個(gè)人理財(cái)真題2009年

1、個(gè)人理財(cái)真題2009年(總分100, 考試時(shí)間90分鐘)一、單項(xiàng)選擇題(以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目的要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng))。1. 以下關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，說(shuō)法不正確的選項(xiàng)是( )。A 抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力弱B 具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性C 存在市場(chǎng)不充分風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)D 收益和股票市場(chǎng)的收益負(fù)相關(guān)答案:A解析 A項(xiàng)的錯(cuò)誤在于抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)。2. 以下國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)中無(wú)法提供理財(cái)服務(wù)的是( )。A 銀行B 保險(xiǎn)公司C 依托公司D 律師事務(wù)所答案:D3. 關(guān)于債券，以下說(shuō)法正確的選項(xiàng)是( )。A 一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)債券的收益率低于政府債券B 附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

2、C 市場(chǎng)利率下降時(shí)，短期債券的持有人假設(shè)進(jìn)行再投資，將無(wú)法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風(fēng)險(xiǎn)D 可以用發(fā)行者的信用等級(jí)來(lái)衡量債券的信用風(fēng)險(xiǎn)，債券的信用等級(jí)越高，債券的發(fā)行價(jià)格就越高答案:D解析 A項(xiàng)的錯(cuò)誤在于企業(yè)債券的收益率高于政府債券。B項(xiàng)的錯(cuò)誤在于付息債券依然存在利率風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)的錯(cuò)誤在于并不是債權(quán)的利率風(fēng)險(xiǎn)。4. 以下關(guān)于貨幣市場(chǎng)及貨幣市場(chǎng)工具的說(shuō)法不正確的選項(xiàng)是( )。A 貨幣市場(chǎng)是指專(zhuān)門(mén)融通短期資金和交易期限在1年以?xún)?nèi)(包括1年)的有價(jià)證券市場(chǎng)B 在期限相同的情況下，短期政府債券利率回購(gòu)協(xié)議利率、銀行承兌匯票利率同業(yè)拆借利率C 在回購(gòu)市場(chǎng)上，回購(gòu)價(jià)格與回購(gòu)證券的種類(lèi)無(wú)關(guān)D 貨幣

3、市場(chǎng)工具又被稱(chēng)為“準(zhǔn)貨幣”答案:C5. 對(duì)追求高投資回報(bào)的投資者來(lái)說(shuō)，比較適合的基金類(lèi)型是( )。A 收入型基金B(yǎng) 成長(zhǎng)型基金C 債券型基金D 封閉型基金答案:B6. 遠(yuǎn)期利率協(xié)議交易中，假設(shè)參照利率為5.37%，協(xié)議利率為5.36%，利息支付天數(shù)為90天，假定天數(shù)基數(shù)為360天，名義借貸本金為1 000萬(wàn)元，則現(xiàn)金結(jié)算額為( )元。A 246.7B 308.6C 123.5D 403.3答案:A解析 7. 以下關(guān)于債券的分類(lèi)不正確的選項(xiàng)是( )。A 按債券發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國(guó)際債券等B 按債券期限可分為短期債券、中期債券和長(zhǎng)期債券等C 按利息支付方式可分為附息債券、

4、一次還本付息債券、貼現(xiàn)債券和可贖回債券等D 按債券性質(zhì)可分為信用債券、不動(dòng)產(chǎn)抵押債券、擔(dān)保債券等答案:C解析 可贖回債券不是按利息支付方式劃分的，而是按債券發(fā)行人的贖回權(quán)利劃分的。它的發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)間按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回，可認(rèn)為是債券與看漲期權(quán)的結(jié)合體。8. 金融市場(chǎng)常被稱(chēng)為“資金的蓄水池”和“國(guó)民經(jīng)濟(jì)的晴雨表”，分別指的是金融市場(chǎng)的( )。A 集聚功能，資源配置功能B 財(cái)富功能，資源配置功能C 集聚功能，反映功能D 財(cái)富功能，反映功能答案:C解析 資金的蓄水池就是引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成投入社會(huì)再生產(chǎn)的資金，即集聚功能。國(guó)民經(jīng)濟(jì)的晴雨表是指金融市場(chǎng)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)景氣

5、度指標(biāo)的重要信號(hào)系統(tǒng)，即反映功能。9. 已知某債券折價(jià)發(fā)行，票面利率8%，則實(shí)際的到期收益率可能為( )。A 7.5%B 8%C 9.1%D 以上均不可能答案:C解析 折價(jià)發(fā)行的債券，其實(shí)際到期收益率高于票面利率。估算題，記住結(jié)論直接到選項(xiàng)中找符合條件的選項(xiàng)。10. 已知某只基金的投資資產(chǎn)中現(xiàn)金持有量較小，則該只基金最有可能是一只( )。A 開(kāi)放式基金B(yǎng) 公募基金C 國(guó)際基金D 成長(zhǎng)型基金答案:D解析 成長(zhǎng)型基金是以資本長(zhǎng)期增值作為投資目標(biāo)的基金，其投資對(duì)象主要是市場(chǎng)中有較大升值潛力的小公司股票和一些新興行業(yè)的股票。這類(lèi)基金一般很少分紅，經(jīng)常將投資所得的股息、紅利和盈利進(jìn)行再投資，以實(shí)現(xiàn)資本增

6、值?，F(xiàn)金是增值價(jià)值較小的資產(chǎn)，因此成長(zhǎng)型基金一般很少持有現(xiàn)金。其他項(xiàng)都不是按照投資對(duì)象分類(lèi)的，因此無(wú)法判斷其現(xiàn)金持有量。11. 以下關(guān)于外匯市場(chǎng)及外匯產(chǎn)品的說(shuō)法正確的選項(xiàng)是( )。A 目前，外匯市場(chǎng)交易以遠(yuǎn)期外匯交易占主要地位B 為穩(wěn)定匯價(jià)，當(dāng)外匯市場(chǎng)的外匯供應(yīng)持續(xù)大于需求時(shí)，中央銀行應(yīng)在外匯市場(chǎng)上賣(mài)出外匯C 遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按周計(jì)算D 國(guó)際貨幣市場(chǎng)外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月答案:D解析 此題考查外匯市場(chǎng)的交易機(jī)制。外匯市場(chǎng)交易以即期外匯交易占主要地位。中央銀行應(yīng)當(dāng)在外匯市場(chǎng)上買(mǎi)入外匯，以增加外匯需求。遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計(jì)算。12. 一般情況下，可

7、轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)( )。A 高于股票B 低于普通債券C 高于國(guó)債D 低于儲(chǔ)蓄產(chǎn)品答案:C解析 可轉(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換公司債券的簡(jiǎn)稱(chēng)。它是一種可以在特定時(shí)間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股票的企業(yè)債券?？赊D(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的特征。可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)主要有：(一)可轉(zhuǎn)債的投資者要承擔(dān)股價(jià)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。(二)利息損失風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)股價(jià)下跌到轉(zhuǎn)換價(jià)格以下時(shí)，可轉(zhuǎn)債投資者被迫轉(zhuǎn)為債券投資者。因可轉(zhuǎn)債利率一般低于同等級(jí)的普通債券利率，所以會(huì)給投資者帶來(lái)利息損失。(三)提前贖回的風(fēng)險(xiǎn)。許多可轉(zhuǎn)債都規(guī)定了發(fā)行者可以在發(fā)行一段時(shí)間之后，以某一價(jià)格贖回債券。提前贖回限定了投資者的最高收益率。最后，強(qiáng)制轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)。綜合來(lái)看，可轉(zhuǎn)換債券的

8、風(fēng)險(xiǎn)高于普通債券，但低于股票。國(guó)債是債券中風(fēng)險(xiǎn)最低的，儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)低于債券。13. 房地產(chǎn)投資者以所購(gòu)買(mǎi)的房地產(chǎn)為抵押，借入相當(dāng)于其購(gòu)買(mǎi)成本的絕大部分款項(xiàng)。這被稱(chēng)為房地產(chǎn)投資的( )。A 價(jià)值升值效應(yīng)B 財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)C 現(xiàn)金流和稅收效應(yīng)D 風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)答案:B解析 此題考查房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)。財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)是指通過(guò)借入資金，用較少的自有資金投入獲得數(shù)倍于自有資金的收益。當(dāng)房地產(chǎn)收益高于借款成本時(shí)，杠桿投資的價(jià)值優(yōu)勢(shì)十分明顯。價(jià)值升值效應(yīng)是指某些房地產(chǎn)，特別是土地，升值非?？臁Ｔ诤芏嗲闆r下，房地產(chǎn)升值對(duì)房地產(chǎn)回報(bào)率的影響要大大高于年度凈現(xiàn)金流的影響。其他兩項(xiàng)不是房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)。14. 金融市場(chǎng)可以按

9、照( )分為發(fā)行市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)。A 金融市場(chǎng)的重要性B 金融產(chǎn)品的期限C 金融產(chǎn)品交易的交割方式D 金融工具發(fā)行和流通特征答案:D解析 發(fā)行市場(chǎng)是首次出售的市場(chǎng)。二級(jí)市場(chǎng)是交易已發(fā)行證券的市場(chǎng)，包括交易所市場(chǎng)、場(chǎng)外市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)。第三市場(chǎng)是指在場(chǎng)外交易已在交易所上市的股票的市場(chǎng)。第四市場(chǎng)是指投資者不通過(guò)經(jīng)紀(jì)人直接進(jìn)行交易的市場(chǎng)。15. 將金融產(chǎn)品以某種標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行通常狀況下的排序，則以下說(shuō)法正確的選項(xiàng)是( )。A 按金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)由大到小排序?yàn)椋貉苌贰⒐善?、?chǔ)蓄產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券B 按金融產(chǎn)品的流動(dòng)性由大到小排序?yàn)椋簢?guó)庫(kù)券、定期存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單C 按金融產(chǎn)品的收益

10、率由大到小排序?yàn)椋和鈳爬碡?cái)計(jì)劃、期貨、儲(chǔ)蓄產(chǎn)品D 按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序?yàn)椋憾ㄆ诖婵睢⒍ɑ顑杀銉?chǔ)蓄存款、活期存款答案:D解析 可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)大于儲(chǔ)蓄產(chǎn)品。定期存款的流動(dòng)性小于大額可轉(zhuǎn)讓存單。期貨和外幣理財(cái)計(jì)劃的收益不確定，無(wú)法比較大小。16. 注重基金的長(zhǎng)期成長(zhǎng)，強(qiáng)調(diào)為投資者帶來(lái)經(jīng)常性收益的是( )。A 收入型基金B(yǎng) 指數(shù)型基金C 成長(zhǎng)型基金D 平衡型基金答案:C解析 此題考查不同基金的特點(diǎn)。收入型基金是主要投資于可帶來(lái)現(xiàn)金收入的有價(jià)證券，以獲取當(dāng)期的最大收入為目的，以追求基金當(dāng)期收入為投資目標(biāo)的基金，這類(lèi)基金的成長(zhǎng)性較弱，但風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)也較低。指數(shù)型基金是一種以擬合目標(biāo)指數(shù)、跟蹤目標(biāo)指數(shù)

11、變化為原則，實(shí)現(xiàn)與市場(chǎng)同步成長(zhǎng)的基金品種。平衡型基金以兼顧長(zhǎng)期資本和穩(wěn)定收益為目標(biāo)。通常有一定比重資金投資于固定收益的工具，如債券、可轉(zhuǎn)換公司債券等，以獲取穩(wěn)定的利息收益，控制風(fēng)險(xiǎn)，其他的部分則投資股票，以追求資本利得。概念描述題。關(guān)鍵字對(duì)應(yīng)法，“長(zhǎng)期成長(zhǎng)”對(duì)應(yīng)“成長(zhǎng)型基金”。17. 某投資者購(gòu)買(mǎi)了50000美元利率掛鉤外匯結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品(一年按360天計(jì)算)，該理財(cái)產(chǎn)品與LIBOR掛鉤，協(xié)議規(guī)定，當(dāng)LIBOR處于2%2.75%區(qū)間時(shí)，給予高收益率6%；假設(shè)任何一天LIBOR超出2%2.75%區(qū)間，則按低收益率2%計(jì)算。假設(shè)實(shí)際一年中LIBOR在2%2.75%區(qū)間為90天，則該產(chǎn)品投資者的收益

12、為( )美元。A 750B 1500C 2500D 3000答案:B解析 根據(jù)題意，18. 以下描述中，適于描述開(kāi)放式基金的有( )個(gè)，適于描述封閉式基金的有( )個(gè)。 基金的資金規(guī)模具有可變性； 在證券交易所按市價(jià)買(mǎi)賣(mài)； 所募集到的資金可全部用于投資； 受益憑證可贖回； 依據(jù)公司法組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營(yíng)基金資產(chǎn)； 投資者欲買(mǎi)入基金時(shí)，只有向基金管理公司或銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)申購(gòu)這一種渠道。A 3，3B 3，2C 2，4D 2，3答案:B解析 適于描述開(kāi)放式基金。開(kāi)放式基金是指基金的總份額不固定，基金發(fā)行以后基金持有者可隨時(shí)向基金管理公司或銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)申購(gòu)或要求贖回基金份額，即基金的份額始終處于一種開(kāi)放的狀

13、態(tài)。適于描述封閉型基金。封閉型基金已經(jīng)出售完畢，基金總額就確定了，基金份額不可贖回也不接受申購(gòu)。但投資者可以在證券交易所交易已發(fā)行的基金份額。由于基金總額不變，籌集到的資金可全部用于投資。描述的是公司型基金的特點(diǎn)。19. 以下關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，說(shuō)法不正確的選項(xiàng)是( )。A 抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)B 具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性C 存在市場(chǎng)不充分風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)D 收益和股票市場(chǎng)的收益正相關(guān)答案:D解析 黃金的收益和股票的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)。20. 以下不屬于人身保險(xiǎn)的是( )。A 人壽保險(xiǎn)B 意外傷害保險(xiǎn)C 健康保險(xiǎn)D 責(zé)任保險(xiǎn)答案:D解析 責(zé)任保險(xiǎn)的保障對(duì)象是投保人按照法律應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償責(zé)任。

14、21. 保險(xiǎn)產(chǎn)品具有其他投資理財(cái)工具不可替代的( )。A 投資功能B 套利功能C 保障功能D 儲(chǔ)蓄功能答案:C解析 保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其他投資理財(cái)工具不可替代的保障功能。購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品，一方面消除風(fēng)險(xiǎn)的不確定性給個(gè)人和家庭帶來(lái)的憂(yōu)慮和恐懼，促使人們有計(jì)劃的安排家庭生活；另一方面，一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，個(gè)人和家庭可以及時(shí)得到保險(xiǎn)公司的補(bǔ)償或給付，迅速恢復(fù)安定的生活。分析題干，這個(gè)問(wèn)題可以分為兩部分，首先應(yīng)該是保險(xiǎn)產(chǎn)品具有的功能，再則這個(gè)功能應(yīng)該是保險(xiǎn)所特有的，其他產(chǎn)品無(wú)法替代的，根據(jù)這兩個(gè)原則，選項(xiàng)中排除即可。實(shí)際上，此題用第二個(gè)條件排除就可以了。黃金、房地產(chǎn)、證券等具有投資功能；衍生品有套利

15、功能；儲(chǔ)蓄存款有儲(chǔ)蓄功能；只有保障功能是保險(xiǎn)產(chǎn)品獨(dú)有的。22. 假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D四種，在某一交易日的收盤(pán)價(jià)分別為5元、16元、24元和35元，基期價(jià)格分別為4元、10元、16元和28元，基期交易量分別為100、80、150和50，用加權(quán)股價(jià)平均法(以基期交易量為權(quán)數(shù)，基期市場(chǎng)股價(jià)指數(shù)為100)計(jì)算的該市場(chǎng)股價(jià)指數(shù)為( )。A 138B 1284C 140D 1426答案:D解析 根據(jù)加權(quán)股價(jià)平均法的計(jì)算公式：23. ( )是指如果期權(quán)立即執(zhí)行，買(mǎi)方具有正的現(xiàn)金流(這里暫不考慮期權(quán)費(fèi)因素)。A 溢價(jià)期權(quán)B 平價(jià)期權(quán)C 折價(jià)期權(quán)D 貨幣期權(quán)答案:A解析 溢價(jià)期權(quán)又叫實(shí)值期權(quán)

16、或正值期權(quán)，是指內(nèi)在價(jià)值大于。的期權(quán)。買(mǎi)權(quán)時(shí)，指協(xié)議價(jià)格低于市場(chǎng)買(mǎi)入價(jià)格。賣(mài)權(quán)時(shí)，指協(xié)議價(jià)格高于市場(chǎng)賣(mài)出價(jià)格。折價(jià)期權(quán)的含義正好相反。平價(jià)期權(quán)的協(xié)議價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格相等。24. 我國(guó)公司法規(guī)定，公司本次發(fā)行債券后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期期末凈資產(chǎn)額的( )。A 30%B 40%C 50%D 60%答案:B解析 見(jiàn)公司法對(duì)于發(fā)行債券的規(guī)定。25. 金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，以下屬于交易中介的是( )。A 會(huì)計(jì)師事務(wù)所B 投資參謀咨詢(xún)公司C 律師事務(wù)所D 有價(jià)證券承銷(xiāo)入答案:D解析 交易中介是通過(guò)市場(chǎng)為買(mǎi)賣(mài)雙方成交撮合，并從中收取傭金的金融機(jī)構(gòu)。服務(wù)中介本身不是金融機(jī)構(gòu)，但卻是金融市

17、場(chǎng)上不可或缺的，其他幾項(xiàng)都是服務(wù)中介。注意區(qū)分交易中介和服務(wù)中介。26. 以下關(guān)于債券贖回的說(shuō)法，不正確的選項(xiàng)是( )。A 有的債券契約賦予發(fā)行人在到期日前全部或部分贖回已發(fā)行債券的權(quán)利B 附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限C 在保護(hù)期內(nèi)，發(fā)行人可以行使贖回權(quán)D 發(fā)行人可以通過(guò)使用這項(xiàng)權(quán)利以更低的利率籌集資金答案:C解析 可贖回債券在發(fā)行時(shí)就約定發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)間按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回。在市場(chǎng)利率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時(shí)候，債務(wù)人如果認(rèn)為將債券贖回并且按照較低的利率重新發(fā)行債券，比按現(xiàn)有的債券票面利率繼續(xù)支付利息要合算，就會(huì)將其贖回。因此可贖回債券的資本增值有

18、限，發(fā)行人行使贖回權(quán)就可以按照較低的市場(chǎng)利率籌集資金?？哨H回條款通常在債券發(fā)行幾年之后才開(kāi)始生效，生效前的這段時(shí)間稱(chēng)為保護(hù)期，保護(hù)期內(nèi)發(fā)行人不能行使贖回權(quán)。27. 一張5年期，票面利率10%，市場(chǎng)價(jià)格950元，面值1 000元的債券，假設(shè)債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價(jià)格為1100元，且投資者在贖回時(shí)獲得當(dāng)年的利息收入，則提前贖回收益率為( )。A 10%B 12.3%C 26.3%D 20%答案:C解析 根據(jù)可贖回收益率的計(jì)算公式，950=(1 000×10%+1 100)÷(1+r)，r即為提前贖回的收益率。r=1200÷9501=26.3%。28.

19、在外匯理財(cái)產(chǎn)品中，( )是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲(chǔ)蓄、浮動(dòng)收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中表達(dá)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。A 結(jié)構(gòu)類(lèi)投資工具B 浮動(dòng)收益類(lèi)產(chǎn)品C 實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)D 期權(quán)類(lèi)產(chǎn)品答案:A解析 結(jié)構(gòu)類(lèi)外匯理財(cái)產(chǎn)品的定義。其特點(diǎn)就是基礎(chǔ)工具與衍生工具的結(jié)合。29. 以下關(guān)于債務(wù)管理的說(shuō)法中，不正確的選項(xiàng)是( )。A 總負(fù)債一般不應(yīng)超過(guò)凈資產(chǎn)B 短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4C 當(dāng)債務(wù)問(wèn)題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，可以通過(guò)債務(wù)重組來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況的改善D 還貸款的期限不要超過(guò)退休的年齡答案:B解析 短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例沒(méi)有一定之規(guī)，要充分考慮債務(wù)的時(shí)間特性和客戶(hù)生命周期以及家庭財(cái)務(wù)資源

20、的時(shí)間特性要匹配。30. 一般而言，按收益率從小到大順序排列正確的選項(xiàng)是( )。A 普通債券普通股票國(guó)債B 國(guó)債普通債券普通股票C 普通股票國(guó)債普通債券D 普通股票普通債券國(guó)債答案:B解析 一般而言，高風(fēng)險(xiǎn)總是伴隨著高收益。國(guó)債的風(fēng)險(xiǎn)最小，其收益也最低；股票風(fēng)險(xiǎn)最大，收益最高。31. 以下屬于金融市場(chǎng)客體的是( )。A 居民個(gè)人B 金融機(jī)構(gòu)C 貨幣頭寸D 會(huì)計(jì)師事務(wù)所答案:C解析 金融客體是指金融市場(chǎng)交易的對(duì)象，即金融工具。居民和金融機(jī)構(gòu)是金融主體，會(huì)計(jì)師事務(wù)所是金融市場(chǎng)上的服務(wù)中介。32. 以下不是現(xiàn)貨期權(quán)的是( )。A 外匯期權(quán)B 利率期權(quán)C 股指期權(quán)D 股指期貨期權(quán)答案:D解析 現(xiàn)貨期權(quán)

21、是以現(xiàn)貨為標(biāo)的物的期權(quán)。D是期貨期權(quán)。答案非常明顯，D項(xiàng)已經(jīng)明確說(shuō)了是期貨期權(quán)，當(dāng)然就不是現(xiàn)貨期權(quán)。33. 以下關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券收益的說(shuō)法，不正確的選項(xiàng)是( )。A 可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票前，持有人只享有利息B 可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，持有人成為公司股東C 可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，其收益水平與債券類(lèi)似D 可轉(zhuǎn)換債券適合在低風(fēng)險(xiǎn)一低收益與高風(fēng)險(xiǎn)一高收益這兩種不同收益結(jié)構(gòu)之間作出靈活選擇的投資者答案:C解析 可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后就具備了股票的一切特點(diǎn)，獲得股票的收益。34. 假定年利率為10%，某投資者欲在5年后獲得本利和61 051元，則他需要在接下來(lái)的5年內(nèi)每年年末存入銀行( )元。(不考慮利息

22、稅)A 10000B 12210C 11 100D 7 582答案:A解析 此題考查普通年金的計(jì)算。根據(jù)普通年金終值計(jì)算公式，61051=A×(1+10%)T， T=0，1，2，3，4，其中A就是每年末存入銀行的金額，計(jì)算得A=10000。35. 用現(xiàn)金歸還債務(wù)與用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的相同變化是( )。A 總資產(chǎn)都不變B 凈資產(chǎn)都不變C 資產(chǎn)負(fù)債率都不變D 都不改變資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目答案:B解析 用現(xiàn)金歸還債務(wù)，資產(chǎn)負(fù)債表上現(xiàn)金資產(chǎn)減少，負(fù)債減少，且二者金額相同；用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表上負(fù)債不變，現(xiàn)金資產(chǎn)減少，其他資產(chǎn)增加，總資產(chǎn)不變。凈資產(chǎn)=資產(chǎn)負(fù)債，兩種情況下的凈

23、資產(chǎn)都不發(fā)生改變。36. 一般來(lái)說(shuō)，處于( )的投資入的理財(cái)理念是防止財(cái)富的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)獲得有保障的收益。A 少年成長(zhǎng)期B 青年成長(zhǎng)期C 中年穩(wěn)健期D 退休養(yǎng)老期答案:D解析 此題考查生命周期理論在個(gè)人理財(cái)中的應(yīng)用。最好結(jié)合實(shí)際理解記憶各階段人群的投資理念和投資策略。少年成長(zhǎng)期，顧名思義，這個(gè)人群的特點(diǎn)是沒(méi)有或有較低的收入，充裕的一點(diǎn)錢(qián)就都存到銀行里，基本沒(méi)有理財(cái)需求；而青年人收入上升，年少氣盛，追求快速增加資本積累，愿意承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)，獲得高收益；人到中年，開(kāi)始追求穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度提高；退休養(yǎng)老，沒(méi)有收入來(lái)源。當(dāng)然要盡力保全已有財(cái)產(chǎn)，高度厭惡風(fēng)險(xiǎn)。37. 張先生打算分5年歸還銀行

24、貸款，每年末歸還100000元，貸款利率為10%，則等價(jià)于在第一年年初一次性歸還( )元。A 500000B 454545C 410000D 379079答案:D解析 此題考查普通年金現(xiàn)值的計(jì)算。根據(jù)公式，現(xiàn)值=100 000÷(1+10%)T， T=1，2，3，4，5。計(jì)算得現(xiàn)值為379079元。38. 某企業(yè)有流動(dòng)資產(chǎn)200萬(wàn)元，其中現(xiàn)金50萬(wàn)元，應(yīng)收款60萬(wàn)元，有價(jià)證券40萬(wàn)元，存貨50萬(wàn)元，而其流動(dòng)負(fù)債為150萬(wàn)元。則該企業(yè)的速動(dòng)比率為( )。A 0.33B 0.67C 1D 1.33答案:C解析 39. 企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出不包括( )。A 支付供應(yīng)商的貨款B 支付雇員的工

25、資C 支付的股利D 支付的稅款答案:C解析 支付的股利屬于籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量。40. 各資產(chǎn)收益的相關(guān)性( )影響組合的預(yù)期收益，( )影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。A 不會(huì)，不會(huì)B 不會(huì)，會(huì)C 會(huì)，不會(huì)D 會(huì)，會(huì)答案:B解析 預(yù)期收益率等于各資產(chǎn)收益率以所占份額為權(quán)數(shù)加權(quán)平均的結(jié)果，資產(chǎn)的相關(guān)性不影響組合的預(yù)期收益。但是，相關(guān)性會(huì)影響到組合的風(fēng)險(xiǎn)，這一點(diǎn)可以通過(guò)計(jì)算公式看出，也可以從以下的舉例說(shuō)明中理解。假設(shè)一個(gè)投資組合有兩種證券組成，二者完全負(fù)相關(guān)，即它們的波動(dòng)正好反向同幅度，因此它們的風(fēng)險(xiǎn)可以互相抵消；如果二者完全正相關(guān)，則二者波動(dòng)方向和幅度相同，組合的風(fēng)險(xiǎn)等于二者風(fēng)險(xiǎn)的加總。顯然兩種證券相關(guān)性不同，組

26、合的風(fēng)險(xiǎn)不同，即資產(chǎn)收益相關(guān)性影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。41. 李先生投資100萬(wàn)元于項(xiàng)目A，預(yù)期名義收益率10%，期限為5年，每季度付息一次，則該投資項(xiàng)目有效年利率為( )。A 2.01%B 12.5%C 10.38%D 10.20%答案:C解析 該項(xiàng)目的有效年利率實(shí)際上即是按照復(fù)利計(jì)算的年利率。設(shè)有效年利率為R，則100×(1+R)5=100×(1+10%÷4)20，計(jì)算得R=10.38%。42. 以下關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，正確的選項(xiàng)是( )。A 按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降B 按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降C 按照

27、等額本息還款法，月供金額逐期下降D 按照等額本金還款法，月供金額每期相等答案:B解析 等額本息還款法：即借款人每月以相等的金額歸還貸款本息。等額本金還款法：即借款人每月等額歸還本金，貸款利息逐月遞減。兩種還款方式的區(qū)別：等額本金還款法在整個(gè)還款期內(nèi)每期還款額中的本金都相同，歸還的利息逐月減少；本息合計(jì)逐月遞減。等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同，前期還款中本金金額較少，本息合計(jì)每月相等。此題屬于教材以外的補(bǔ)充內(nèi)容，但由于分期歸還房貸問(wèn)題比較常用，希望大家花一點(diǎn)時(shí)間掌握。43. 某項(xiàng)目初始投資1000元，年利率8%，期限為1年，每季度付息一次，按復(fù)利計(jì)算則其1年后本息和為( )元。A 1

28、047.86B 1 036.05C 1 082.43D 1 080.00答案:C解析 根據(jù)復(fù)利計(jì)算公式，本息和=1000×(1+8%÷4)4=1 082.43(元)44. 以下各項(xiàng)中，屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)資產(chǎn)的是( )。A 汽車(chē)B 房地產(chǎn)C 保險(xiǎn)費(fèi)D 定期存款答案:D解析 流動(dòng)資產(chǎn)是指能夠在1年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)。汽車(chē)和房地產(chǎn)都是耐用品，保險(xiǎn)費(fèi)是費(fèi)用，不是資產(chǎn)，而且保險(xiǎn)產(chǎn)品也屬于非流動(dòng)資產(chǎn)。個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)包括：銀行存款、股票、債券、基金投資，短期理財(cái)產(chǎn)品。45. 以下不屬于客戶(hù)財(cái)務(wù)信息的是( )。A 投資風(fēng)險(xiǎn)偏好B 當(dāng)期財(cái)務(wù)安排C 當(dāng)期收入狀況D 財(cái)務(wù)狀況未

29、來(lái)發(fā)展趨勢(shì)答案:A解析 投資風(fēng)險(xiǎn)偏好屬于客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)特征。46. 同樣用10萬(wàn)元炒股票，對(duì)于一個(gè)僅有10萬(wàn)元養(yǎng)老金的退休人員和一個(gè)有數(shù)百萬(wàn)資產(chǎn)的富翁來(lái)說(shuō)，其情況是截然不同的，這是因?yàn)楦髯杂胁煌? )。A 實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力B 風(fēng)險(xiǎn)偏好C 風(fēng)險(xiǎn)分散D 風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知答案:A解析 實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力是客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)特征之一，反映的是風(fēng)險(xiǎn)客觀上對(duì)客戶(hù)的影響程度。同樣的10萬(wàn)元，如果退休人員損失了就失去了生活來(lái)源，而對(duì)富翁來(lái)說(shuō)則僅僅是一筆小額損失，還可以通過(guò)以后的投資收益彌補(bǔ)。風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和風(fēng)險(xiǎn)偏好也是客戶(hù)的風(fēng)鹼特征。風(fēng)險(xiǎn)偏好反映的是客戶(hù)主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知反映的是客戶(hù)主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的度量。此題不能選擇B、D，因

30、為二者反映的是主觀看法，而不是客觀事實(shí)。退休人員的風(fēng)險(xiǎn)偏好和認(rèn)知程度有可能和富翁相同。47. 為了彌補(bǔ)客戶(hù)臨時(shí)性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員會(huì)建議客戶(hù)開(kāi)立 ( )。A 信用卡賬戶(hù)B 扣款賬戶(hù)C 定期存款賬D 交易賬戶(hù)答案:A解析 信用卡可以通過(guò)現(xiàn)金透支或刷卡透支滿(mǎn)足客戶(hù)臨時(shí)性的資金需要。48. 以下關(guān)于客戶(hù)信息收集的說(shuō)法，不正確的選項(xiàng)是( )。A 為了得到真實(shí)的信息，數(shù)據(jù)調(diào)查表必須由客戶(hù)親自填寫(xiě)B(tài) 在客戶(hù)填寫(xiě)調(diào)查表之前，從業(yè)人員應(yīng)對(duì)有關(guān)項(xiàng)目加以解析C 如果客戶(hù)出于個(gè)人原因不愿意答復(fù)某些問(wèn)題，從業(yè)人員應(yīng)該謹(jǐn)慎地了解客戶(hù)產(chǎn)生焦慮的原因，并向客戶(hù)解析該信息的重要性，以及在缺乏該信息情況下可能

31、造成的誤差D 宏觀經(jīng)濟(jì)信息可以從政府部門(mén)或金融機(jī)構(gòu)公布的信息中獲得答案:A解析 數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容較為專(zhuān)業(yè)，所以可以采用從業(yè)人員提問(wèn)，客戶(hù)答復(fù)，然后從業(yè)人員填寫(xiě)的方式來(lái)進(jìn)行。49. 以下關(guān)于退休規(guī)劃說(shuō)法正確的選項(xiàng)是( )。A 計(jì)劃開(kāi)始不宜太遲B 規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在5年左右C 投資應(yīng)當(dāng)極其保守D 對(duì)投資和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)相當(dāng)樂(lè)觀答案:A解析 退休的規(guī)劃期一般為1020年。投資極其保守、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和投資太過(guò)樂(lè)觀是客戶(hù)在退休規(guī)劃中的誤區(qū)。其實(shí)這個(gè)題的出題者已經(jīng)在選項(xiàng)中顯示出了對(duì)錯(cuò)的傾向。像C、D包含“極其”、“相當(dāng)”這類(lèi)字眼的選項(xiàng)，說(shuō)得太極端了，肯定不會(huì)是正確的選項(xiàng)。而B(niǎo)項(xiàng)，按正常的退休年齡和壽命推算，5年也太短了。5

32、0. 面對(duì)不同客戶(hù)時(shí)，以下應(yīng)對(duì)技巧中不恰當(dāng)?shù)氖? )。A 對(duì)沉默寡言的人，要設(shè)法誘使他盡可能地多說(shuō)B 對(duì)優(yōu)柔寡斷的人，客戶(hù)經(jīng)理要掌握主動(dòng)權(quán)，充滿(mǎn)自信地運(yùn)用公關(guān)語(yǔ)言，不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語(yǔ)C 對(duì)慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應(yīng)該努力配合他的步調(diào)，腳踏實(shí)地地去證明、引導(dǎo)D 對(duì)疑心重的人，要讓他了解你的誠(chéng)意或者讓他感到你對(duì)他所提出的疑問(wèn)很重視答案:A解析 對(duì)于這種人，能說(shuō)多少就說(shuō)多少，他們有時(shí)反而是最容易成功的那種忠實(shí)客戶(hù)。刻意誘使對(duì)方多說(shuō)可能會(huì)引起對(duì)方的反感。51. 以下問(wèn)題中，不屬于與客戶(hù)溝通的開(kāi)放性問(wèn)題的是( )。A 您的未來(lái)職業(yè)發(fā)展情況如何B 您選擇股票的標(biāo)準(zhǔn)是

33、什么C 您是否曾經(jīng)投資于成長(zhǎng)型股票D 您通常怎樣安排自己的充裕資金答案:C解析 開(kāi)放性問(wèn)題是沒(méi)有固定答案，能夠引導(dǎo)客戶(hù)多說(shuō)一些的問(wèn)題。C項(xiàng)是答復(fù)是不是，對(duì)不對(duì)的問(wèn)題，答案的范圍已經(jīng)給定，屬于封閉性問(wèn)題。52. 孔子曰：“信則人任焉?！边@句話(huà)與以下銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中( )原則的要求相似。A 老實(shí)信用B 守法合規(guī)C 專(zhuān)業(yè)勝任D 勤勉盡職答案:A解析 “信”即老實(shí)信用。53. 以下做法中，違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中保護(hù)商業(yè)秘密與客戶(hù)隱私的原則的是( )。A 某銀行工人員根據(jù)在為上市公司辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)獲得的非公開(kāi)信息進(jìn)行股票投資B 某銀行工作人員由于業(yè)務(wù)繁忙，將辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的公章交給同事

34、代其辦理C 某銀行工作人員將其客戶(hù)A的貸款信息透露給另一名客戶(hù)BD 某銀行工作人員在辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，錯(cuò)誤計(jì)算了貸款利率答案:C解析 A項(xiàng)違反了內(nèi)幕交易的規(guī)定。B項(xiàng)違反了崗位職責(zé)的規(guī)定。D項(xiàng)是工作中的失誤，不屬于違反職業(yè)操守的做法。54. 根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“內(nèi)幕信息”原則的要求，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員不得( )。A 與本行專(zhuān)家討論股票走勢(shì)B 利用本行電腦操作股票買(mǎi)賣(mài)C 利用為客戶(hù)服務(wù)獲得的未公開(kāi)信息指導(dǎo)他人買(mǎi)賣(mài)股票D 在本行上網(wǎng)查看股票信息答案:C解析 銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財(cái)或投資方面的建議。55. 銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的以下做

35、法正確的選項(xiàng)是( )。A 為朋友提供擔(dān)保B 利用職務(wù)便利為朋友辦理優(yōu)惠貸款C 利用客戶(hù)名義為自己買(mǎi)賣(mài)證券D 將自己的賬戶(hù)與客戶(hù)賬戶(hù)合并答案:A解析 為朋友提供擔(dān)保是個(gè)人行為，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。B項(xiàng)銀行人員不得利用本職工作的便利，以明顯低于或優(yōu)于普通金融消費(fèi)者的條件與所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。C、D涉嫌欺詐客戶(hù)，侵吞客戶(hù)財(cái)產(chǎn)。56. 以下關(guān)于合同訂立的說(shuō)法，不正確的選項(xiàng)是( )。A 當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力B 當(dāng)事人必須本人訂立合同，不得代理C 當(dāng)事人在訂立合同過(guò)程中知悉的商業(yè)秘密，無(wú)論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂肈 當(dāng)事人訂立合同，有書(shū)面形式

36、、口頭形式和其他形式答案:B解析 根據(jù)合同法，當(dāng)事人依法可委托代理人訂立合同。57. 根據(jù)證券法，以下不屬于操縱證券市場(chǎng)行為的是( )。A 單獨(dú)或者通過(guò)合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買(mǎi)賣(mài)證券B 與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易C 在自己實(shí)際控制的賬戶(hù)之間進(jìn)行證券交易D 為牟取傭金收入，誘使客戶(hù)進(jìn)行不必要的證券買(mǎi)賣(mài)答案:D解析 所謂操縱市場(chǎng)，是指少數(shù)人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢(shì)或者濫用職權(quán)，影響證券市場(chǎng)價(jià)格，制造證券市場(chǎng)假象，誘導(dǎo)或者致使普通投資者在不了解事實(shí)真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場(chǎng)秩序的行為。D項(xiàng)屬于

37、欺詐客戶(hù)行為。58. 以下關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說(shuō)法，不正確的選項(xiàng)是( )。A 管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營(yíng)管理權(quán)B 管理人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)C 托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán)D 投資人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益享有收益權(quán)答案:B解析 這個(gè)題可以用常識(shí)來(lái)答復(fù)，我們?nèi)粘Ｙ?gòu)買(mǎi)基金都是有風(fēng)險(xiǎn)的，收益的風(fēng)險(xiǎn)是自擔(dān)的，而不是基金公司承擔(dān)。根據(jù)證券投資基金法規(guī)定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。59. 以下關(guān)于期貨交易保證金制度的說(shuō)法，不正確的選項(xiàng)是( )。A 期貨交易所向會(huì)員、期貨公司向客戶(hù)收取的保證金不得低于國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、期貨交易所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)B 期貨交易所向會(huì)員、期貨公司向客戶(hù)收

38、取的保證金應(yīng)當(dāng)與自有資金分開(kāi)，專(zhuān)戶(hù)存放C 期貨交易所向會(huì)員收取的保證金，屬于期貨交易所所有D 期貨公司向客戶(hù)收取的保證金，屬于客戶(hù)所有答案:C解析 C、D矛盾，二者選其一。保證金是指期貨交易者按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)向交易所繳納的資金，用于結(jié)算和保證履約，歸客戶(hù)所有。60. 根據(jù)保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定，保險(xiǎn)公司委托保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)或者保險(xiǎn)代理分支機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售人壽保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的，對(duì)其業(yè)務(wù)人員，銷(xiāo)售前培訓(xùn)時(shí)間不得少于( )小時(shí)。A 12B 24C 48D 72答案:A解析 見(jiàn)保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定第八十二條。61. 根據(jù)證券法，以下關(guān)于客戶(hù)交易結(jié)算賬戶(hù)管理的說(shuō)法，不正確的選項(xiàng)是( )。A 證券公司客戶(hù)的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)以

39、證券公司的名義單獨(dú)立戶(hù)管理B 證券公司不得將客戶(hù)的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財(cái)產(chǎn)C 禁止任何單位或者個(gè)人以任伺形式挪用客戶(hù)的交易結(jié)算資金和證券D 證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，客戶(hù)的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)答案:A解析 客戶(hù)交易結(jié)算賬戶(hù)是指存管銀行為每個(gè)投資者開(kāi)立的、管理投資者用于證券買(mǎi)賣(mài)用途的交易結(jié)算資金存管賬戶(hù)。證券公司客戶(hù)的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個(gè)客戶(hù)的名義單獨(dú)立戶(hù)管理?？蛻?hù)交易結(jié)算資金是客戶(hù)的錢(qián)，當(dāng)然不能以證券公司的名義開(kāi)立賬戶(hù)，否則無(wú)法保證客戶(hù)資金的安全，也無(wú)法獲得客戶(hù)的信任。62. 根據(jù)信托法，受托人以( )為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。A 委

40、托人固有財(cái)產(chǎn)B 受托人固有財(cái)產(chǎn)C 信托財(cái)產(chǎn)D 信托財(cái)產(chǎn)和受托人固有財(cái)產(chǎn)答案:C解析 受托人和委托人之間的權(quán)利和義務(wù)的標(biāo)的物是信托財(cái)產(chǎn)。63. 金融機(jī)構(gòu)通過(guò)第三方識(shí)別客戶(hù)身份，而第三方未采取符合反洗錢(qián)法要求的客戶(hù)身份識(shí)別措施的，由( )承擔(dān)未履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。A 第三方B 客戶(hù)C 該金融機(jī)構(gòu)D 該金融機(jī)構(gòu)和第三方按比例答案:C解析 見(jiàn)反洗錢(qián)法第十七條。64. 根據(jù)商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行方法中的規(guī)定，境外理財(cái)資金匯回后，( )。A 商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者B 商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者C 投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者D 投資者以外匯投資的

41、，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶(hù)答案:A解析 商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財(cái)資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人委托，以其資金在境外進(jìn)行規(guī)定的金融產(chǎn)品年投資的金融活動(dòng)。按照規(guī)定，投資者以人民幣投資購(gòu)匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶(hù)，原賬戶(hù)關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶(hù)。65. 基金公司發(fā)行封閉式基金時(shí)，應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件之日起( )個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集活動(dòng)；基金公司發(fā)行開(kāi)放式基金時(shí)，應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件之日起( )個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集活動(dòng)。A 3，3B 6，3C 6，6D 3，6答案:C解析 根據(jù)爭(zhēng)取投

42、資基金法的規(guī)定，不管是開(kāi)放式基金還是封閉式基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。66. 以下關(guān)于代理的法律責(zé)任的說(shuō)法，不正確的選項(xiàng)是( )。A 代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任B 代理人不履行代理責(zé)任，而給被代理人造成傷害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任C 沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止后的行為，經(jīng)過(guò)被代理人的追認(rèn)，被代理人承擔(dān)民事責(zé)任D 第三人知道行為人沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)施民事行為給他人造成損害的，第三人不承擔(dān)責(zé)任答案:D解析 見(jiàn)民法通則代理的法律責(zé)任。D項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由第三人和代理人負(fù)連帶責(zé)任。67. 2007年

43、111月，在美國(guó)工作的小李每月給國(guó)內(nèi)的妻子寄回4000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。假設(shè)12月份小李寄回8 000美元，則小李妻子可以將( )美元兌換成人民幣。A 8000B 6000C 4000D 2000答案:B解析 此題實(shí)際考查的是對(duì)結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯年度總額管理的內(nèi)容。根據(jù)個(gè)人外匯管理方法實(shí)施細(xì)則，個(gè)人結(jié)匯的年度額度為每人每年等值5萬(wàn)美元。小李妻子前十一個(gè)月已累計(jì)結(jié)匯44000美元，故最后一個(gè)月只能結(jié)匯6000美元。這道題其實(shí)很簡(jiǎn)單，但它繞了個(gè)彎子，考的是個(gè)人結(jié)匯年度總限額，需要大家在讀題時(shí)抓住主要信息，弄清楚出題的考點(diǎn)。要做到這一點(diǎn)，首先要對(duì)個(gè)人外匯管理年度限額很熟悉，其次讀題

44、時(shí)要抓住重點(diǎn)。68. 以下關(guān)于分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的說(shuō)法，正確的選項(xiàng)是( )。A 證券公司的業(yè)務(wù)與銀行、保險(xiǎn)、信托相互獨(dú)立經(jīng)營(yíng)B 證券公司可以經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)C 證券公司可以經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)D 證券公司可以經(jīng)營(yíng)銀行、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)答案:A解析 分業(yè)就是指證券、銀行、保險(xiǎn)、信托各自獨(dú)立經(jīng)營(yíng)自己的業(yè)務(wù)，不許交叉經(jīng)營(yíng)。69. 在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)要素中，( )只能由單位擔(dān)任，不能是個(gè)人。A 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人B 保險(xiǎn)代理人C 被保險(xiǎn)人D 受益人答案:A解析 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是給予投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。保險(xiǎn)合同的代理人

45、是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或個(gè)人。被保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)合同保障的對(duì)象，受益人是保險(xiǎn)賠償?shù)膶?duì)象，二者都可以是個(gè)人。70. 對(duì)不能排除洗錢(qián)嫌疑，同時(shí)資金可能轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以采取臨時(shí)凍結(jié)措施，臨時(shí)凍結(jié)的時(shí)間不得超過(guò)( )小時(shí)。A 24B 48C 72D 96答案:B解析 見(jiàn)反洗錢(qián)法該規(guī)定既可以保證反洗錢(qián)工作的正常進(jìn)行，又注意保障了公民和法人的合法權(quán)益。71. 個(gè)人所得稅的應(yīng)納稅所得額為個(gè)人所得稅起征點(diǎn)以上的收入部分，根據(jù)個(gè)人所得稅法規(guī)定，2008年3月，假設(shè)個(gè)人收入超過(guò)( )元，應(yīng)繳納個(gè)人所得稅。A 800

46、B 1 000C 1 600D 2000答案:D解析 根據(jù)2008年3月1日起生效的個(gè)人所得稅法，工資、薪金所得的個(gè)人所得稅起征點(diǎn)為2000元，勞務(wù)報(bào)酬等起征點(diǎn)為800元。72. 以下不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶(hù)收入范圍的是( )。A 貨幣兌換費(fèi)B 商業(yè)銀行劃入的外匯資金C 境外匯回的投資本金D 境外匯回的投資收益答案:A解析 見(jiàn)商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行方法第二十三條商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶(hù)的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。73. 對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則且逾期未改正的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對(duì)其采取的措施不包括( )。A 責(zé)令暫停部

47、分業(yè)務(wù)B 限制分配紅利和其他收入C 限制發(fā)放職工工資D 限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓答案:C解析 商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行方法法律責(zé)任中的第六十三條。非職工的失職，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不能限制發(fā)放職工工資。74. ( )的目的是對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的市場(chǎng)退出方式，以此維護(hù)市場(chǎng)信心與秩序，保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。A 接管B 撤銷(xiāo)C 重組D 依法宣告破產(chǎn)答案:C解析 此題考查銀行業(yè)監(jiān)督管理方法對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式的規(guī)定。接管是指國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行采取的整頓和改組措施。撤銷(xiāo)是指監(jiān)管部門(mén)對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施。重組是指

48、通過(guò)一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)困難，以便使該金融機(jī)構(gòu)擺脫其所面臨的財(cái)務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。重組是對(duì)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的市場(chǎng)退出方式，以此維護(hù)市場(chǎng)信心與秩序，保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。依法宣告破產(chǎn)是指金融機(jī)構(gòu)資不抵債時(shí)經(jīng)過(guò)申請(qǐng)，由法院宣告破產(chǎn)。75. 巴塞爾新資本協(xié)議提出的資本監(jiān)管新三大支柱不包括( )。A 市場(chǎng)約束B(niǎo) 輿論監(jiān)督C 最低監(jiān)管資本要求D 資本充足率監(jiān)督檢查答案:B解析 新巴塞爾協(xié)議框架的三大支柱具體為：(一)對(duì)銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率到達(dá)8%。目的是使銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)更敏感，使其運(yùn)作更有效。(二

49、)加大對(duì)銀行監(jiān)管的力度。監(jiān)管者通過(guò)監(jiān)測(cè)決定銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)行，并對(duì)其提出改進(jìn)的方案。(三)對(duì)銀行實(shí)行更嚴(yán)格的市場(chǎng)約束。要求銀行提高信息的透明度，使外界對(duì)它的財(cái)務(wù)、管理等有更好的了解。76. 以下商業(yè)銀行銷(xiāo)售管理理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的做法，不正確的選項(xiàng)是( )A 向客戶(hù)推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，首先調(diào)查了解客戶(hù)，評(píng)估客戶(hù)是否適合購(gòu)買(mǎi)所推介的產(chǎn)品B 客戶(hù)評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶(hù)不適宜購(gòu)買(mǎi)某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶(hù)仍然要求購(gòu)買(mǎi)的，商業(yè)銀行應(yīng)制訂專(zhuān)門(mén)的文件，列明商業(yè)銀行的意見(jiàn)、客戶(hù)的意愿和其他的必要說(shuō)明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可C 向客戶(hù)說(shuō)明相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，使用通俗易懂的語(yǔ)言，配以必要的例如，說(shuō)明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

50、D 主動(dòng)向無(wú)相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)的客戶(hù)推介或銷(xiāo)售與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品答案:D解析 根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動(dòng)向無(wú)相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)或評(píng)估不適宜購(gòu)買(mǎi)該產(chǎn)品的客戶(hù)推介或銷(xiāo)售該產(chǎn)品。77. 銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的以下做法需要負(fù)刑事責(zé)任的是( )。A 利用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)B 銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)使用虛假性的預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)C 從事未經(jīng)批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)D 銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)未透露理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析 B、C、D都是情節(jié)嚴(yán)重、造成重大損失時(shí)才要負(fù)刑事責(zé)任。A項(xiàng)觸犯了反洗錢(qián)法，屬于刑事犯罪。78. 對(duì)于保證收益理財(cái)計(jì)劃和保本浮動(dòng)收益理財(cái)

51、計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容至少應(yīng)包括以下語(yǔ)句( )。A “本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資”B “本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資，本銀行概不負(fù)責(zé)”C “投資有風(fēng)險(xiǎn)，入市須謹(jǐn)慎”D “本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資”答案:A解析 見(jiàn)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引第五十條。此題可采用排除法。首先排除C項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶(hù)提示綜合理財(cái)服務(wù)和理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)的說(shuō)法太過(guò)籠統(tǒng)，不具有針對(duì)性。B、D的問(wèn)題是一樣的，沒(méi)有投資結(jié)果，即本金或收益的情況，且B項(xiàng)的說(shuō)法過(guò)于推卸責(zé)任，因?yàn)楸ＷC收益理財(cái)計(jì)劃由

52、保證收益引起的風(fēng)險(xiǎn)是由銀行承擔(dān)的。79. 商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)要開(kāi)展相關(guān)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)持其總行的授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向( )。A 所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告B 所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案C 所在地中國(guó)人民銀行分行報(bào)告D 所在地中國(guó)人民銀行分行備案答案:A解析 見(jiàn)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行方法第五十三條。80. 以下關(guān)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)區(qū)別的說(shuō)法，正確的選項(xiàng)是( )。A 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，儲(chǔ)蓄是向客戶(hù)提供的一種服務(wù)方式B 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中資金的運(yùn)用是定向的，儲(chǔ)蓄的資金運(yùn)用是非定向的C 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)一般是商業(yè)銀行獨(dú)立承擔(dān)的，儲(chǔ)蓄的風(fēng)險(xiǎn)是客戶(hù)承擔(dān)或者商業(yè)銀行和客戶(hù)共同承擔(dān)的

53、D 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶(hù)的資產(chǎn)與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)不嚴(yán)格區(qū)分，儲(chǔ)蓄財(cái)產(chǎn)與商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分答案:B解析 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中的資金運(yùn)用是按照理財(cái)合同的約定進(jìn)行的，儲(chǔ)蓄的運(yùn)用方向不固定。儲(chǔ)蓄是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行向客戶(hù)提供的一種服務(wù)。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)一般是由客戶(hù)自己承擔(dān)或銀行和客戶(hù)共同承擔(dān)。儲(chǔ)蓄是銀行的一項(xiàng)負(fù)債，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶(hù)的資產(chǎn)與銀行其他資產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分。81. 以下關(guān)于內(nèi)部控制的說(shuō)法，不正確的選項(xiàng)是( )。A 對(duì)于可以由第三方托管的客戶(hù)資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管B 商業(yè)銀行內(nèi)部可以根據(jù)人力、物力決定是否建立各自獨(dú)立的監(jiān)督和審核部門(mén)C 應(yīng)當(dāng)將銀行資產(chǎn)與客戶(hù)資產(chǎn)分開(kāi)管理D 商業(yè)銀行接受客

54、戶(hù)委托進(jìn)行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶(hù)簽訂合同，確保獲得客戶(hù)的充分授權(quán)答案:B解析 商業(yè)銀行必須建立各自獨(dú)立的監(jiān)督和審核部門(mén)。82. 中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理不包括( )。A 直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行B 監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為C 監(jiān)督商業(yè)銀行代理中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的行為D 監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)反洗錢(qián)規(guī)定的行為答案:A解析 銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行。83. 以下不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要如實(shí)向社會(huì)公眾披露的信息的是( )。A 具體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃B 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告C 風(fēng)險(xiǎn)管理狀況D 董事和高級(jí)管理人員變更答案:A解析 見(jiàn)銀行業(yè)監(jiān)督管理方法第三十六條關(guān)于強(qiáng)制風(fēng)險(xiǎn)披露的規(guī)定。商業(yè)銀行

55、具體的經(jīng)營(yíng)規(guī)劃屬于商業(yè)機(jī)密，不能向社會(huì)披露。84. 商業(yè)銀行應(yīng)按( )準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃中各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶(hù)有權(quán)查詢(xún)或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。A 月B 季度C 半年D 年答案:B解析 見(jiàn)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行方法第二十九條。85. 商業(yè)銀行以下做法正確的選項(xiàng)是( )。A 將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)做理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售B 將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷(xiāo)售C 無(wú)條件向客戶(hù)承諾高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率D 將結(jié)構(gòu)性?xún)?chǔ)蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相別離答案:D解析 結(jié)構(gòu)性?xún)?chǔ)蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)程度不同，將二者相別離有助于更好地監(jiān)控和管理風(fēng)險(xiǎn)。一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品不屬于單獨(dú)的理財(cái)計(jì)劃，銀行不能強(qiáng)制搭售。根據(jù)審慎性原則，銀行不得向客戶(hù)承諾無(wú)條件的高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收