款理論向購買負債管理理論歷史上依次經(jīng)歷了由存款理論向購買理論和銷售理論發(fā)展的三個階段。理論和銷售理論發(fā)展的三個階段。 （1）存款