2009-2015年自考金融理論與實(shí)務(wù)歷年真題+問題詳解-匯總情況

1、全國(guó)2009年4月一、單項(xiàng)選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）1. 為商品定價(jià)時(shí)貨幣發(fā)揮（C ）A. 價(jià)值尺度職能 B.流通手段職能C.支付手段職能D.貯藏手段職能2. 貨幣形態(tài)演變的歷程是（B ）A.金屬貨幣t實(shí)物貨幣t信用貨幣t電子貨幣B.實(shí)物貨幣t金屬貨幣t信用貨幣t電子貨幣C.實(shí)物貨幣t信用貨幣t金屬貨幣t電子貨幣D.金屬貨幣t信用貨幣t實(shí)物貨幣t電子貨幣3. 商業(yè)信用最典型的做法是（D ）A.銀行貸款B.發(fā)行股票C商品賒銷D.政府撥款4. 如果名義利率為 3%通貨膨脹率為5%則實(shí)際利率為（C ）A. 13% B.8%C.2% D.-2%5. 下列利率中可以承擔(dān)基準(zhǔn)利率作用

2、的是（B ）A.企業(yè)債券利率 B.銀行長(zhǎng)期貸款利率 C.政策性銀行貸款利率D.同業(yè)拆借利率6. 不以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)是（D ）A.商業(yè)銀行B.投資銀行C.中央銀行 D.保險(xiǎn)公司7. 英格蘭銀行成立于（B ）A. 1656 年 B.1694 年 C.1844 年 D.1913 年8. 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是一家（B ）A.商業(yè)銀行B.投資銀行C.中央銀行 D.政策性很行9. 提出“銀行流動(dòng)性的強(qiáng)弱取決于其資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力”的經(jīng)營(yíng)管理理論是（C ）A.商業(yè)貸款理論B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論 C.預(yù)期收入理論D.負(fù)債管理理論10.1988年的巴塞爾協(xié)議規(guī)定商業(yè)銀行核心資本不能低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的（A ）A. 4%

3、B.5%C.8%D.12%11. 我國(guó)商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄存款的基本原則是（C ）A.存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶 B.存款自愿、取款自由、存款有息C.存款自由、取款自由、為儲(chǔ)戶D.存款自由、取款自愿12. 信托機(jī)構(gòu)為委托人代為管理貨幣資金表現(xiàn)為信托的（D ）A.財(cái)務(wù)管理職能B.資金融通職能C.信用服務(wù)職能D.信用創(chuàng)造職能13. 下列財(cái)產(chǎn)中可作為不動(dòng)產(chǎn)信托標(biāo)的物的是（C ）A.交通工具B.設(shè)備C. 土地 D.原材料14. 受保險(xiǎn)人的委托代其開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的人是（D ）A.受益人B.被保險(xiǎn)人C.保險(xiǎn)代理人D.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人15. 關(guān)于期貨合約表述正確的是（C ）A.可以用來套期保值，但不能用來投機(jī)B.

4、可以用來投機(jī)，但不能用來套期保值C.既可用來套期保值，又可用來投機(jī) D.既不能用來套期保值，又不能用來投機(jī)16. 對(duì)期權(quán)合約的購(gòu)買者來說 （B ）A.買進(jìn)期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)有限，賣出期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)無限大B.買進(jìn)期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)無限大，賣出期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)有限C.買進(jìn)期權(quán)和賣出期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)都無限大D.買進(jìn)期權(quán)和賣出期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)都有限17. 以一定單位的外國(guó)貨幣為基準(zhǔn)來計(jì)算應(yīng)收或應(yīng)付多少本國(guó)貨幣的標(biāo)價(jià)方法是（A ）A.直接標(biāo)價(jià)法B.間接標(biāo)價(jià)法C.美元標(biāo)價(jià)法18. 基礎(chǔ)貨幣屬于（A ）A.商業(yè)銀行的負(fù)債項(xiàng)目B.中央銀行的負(fù)債項(xiàng)目19. 我國(guó)制定貨幣政策的銀行是（B ）A.中國(guó)銀行 B.中國(guó)建設(shè)銀行 C.中國(guó)工商銀行20. 當(dāng)前

5、我國(guó)貨幣政策的最終目標(biāo)是（B ）A.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、國(guó)際收支平衡、物價(jià)穩(wěn)定C.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)D.物價(jià)穩(wěn)定二、多項(xiàng)選擇題（本大題共10小題，每小題2分,21. 目前主要的國(guó)際儲(chǔ)備貨幣有（ABDE ）A.美元 B.人民幣 C.日元 D.歐元E.泰銖D.中間標(biāo)價(jià)法C. 投資銀行的負(fù)債項(xiàng)目D.政策性銀行的負(fù)債項(xiàng)目D. 中國(guó)人民銀行B. 保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)共20分）22.下列關(guān)于銀行信用的表述正確的有（BCDE ）A.突破了商業(yè)信用規(guī)模上的局限性B.突破了商業(yè)信用方向上的局限性C.是我國(guó)最主要的信用形式D.與商業(yè)信用相互支持、相互促進(jìn)E.最主要采用“掛賬信用”的形式23.商業(yè)銀行的職能

6、有（DE ）A.信用中介職能B.支付中介職能C.信用創(chuàng)造職能D.金融服務(wù)功能E.財(cái)富貯藏職能24. 中央銀行制度的類型有（CDE ）A.單一型B.復(fù)合型C.分散型D.準(zhǔn)中央銀行型 E.跨國(guó)型25. 下列屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的有（BCD ）A.現(xiàn)金資產(chǎn)B.貸款C.證券投資D.匯兌E.向中央銀行再貸款26. 資金信托的種類有（ABCD ）A.融資性資金信托 B.投資性資金信托 C.基金性資金信托D.房產(chǎn)性資金信托 E.地產(chǎn)性資金信托27. 貨幣市場(chǎng)包括（ACDE ）A.國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)B.商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)C.大額可轉(zhuǎn)讓存單市場(chǎng) D.同業(yè)拆借市場(chǎng)E.回購(gòu)市場(chǎng)28. 投資基金的特點(diǎn)有（BC ）A.無風(fēng)險(xiǎn)B.多元

7、化投資C.專家理財(cái)D.流動(dòng)性強(qiáng)E.不可轉(zhuǎn)讓29. 影響商業(yè)銀行存款派生能力的因素主要有（ABD ）A.貨幣流通速度B.法定存款準(zhǔn)備金率 C.超額存款準(zhǔn)備金率 D.提現(xiàn)率E.存貸款比率30. 治理通貨膨脹一般可采取的貨幣政策措施有(CD )A.提高法定存款準(zhǔn)備金率B.增加再貸款C.在公開市場(chǎng)上買進(jìn)有價(jià)證券D.在公開市場(chǎng)上賣出有價(jià)證券E.提高存貸款利率三、計(jì)算題(本大題共2小題，每小題5分，共10分)31. 某企業(yè)以每股8元的價(jià)格購(gòu)進(jìn)甲公司股票10萬股，一年后以每股 9元的價(jià)格賣出，期間享受了一次每10股派1.5元的分紅，在不考慮稅收和交易成本的情況下，試計(jì)算該企業(yè)此筆投資的年收益率。1存款總額=

8、原始存款X 1/(法定存款準(zhǔn)備金率+提現(xiàn)率+超額存款準(zhǔn)備金率)=500 X 6%8%6% =2500(萬元)派生存款總額=存款總額-原始存款額=2500-500=2000(萬元)32. 設(shè)一定時(shí)期待銷售的商品價(jià)格總額為100億元，流通中的貨幣量為10億元，試計(jì)算同期的貨幣流通速度。若貨幣流通速度變?yōu)?,請(qǐng)計(jì)算流通中每單位貨幣的實(shí)際購(gòu)買力。(1) M1=M+企業(yè)單位活期存款 +農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體存款=13894+32356+2349+5759=54358(億元)(2) M2=M+企業(yè)單位定期存款 +自籌基本建設(shè)存款 +個(gè)人儲(chǔ)蓄存款+其他存款=54358+5682+4646+63243+6610=

9、134539(億元)四、簡(jiǎn)答題(本大題共6小題，每小題6分，共36分)33. 簡(jiǎn)述民間信用的特點(diǎn)及其在我國(guó)的發(fā)展方向。(1) 信用貨幣的概念；(2) 從人民幣產(chǎn)生的信用關(guān)系來說，人民幣是人民銀行的負(fù)債，人民幣持有人是債權(quán)人；(3) 從人民幣發(fā)行的程序看，人民幣是通過信用程序發(fā)行出去的，或是直接由發(fā)放貨款投放的，或是由客戶從銀行提取現(xiàn)鈔而投放的。人民幣的發(fā)行或回籠，相應(yīng)要引起銀行存款和貸款的變化。34. 簡(jiǎn)述可保利益原則確定的根據(jù)和意義。利息率和收益率是兩個(gè)既相互聯(lián)系，又相互區(qū)別的概念；(1) 對(duì)于存款來說，由于到期償還金額與最初投資資本金是一樣的，因此利率與收益率是一樣的；(2) 但是對(duì)于大多

10、數(shù)債權(quán)憑證來說，由于二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格是波動(dòng)的，債券參與二級(jí)市場(chǎng)交易的話，實(shí)現(xiàn)的價(jià)值就是不 確定的，從而使實(shí)現(xiàn)的收益率或高于或低于票面利率；(3) 反映投資者實(shí)際獲利水平的收益率，可被定義為有效利率，在正常生活中常常被直接稱為利率。35. 簡(jiǎn)述訂單驅(qū)動(dòng)與報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)兩種場(chǎng)交易系統(tǒng)的特點(diǎn)。(1) 是統(tǒng)一發(fā)行銀行券的需要；(2)是建立全國(guó)統(tǒng)一的清算機(jī)構(gòu)的需要；(3) 是建立商業(yè)銀行資金后盾的需要；(4)是進(jìn)行金融監(jiān)督的需要。36. 簡(jiǎn)述股票投資決策的基本方法。(1)媒介資金融通，對(duì)社會(huì)資源進(jìn)行再分配；(2)支持規(guī)模經(jīng)濟(jì)；(3)價(jià)格發(fā)現(xiàn)；(4)調(diào)節(jié)宏觀和微觀經(jīng)濟(jì)。37. 簡(jiǎn)述采用消費(fèi)物價(jià)指數(shù)度量通貨膨脹的優(yōu)缺

11、點(diǎn)。(1) 通貨膨脹使流通領(lǐng)域原來的平衡被打破，使正常的流通受阻；通貨膨脹引起的物價(jià)上漲是不均衡的，商品會(huì)向 價(jià)格上漲更快的地方流動(dòng)，打破企業(yè)之間原有的購(gòu)銷渠道，破壞了商品的正常流向；(2) 通貨膨脹在流通領(lǐng)域制造或加劇供給與需求之間的矛盾，加深通貨膨脹的程度。38. 簡(jiǎn)述貨幣政策傳導(dǎo)的一般過程。(1)可控性不同：一般情況下，財(cái)政政策的可控性較強(qiáng)，貨幣政策的可控性較弱； 透明度不同：財(cái)政政策的透明度高，貨幣政策的透明度稍弱；(3) 時(shí)滯性不同：財(cái)政政策的認(rèn)識(shí)時(shí)滯短而決策時(shí)滯長(zhǎng)，貨幣政策的認(rèn)識(shí)時(shí)滯長(zhǎng)而決策時(shí)滯短。(4) 功能效應(yīng)不同：實(shí)施擴(kuò)性政策時(shí)，財(cái)政政策的功能見效快，貨幣政策功能受制約較多；

12、而當(dāng)實(shí)施緊縮性政策時(shí)， 貨幣政策的功能可以被靈活運(yùn)用，財(cái)政政策的功能發(fā)揮則阻力較大。五、論述題(本題 14分)39. 試結(jié)合匯率的作用理論分析人民幣升值對(duì)我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的影響。目前各國(guó)商業(yè)銀行已普遍認(rèn)同了經(jīng)營(yíng)管理中所必須遵循的“三性”(安全性、流動(dòng)性和盈利性)原則。我國(guó)也在中華人民國(guó)商業(yè)銀行法中明確規(guī)定了“安全性、流動(dòng)性、效益性”的經(jīng)營(yíng)原則。(1)安全性。安全性是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免多種不確定因素對(duì)它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。商業(yè)銀行自有資本較少，經(jīng)受不起較大損失。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)條件的特殊性，特別需要強(qiáng)調(diào)安全性。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中會(huì)面臨多種風(fēng)險(xiǎn)，因此保證安全性經(jīng)營(yíng)就必須控制風(fēng)險(xiǎn)。聯(lián)

13、系實(shí)際。流動(dòng)性。流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提存和必要的貸款需求的支付能力，包括資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力，它既指速動(dòng)資產(chǎn)，又指在速動(dòng)資產(chǎn)不足時(shí)其它資 產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下轉(zhuǎn)變?yōu)樗賱?dòng)資產(chǎn)的能力。商業(yè)銀行是典型的負(fù)債經(jīng)營(yíng)，資金來源的主體部分是客戶的存 款和借入款。客戶可以隨時(shí)提取存款，資金來源的流動(dòng)性決定了資產(chǎn)必須保持流動(dòng)性，資金運(yùn)用的不確定性也需要 資產(chǎn)保持流動(dòng)性。保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，必須分層次搭配資產(chǎn)，形成多層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備，以滿足資產(chǎn)流動(dòng)性的要 求。聯(lián)系實(shí)際。(3)盈利性。 銀行也是企業(yè)，追逐利潤(rùn)是其出發(fā)點(diǎn)和歸宿，是關(guān)系商業(yè)銀行生存與發(fā)

14、展的關(guān)鍵。盈利水平提高,可增加投資者收益，增加國(guó)家稅收，增強(qiáng)銀行自身實(shí)力。聯(lián)系實(shí)際。全國(guó)2009年7月一、單項(xiàng)選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)1. 貨幣在商品交換中起媒介作用時(shí)執(zhí)行(B )A.價(jià)值尺度職能B.流通手段職能C.貯藏手段職能D.支付手段職能2. 馬克思認(rèn)為貨幣是(A )A.價(jià)值尺度與流通手段的統(tǒng)一B.流通手段與支付手段的統(tǒng)一C. 價(jià)值尺度與支付手段的統(tǒng)一D.流通手段與貯藏手段的統(tǒng)一3. 我國(guó)企業(yè)投融資體制從財(cái)政主導(dǎo)型轉(zhuǎn)為金融主導(dǎo)型的年份是(C )A. 1978 年 B.1979 年 C.1983 年 D.1994 年4. 一般來說，當(dāng)物價(jià)水平上升時(shí)，名義利率將（ A

15、 ）A.上升B.下降C.不變D.不確定5. 在一國(guó)利率體系中起決定性作用的是（C ）A.名義利率B.市場(chǎng)利率C.基準(zhǔn)利率D.優(yōu)惠利率6. 專門對(duì)工商業(yè)辦理投資和長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)的銀行是（ A ）A.商業(yè)銀行B.中央銀行C.投資銀行D.儲(chǔ)蓄銀行7. 中國(guó)人民銀行成立于（A ）D.1984 年1月1日A )D.讓利于民A. 1948年12月1日 B.1949 年12月1日 C.1953 年12月1日8. 主商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自償性貸款的經(jīng)營(yíng)管理理論是（A.商業(yè)貸款理論B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論C.預(yù)期收入理論D.負(fù)債管理理論9. 國(guó)際上通行的一種評(píng)價(jià)借款人信譽(yù)狀況的原則是（ C ）A. “ 3C

16、”原則 B.“ 4C”原則 C. “5C”原則 D. “ 6C原則10. 客戶以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項(xiàng)支付給異地受款人的業(yè)務(wù)被稱為（A.結(jié)算業(yè)務(wù) B.支付業(yè)務(wù) C.匯兌業(yè)務(wù)D.信托業(yè)務(wù)11. 受托人在管理和處理信托財(cái)產(chǎn)時(shí)不得侵犯信托財(cái)產(chǎn)的（ B ）A.公益性 B.獨(dú)立性 C.真實(shí)性D.共有性12. 中央銀行參與金融市場(chǎng)交易活動(dòng)的主要目的是（ C ）A.為國(guó)有資產(chǎn)保值增值B.防止市場(chǎng)操縱C.運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段進(jìn)行宏觀調(diào)控13. 狹義的金融市場(chǎng)是指（C ）A.商品市場(chǎng)B.貨幣市場(chǎng)C.證券市場(chǎng)D.衍生產(chǎn)品市場(chǎng)14. 如果預(yù)期標(biāo)的物價(jià)格上升，投資者可以選擇（ A ）A.購(gòu)買買進(jìn)期權(quán)B.購(gòu)買賣出期權(quán) C.

17、售出買進(jìn)期權(quán)D.售出標(biāo)的物15. 還本付息以國(guó)家財(cái)政做擔(dān)保的債券是（B ）A.金融債券 B.國(guó)家債券C.地方政府債券D.公司債券16. 我國(guó)人民幣匯率采用的標(biāo)價(jià)方法是（ A ）A.直接標(biāo)價(jià)法B.間接標(biāo)價(jià)法C.美元標(biāo)價(jià)法D.中間標(biāo)價(jià)法17. 對(duì)外投資收入記入國(guó)際收支平衡表中的（ B ）A.經(jīng)常賬戶B.資本與金融賬戶 C.儲(chǔ)備資產(chǎn)賬戶D.凈誤差與遺漏18. 我國(guó)的企業(yè)定期存款處于（ C ）AM 層次 B.M 1層次 C.M2層次 D.M3層次19. 基礎(chǔ)貨幣不包含（D ）A.流通于銀行體系之外的現(xiàn)金B(yǎng).商業(yè)銀行在中央銀行的存款準(zhǔn)備金C. 商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金D.商業(yè)銀行吸收的企業(yè)活期存款20. 通貨

18、膨脹現(xiàn)象反映（A ）A.社會(huì)總需求大于社會(huì)總供給B.社會(huì)總供給大于社會(huì)總需求C.貨幣供給量不足D.貨幣購(gòu)買力上升二、多項(xiàng)選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）21. 消費(fèi)信貸的積極作用體現(xiàn)在（BCD ）A是國(guó)家解決財(cái)政困難的較好途徑B.有助于商業(yè)銀行調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、分散風(fēng)險(xiǎn)C.提高居民生活質(zhì)量D. 引導(dǎo)企業(yè)加快技術(shù)改造和新產(chǎn)品生產(chǎn)E.籌集大量資金，改善投資環(huán)境22. 下列關(guān)于商業(yè)信用的表述正確的有（ BCD ）A.信用規(guī)模無限制 B.商品賒銷是其典型做法 C.具有方便、簡(jiǎn)單、快速的特點(diǎn)D.與銀行信用是一種相互支持、相互促進(jìn)的關(guān)系E“口頭信用”是其規(guī)形式23.1994年設(shè)立的政策性銀行是

19、（CDE ）A.中國(guó)人民銀行B.中國(guó)工商銀行 C.國(guó)家開發(fā)銀行 D.中國(guó)進(jìn)出口銀行 E.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行24.商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的目的是（AB ）A.獲取收益 B.分散風(fēng)險(xiǎn)C.增強(qiáng)流動(dòng)性 D.增加資本金E.擴(kuò)大聲譽(yù)25保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)娜莅ǎˋBC ）A.危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.損失分散C.實(shí)施補(bǔ)償D.返還保費(fèi)E.再保險(xiǎn)26. 采用優(yōu)先股籌資的有利方面主要有（ ABDE ）A.無到期日B.不會(huì)分散股東控制權(quán) C.資金成本比債券低D.資金成本比普通股低 E.可增強(qiáng)公司資金實(shí)力27. 期貨合約的特點(diǎn)有（ACDE ）A.每份合約都有買賣雙方當(dāng)事人B.每份合約都要持有到期并進(jìn)行實(shí)物交割C.期貨合約需要設(shè)立保證金賬戶D

20、.期貨合約賬戶是每天交割的E.期貨合約都是標(biāo)準(zhǔn)化的28. 下列關(guān)于國(guó)際收支平衡表的表述正確的有（ACD ）A.平衡表上的數(shù)據(jù)是“流量”而非“存量”B.平衡表上的數(shù)據(jù)是“存量”而非“流量”C.按復(fù)式薄記原理編制 D.收入項(xiàng)目記在貸方，支出項(xiàng)目記在借方E.收入項(xiàng)目記在借方，支出項(xiàng)目記在貸方29. 下列屬于國(guó)際收支平衡表經(jīng)常賬戶的有（ ABCD ）A.進(jìn)出口貿(mào)易B.金融服務(wù)C.通信服務(wù)D.職工報(bào)酬E.證券投資30. 通貨緊縮的主要衡量標(biāo)志有（ABD ）A.物價(jià)水平的持續(xù)下降 B.貨幣供給增長(zhǎng)率的負(fù)增長(zhǎng) C.貨幣流通速度加快 D.貨幣流通速度減慢 E.市場(chǎng)繁榮三、計(jì)算題（本大題共2小題，每小題5分，共

21、10分）31. 某企業(yè)準(zhǔn)備向銀行借款5000萬元，期限為2年。如果工商銀行分行2年期貸款的年利率為 7%,單利計(jì)息；渣打銀行分行同期限的年利率為6.7 %，按年復(fù)利計(jì)息，那么，該企業(yè)向哪家銀行借款的利息成本較低？32. 假設(shè)存款準(zhǔn)備金率為 15%貨幣乘數(shù)為5，試計(jì)算現(xiàn)金提取率。如果存款準(zhǔn)備金率下降到10%現(xiàn)金提取率不變,那么新的貨幣乘數(shù)是多少？四、簡(jiǎn)答題（本大題共 6小題，每小題6分，共36分）33. 簡(jiǎn)述不兌現(xiàn)信用貨幣制度下國(guó)際貨幣的特點(diǎn)。一是流通中的貨幣都是信用貨幣，只要由現(xiàn)金和銀行存款組成。二是信用貨幣都是通過金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)投入到流通中去的。三是國(guó)家通過中央銀行的貨幣政策操作對(duì)信用貨

22、幣的數(shù)量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行管理調(diào)控。34. 簡(jiǎn)述中央銀行作為銀行的銀行的具體表現(xiàn)。中央銀行是“銀行的銀行”。中央銀行只與商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來，不與工商企業(yè)和個(gè)人發(fā)生直接 的信用關(guān)系。35. 簡(jiǎn)述信托的職能。（一）財(cái)產(chǎn)管理職能（二）融通資金職能（三）協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系職能（四）社會(huì)投資職能。（五）為社會(huì)公益事業(yè)服務(wù)的職能。36. 簡(jiǎn)述最大誠(chéng)信原則對(duì)被保險(xiǎn)人的要求。1.告知，要注意告知義務(wù)的時(shí)效 2保證，被保險(xiǎn)人遵守的保證事項(xiàng)，或者說是被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)人的所盡義務(wù)的承諾。37. 簡(jiǎn)述貨幣市場(chǎng)在金融市場(chǎng)中的作用。38. 簡(jiǎn)述成本推動(dòng)型通貨膨脹的含義及其成因。成本推動(dòng)通貨膨脹又稱成本通貨膨脹或供給通貨膨

23、脹，是指在沒有超額需求的情況下由于供給方面成本的提高所引起的一般價(jià)格水平持續(xù)和顯著的上漲。來自供給方面的沖擊主要是受國(guó)際市場(chǎng)供給價(jià)格和數(shù)量的變化，農(nóng)業(yè)的豐欠以及勞動(dòng)生產(chǎn)率變化而造成的“工資推動(dòng)”或“利潤(rùn)推動(dòng)”。五、論述題（本題 14分）39. 結(jié)合法定存款準(zhǔn)備金政策的作用原理分析我國(guó)近三年的貨幣政策操作。貨幣政策指政府、中央銀行和其他有關(guān)部門所有有關(guān)貨幣方面的規(guī)定和采取的影響金融變量的一切措施。法定存款 準(zhǔn)備金是指法律規(guī)定金融機(jī)構(gòu)必須存在中央銀行里的，這部分資金叫做法定存款準(zhǔn)備金，法定存款準(zhǔn)備金政策就是 貨幣政策的一種，是靠貨幣的供給來對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控的行為。當(dāng)中央銀行提高法定準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀

24、行可提供放 款及創(chuàng)造信用的能力就下降。因?yàn)闇?zhǔn)備金率提高，貨幣乘數(shù)就變小，從而降低了整個(gè)商業(yè)銀行體系創(chuàng)造信用、擴(kuò)大 信用規(guī)模的能力，其結(jié)果是社會(huì)的銀根偏緊，貨幣供應(yīng)量減少，利息率提高，投資及社會(huì)支出都相應(yīng)縮減。反之， 亦然。而提高法定存款準(zhǔn)備金率，一方面可以直接凍結(jié)銀行一定數(shù)量的流動(dòng)性；另一方面具有乘數(shù)效應(yīng)，產(chǎn)生多倍 收縮貨幣的作用。而調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率對(duì)于中央銀行來說是成本低且迅速的調(diào)整經(jīng)濟(jì)的貨幣手段。2006年以來,中國(guó)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)，但經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的矛盾也進(jìn)一步凸顯，投資增長(zhǎng)過快的勢(shì)頭不減。而投資增長(zhǎng)過快的主要原因之 一就是貨幣信貸增長(zhǎng)過快。提高存款準(zhǔn)備金率可以相應(yīng)地減緩貨幣信貸增長(zhǎng)，保持國(guó)

25、民經(jīng)濟(jì)健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。全國(guó)2010年4月高等教育自學(xué)考試金融理論與實(shí)務(wù)試題與答案一、單項(xiàng)選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）1 銀行券屬于（D）A.實(shí)物貨幣 B 商品貨幣C 金屬貨幣D 信用貨幣2 貨幣的兩個(gè)最基本的職能是（ A ）A.價(jià)值尺度與流通手段B 價(jià)值尺度與支付手段 C 流通手段與支付手段D 價(jià)值尺度與價(jià)值貯藏3 提出“貨幣是固定地充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品”的經(jīng)濟(jì)學(xué)家是（B）A.凱恩斯B 馬克思C 費(fèi)雪 D 馬歇爾4. 企業(yè)之間相互提供的與商品交易直接相聯(lián)系的信用形式是（A ）A.商業(yè)信用B 消費(fèi)信用C 銀行信用 D 民間信用5. 目前我國(guó)商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄存款利率屬于（C

26、）A.市場(chǎng)利率B .公定利率 C .官定利率D .實(shí)際利率6 .肩負(fù)“最后貸款者”職責(zé)的金融機(jī)構(gòu)是（ B ）A.商業(yè)銀行B .中央銀行C .投資銀行D .政策性銀行7目前我國(guó)的中央銀行制度類型屬于（A）A.單一型B.復(fù)合型C .準(zhǔn)中央銀行型 D .跨國(guó)型8“大一統(tǒng)”的金融機(jī)構(gòu)體系下，我國(guó)存在的唯一的一家銀行是（B ）A. 中國(guó)工商銀行 B .中國(guó)人民銀行 C .中國(guó)銀行 D .中國(guó)建設(shè)銀行9. 可充當(dāng)商業(yè)銀行附屬資本的長(zhǎng)期債券的期限通常要求在（D） A . 2年以上B. 3年以上C . 4年以上 D . 5年以上10. 屬于投資性資金信托的是（C ）A.信托貸款B .委托貸款C.信托投資D .

27、信托存款11. 下列不屬于保險(xiǎn)合同當(dāng)事人的是（D）A.保險(xiǎn)人B .投保人C .被保險(xiǎn)人D .受益人12. 關(guān)于綜合類證券公司業(yè)務(wù)圍的表述正確的是（C）A.只允許辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) B .只允許辦理自營(yíng)業(yè)務(wù)C. 可同時(shí)辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和自營(yíng)業(yè)務(wù)D .不可同時(shí)辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和自營(yíng)業(yè)務(wù)13. 對(duì)目前我國(guó)證券發(fā)行管理方式的表述正確的是（C）A.股票和債券發(fā)行皆為注冊(cè)制B.股票和債券發(fā)行皆為核準(zhǔn)制C.股票和債券發(fā)行皆為審批制D .股票發(fā)行為核準(zhǔn)制，債券發(fā)行為審批制14 .以公募方式發(fā)行債券時(shí)事先不確定債券發(fā)行總額的方式為（B ）A.募集發(fā)行B .出售發(fā)行 C .競(jìng)標(biāo)發(fā)行D .拍賣發(fā)行15 . 一直對(duì)匯率采取間接標(biāo)價(jià)

28、法的國(guó)家是（B ）A.美國(guó)B .英國(guó) C .日本 D .中國(guó)16 .目前我國(guó)定期存款屬于的貨幣層次是（C）A. M0B . M1 C . M2 D .不確定17 .目前我國(guó)劃分貨幣供給層次的依據(jù)是（B ）A.收益性B.流動(dòng)性C .安全性D.風(fēng)險(xiǎn)性18 馬克思認(rèn)為貨幣需要量與待銷售商品價(jià)格總額的關(guān)系是（A ）A.成正比B.成反比C .不相關(guān)D.不確定19貨幣流通速度是指同一單位貨幣在一定時(shí)期媒介商品交易的（D ）A.數(shù)量B .重量 C .批量 D .次數(shù)20.貨幣供給量與基礎(chǔ)貨幣間的倍數(shù)關(guān)系被稱為（C）A.法定存款準(zhǔn)備金率B .流動(dòng)性比率C .貨幣乘數(shù) D .基準(zhǔn)利率二、多項(xiàng)選擇題（本大題共10

29、小題，每小題2分，共20分）21 .商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有（ABCDEA.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) B .信用風(fēng)險(xiǎn) C.利率風(fēng)險(xiǎn) D .匯率風(fēng)險(xiǎn) E .流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)22. 信托關(guān)系的當(dāng)事人包括（CDE）A.債權(quán)人 B .債務(wù)人 C .委托人 D .受托人E .受益人23. 按保險(xiǎn)標(biāo)的的不同可將保險(xiǎn)分為（ACDE ）A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) B .營(yíng)利保險(xiǎn) C .人身保險(xiǎn) D .責(zé)任保險(xiǎn) E .信用保證保險(xiǎn)24. 保險(xiǎn)中介人一般包括（BCDE ）A.保險(xiǎn)合作社 B .保險(xiǎn)公估人 C.保險(xiǎn)代理人 D .保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人 E.保險(xiǎn)公證人25. 下列屬于不可保財(cái)產(chǎn)的有（ ABCE ）A. 土地B.電腦資料C.危險(xiǎn)建筑D .

30、稀有金屬E.槍支彈藥26. 在投資者對(duì)收益和風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)衡中，一般的組合形態(tài)有（BC ）A.低收益、高風(fēng)險(xiǎn) B .低收益、低風(fēng)險(xiǎn) C.高收益、高風(fēng)險(xiǎn) D .高收益、低風(fēng)險(xiǎn) E.高收益、無風(fēng)險(xiǎn)27. 下列屬于貨幣市場(chǎng)工具的是（ ABE）A.國(guó)庫(kù)券B .商業(yè)票據(jù)C.債券D .股票E.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單28. 投資基金具有的特點(diǎn)是（ACE）A.多元化投資 B .無風(fēng)險(xiǎn)C.專家理財(cái)D .保本E.流動(dòng)性強(qiáng)29. 按發(fā)行主體的不同可將債券分為（ ABCDE）A.國(guó)家債券B .地方政府債券 C.金融債券D .企業(yè)債券E.國(guó)際債券30. 下列表述正確的有（BCE）A.直接標(biāo)價(jià)法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣升值B .

31、直接標(biāo)價(jià)法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣貶值C.間接標(biāo)價(jià)法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣升值D .間接標(biāo)價(jià)法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣貶值E. 美元標(biāo)價(jià)法下，匯率數(shù)值變大意味著美元升值三、計(jì)算題（本大題共2小題，每小題5分，共10分）31. 2006年某國(guó)家一年期定期存款的利率水平為3.5 %，當(dāng)年該國(guó)的消費(fèi)物價(jià)指數(shù)為102.8（上年=100），試計(jì)算該國(guó)存款者的實(shí)際收益率。答案：(1)物價(jià)上漲率=102.8%-100%=2.8% (2)實(shí)際收益率=利率水平-物價(jià)上漲率=3.5%-2.8%=0.7%32設(shè)銀行專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金的計(jì)提比例為：損失類貸款100%，可疑類貸款50%，次級(jí)類貸款20%，關(guān)注類貸款

32、5%。某銀行有一筆500萬元的貸款被核實(shí)為可疑類貸款，一筆1000萬元的貸款被核實(shí)為次級(jí)類貸款。請(qǐng)計(jì)算該銀行需要計(jì)提的專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金總額。答案：(1)可疑類貸款需計(jì)提的專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金：500 X 50%=250(萬元)(2) 次級(jí)類貸款需計(jì)提的專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金：1000 X 20%=200(萬元)(3) 該銀行需要計(jì)提的專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金總額：250+200=450 (萬元)四、簡(jiǎn)答題(本大題共 6小題，每小題6分，共36分)33 簡(jiǎn)述我國(guó)外匯的構(gòu)成。答案：(1 )外國(guó)貨幣，包括紙幣、鑄幣等。(2) 外幣有價(jià)證券，包括政府公債、國(guó)庫(kù)券、公司債券、股票、息粟等。(3) 外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款

33、憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證等。(4) 其他外匯資產(chǎn)。34 簡(jiǎn)述國(guó)家信用在經(jīng)濟(jì)生活中的積極作用。答案：國(guó)家信用在經(jīng)濟(jì)生活當(dāng)中起著積極地作用：(1) 是解決財(cái)政困難的較好的途徑。(2) 可以籌集大量資金，改善投資環(huán)境，創(chuàng)造投資機(jī)會(huì)。(3) 可以成為國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要手段。35. 簡(jiǎn)述政策性金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)。答案：(1 )有自己特定的融資途徑，不面向公眾接受存款。(2) 資本金多由政府財(cái)政撥付。(3) 經(jīng)營(yíng)時(shí)主要考慮國(guó)家整體利益和社會(huì)利益，不以盈利為目標(biāo)。(4) 有自己特定的服務(wù)領(lǐng)域，不與商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)。(5) 一般不普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)一般由商業(yè)銀行代理。36 簡(jiǎn)述融資性租賃的功能。答案：(1)在資金

34、不足的情況下引進(jìn)設(shè)備。(2) 提高資金使用效率。(3) 成本固定，避免通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。(4) 引進(jìn)速度快，方式靈活。37 簡(jiǎn)述國(guó)際收支平衡表的主要容。性轉(zhuǎn)移。證券投資和其他投資。答案：(1 )經(jīng)常賬戶，反映國(guó)際收支經(jīng)常發(fā)生的交易情況，包括貨物、服務(wù)、收入及經(jīng)常(2) 資本和金融賬戶，資本賬戶包括債務(wù)減免等資本性轉(zhuǎn)移，金融賬戶包括直接投資、(3) 儲(chǔ)備資產(chǎn)變動(dòng)，反映黃金儲(chǔ)備、外匯儲(chǔ)備等方面的變動(dòng)情況。38 簡(jiǎn)述需求拉上型通貨膨脹的含義及成因。答案：（1）含義：在社會(huì)再生產(chǎn)過程中社會(huì)總需求過度增加，超過了既定價(jià)格水平下商品和勞務(wù)的供給，而引起貨幣貶值、物價(jià)總水平上漲的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。（2）成因：在經(jīng)濟(jì)達(dá)到

35、充分就業(yè)點(diǎn)后，財(cái)政支出的過度擴(kuò)會(huì)引起投資需求和消費(fèi)需求的過度增長(zhǎng)，從而引起社會(huì)總需求過度增加；在經(jīng)濟(jì)達(dá)到充分就業(yè)點(diǎn)后，貨幣信用的過度膨脹會(huì)引起投資需求和消費(fèi)需求的過度增長(zhǎng)，從 而引起社會(huì)總需求的過度增加。五、論述題（本大題 14分）39 試述貨幣政策最終目標(biāo)間的矛盾和沖突。答案：（1）貨幣政策的最終目標(biāo)，一般表述為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、穩(wěn)定幣值和物價(jià)、國(guó)際收支平衡四個(gè)方面。（2）貨幣政策四個(gè)目標(biāo)之間，既有統(tǒng)一，又有矛盾之處。（3）充分就業(yè)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)是一致的。（4） 但在許多情況下眾多目標(biāo)又會(huì)產(chǎn)生沖突。如刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、減少失業(yè)的貨幣擴(kuò)政策，可能會(huì)導(dǎo)致貨幣貶值和 物價(jià)上漲的通貨膨脹局面。而抑制通

36、貨膨脹的緊縮政策又會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率下降、失業(yè)上升。此外，國(guó)際收支失衡也會(huì)給其他三個(gè)方面帶來影響。全國(guó)2010年7月高等教育自學(xué)考試一、單項(xiàng)選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）1. 人民幣的發(fā)行機(jī)構(gòu)是（）A.財(cái)政部B.國(guó)家外匯管理局 C.中國(guó)銀行D.中國(guó)人民銀行2 在銀行信貸業(yè)務(wù)中貨幣發(fā)揮 （）A.價(jià)值尺度職能 B 流通手段職能 C.支付手段職能D.貯藏手段職能3.間接融資方式中的核心中介機(jī)構(gòu)是（）A.中央銀行B .商業(yè)銀行C.投資銀行D.政策性銀行4目前我國(guó)商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄存款利率屬于（）A.官定利率B .公定利率 C.市場(chǎng)利率D.實(shí)際利率5. 按是否包含通貨膨脹因素可將利率分為（）A

37、.名義利率與實(shí)際利率B.基準(zhǔn)利率與一般利率 C.固定利率與浮動(dòng)利率D.官定利率與市場(chǎng)利率6. 改革開放前我國(guó)“大一統(tǒng)”的金融機(jī)構(gòu)體系格局基本上仿照（）A.美國(guó)B .德國(guó)C.前蘇聯(lián) D.英國(guó)7. 中央銀行代理國(guó)家債券發(fā)行體現(xiàn)的職能是（）A.發(fā)行的銀行B.銀行的銀行 C.監(jiān)管的銀行D.國(guó)家的銀行&商業(yè)銀行的核心資本包括（）A.重估儲(chǔ)備和普通股 B .普通股和普通準(zhǔn)備金C.股本和公開儲(chǔ)備D.公開儲(chǔ)備和附屬資本9 損失類貸款呆賬準(zhǔn)備金的提取比例是（）A. 100%B. 80% C . 60%D. 50 %10 結(jié)算業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的（）A.中間業(yè)務(wù)B 資產(chǎn)業(yè)務(wù) C.負(fù)債業(yè)務(wù) D.資本業(yè)務(wù)11. 狹義的

38、表外業(yè)務(wù)特指（）A.代理業(yè)務(wù)B .有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù) C.無風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)D.承銷政府債券12. 下列不屬于貨幣市場(chǎng)的是（）A.同業(yè)拆借市場(chǎng) B .商業(yè)票據(jù)市場(chǎng) C.回購(gòu)市場(chǎng) D.股票市場(chǎng)13. 如果到期時(shí)間和執(zhí)行價(jià)格一樣，美洲期權(quán)的價(jià)格（）A.通常高于歐洲期權(quán)的價(jià)格B.通常低于歐洲期權(quán)的價(jià)格C.通常高于買入期權(quán)的價(jià)格D.通常低于買入期權(quán)的價(jià)格14. 在報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)市場(chǎng)中，經(jīng)紀(jì)人接受客戶買賣委托后（）A.幫助客戶選配合適的交易對(duì)象進(jìn)行交易B.尋找價(jià)格合適的經(jīng)紀(jì)人交易C.尋找專門的做市商交易D.先自己與客戶交易，然后再與其它經(jīng)紀(jì)人交易15 .我國(guó)在外直接投資記入國(guó)際收支平衡表中的（）A.經(jīng)常賬戶B .

39、資本和金融賬戶 C.儲(chǔ)備資產(chǎn)賬戶D.凈誤差與遺漏16 .目前我國(guó)的人民幣（）A.實(shí)現(xiàn)了經(jīng)常項(xiàng)目下的可自由兌換B .實(shí)現(xiàn)了金融項(xiàng)目下的可自由兌換C.是可自由兌換貨幣 D .是完全管制貨幣17 .我國(guó)外匯指定銀行公布的外匯買入價(jià)是指（）A.客戶從銀行買入外匯時(shí)使用的價(jià)格B.銀行從客戶買入外匯時(shí)使用的價(jià)格C.客戶從外匯市場(chǎng)買入外匯時(shí)使用的價(jià)格D .中央銀行從商業(yè)銀行買入外匯時(shí)使用的價(jià)格18 .中央銀行掌握的具有創(chuàng)造多倍貨幣功能的貨幣被稱為（）A.廣義貨幣B .狹義貨幣C.準(zhǔn)貨幣D.基礎(chǔ)貨幣19 .由消費(fèi)膨脹導(dǎo)致的持續(xù)性物價(jià)上漲屬于（）A.流通混亂型通貨膨脹B.成本推動(dòng)型通貨膨脹 C.結(jié)構(gòu)失調(diào)型通貨膨

40、脹D.需求拉上型通貨膨脹20 .制訂和實(shí)施貨幣政策的金融機(jī)構(gòu)是（）A.商業(yè)銀行B .專業(yè)銀行C.中央銀行 D .投資銀行二、多項(xiàng)選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）21 .金融行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有 （ACDE ）A.信用風(fēng)險(xiǎn)B .利率風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)E.政策風(fēng)險(xiǎn)22 .商業(yè)銀行的組織形式有 （ADE ）A.單一銀行制B.分行制C.銀行持股公司制D.連鎖銀行制E.跨國(guó)聯(lián)合制23. 信托行為形成需要的條件有 （ABE ）A.信托當(dāng)事人的真實(shí)意思表示B 特定的合法目的 C.以財(cái)產(chǎn)為中心D.以信任為基礎(chǔ) E.以處理為目的24. 債券利率風(fēng)險(xiǎn)管理策略中屬于消極保守型的有（ABC

41、）A.購(gòu)買后一直持有到期的策略B 利率免疫策略C.通過利率預(yù)測(cè)進(jìn)行投資的策略D.綜合采用利率預(yù)測(cè)和利率免疫的策略E.選擇市場(chǎng)時(shí)機(jī)進(jìn)行債券投資的策略25. 采用普通股籌資的不利因素主要有 （ABCDE ）A.普通股的資金成本高B.普通股的發(fā)行費(fèi)用高 C.經(jīng)濟(jì)波動(dòng)時(shí)還本壓力大D.普通股會(huì)分散公司控制權(quán)E.增發(fā)新股會(huì)降低普通股每股收益26. 下列關(guān)于外匯的表述正確的有 （CD ）A.外匯與外幣是同一個(gè)疇 B.通常只有可以自由兌換的外幣才是外匯C. 外匯的主要容是外幣支付憑證D.我國(guó)的外匯包括外幣有價(jià)證券E.持有大量外匯要承擔(dān)外匯貶值的風(fēng)險(xiǎn)27我國(guó)法規(guī)規(guī)定的外債包括 （ABE ）A.國(guó)際金融組織貸款

42、B 外國(guó)政府貸款 C.外國(guó)銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款D.外國(guó)企業(yè)貸款 E.發(fā)行外幣債券28.馬克思認(rèn)為流通中貨幣需求量的決定因素主要有（BCDE ）A.待銷售的商品數(shù)量 B .單位商品價(jià)格 C.其他金融資產(chǎn)的收益率D. 持有貨幣的流動(dòng)性效用E.單位貨幣流通速度29 .通貨膨脹的度量指標(biāo)包括 （ABE ）A.投資者信心指數(shù)B.國(guó)民生產(chǎn)總值平減指數(shù) C.消費(fèi)物價(jià)指數(shù) D.批發(fā)物價(jià)指數(shù) E.基準(zhǔn)利率水平30 .相對(duì)于貨幣政策，財(cái)政政策 （ABC ）A.可控性強(qiáng)B .透明度低C.認(rèn)識(shí)時(shí)滯短D.決策時(shí)滯長(zhǎng)E.在實(shí)行緊縮政策時(shí)阻力較大三、計(jì)算題（本大題共2小題，每小題5分，共10分）31. 2007年1月1日，某

43、人在中國(guó)工商銀行存入一年期定期存款5萬元，若一年期定期存款年利率為2.78 %，單利計(jì)息，請(qǐng)計(jì)算利息所得稅為5%寸，此人存滿一年的實(shí)得利息額。若2007年通貨膨脹率為4.6 %，不考慮利息稅，請(qǐng)計(jì)算此人此筆存款的實(shí)際收益率。32 .設(shè)某商業(yè)銀行吸收到 1000萬元的原始存款，經(jīng)過一段時(shí)間的派生后，銀行體系最終形成存款總額6000萬元。若法定存款準(zhǔn)備率與超額存款準(zhǔn)備率之和為15 %，請(qǐng)計(jì)算提現(xiàn)率。（計(jì)算結(jié)果保留整數(shù)）四、簡(jiǎn)答題（本大題共 6小題，每小題6分，共36分）33 .簡(jiǎn)述貨幣的經(jīng)濟(jì)發(fā)行與財(cái)政發(fā)行的區(qū)別。貨幣的經(jīng)濟(jì)發(fā)行與財(cái)政發(fā)行的區(qū)別：經(jīng)濟(jì)發(fā)行是財(cái)政發(fā)行的對(duì)稱，是指中央銀行根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展

44、情況，按照商品流通的實(shí)際需要，通過銀行信貸的渠道來發(fā)行。貨幣一般指中央銀行發(fā)行的現(xiàn)鈔，有時(shí)也包括中央銀行發(fā)放的貸款。34 .簡(jiǎn)述負(fù)債管理理論的主要容。負(fù)債管理理論是以負(fù)債為經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)，即以借人資金的方式來保證流動(dòng)性，以積極創(chuàng)造負(fù)債的方式來調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)， 從而增加資產(chǎn)和收益。這一理論認(rèn)為：銀行保持流動(dòng)性不需要完全靠建立多層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備資產(chǎn)，一旦有資金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通過增加貸款獲利35. 簡(jiǎn)述承保管理的基本原則。（1）最大誠(chéng)信原則（2）可保利益原則 （3）近因原則 （4）補(bǔ)償原則36. 簡(jiǎn)述金融市場(chǎng)的基本構(gòu)成要素。金融市場(chǎng)主要由金融市場(chǎng)參與主體、金融工具、交易價(jià)格、交易方式四

45、種要素構(gòu)成。37簡(jiǎn)述公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的主要優(yōu)點(diǎn)。1、主動(dòng)性強(qiáng)。2、靈活機(jī)動(dòng)、準(zhǔn)確性強(qiáng)。3、調(diào)控效果和緩，震動(dòng)性小。38簡(jiǎn)述通貨膨脹對(duì)生產(chǎn)的影響。首先通脹導(dǎo)致商品的價(jià)格可能攀升，當(dāng)然是名義價(jià)格，實(shí)際價(jià)格未必。不論如何，如果名義價(jià)格攀升，可能導(dǎo)致廠 家認(rèn)為有利可圖，就像東西貴了，你覺得你生產(chǎn)更多，利潤(rùn)可能會(huì)更多一樣，賣得上價(jià)錢了嘛，所以可能刺激廠家 加大生產(chǎn)力度，則供給上升。同時(shí)，由于通脹導(dǎo)致消費(fèi)者由于價(jià)格攀升而減少購(gòu)買量，導(dǎo)致需求下降。最后供給上 升的情況下，需求下降，達(dá)到新的平衡點(diǎn)。也就是說，可能呢因?yàn)檫@兩種預(yù)期，導(dǎo)致由通脹走向通縮或者正常的情 況。實(shí)際要看具體情況，看產(chǎn)能與需求的變化，尤其是經(jīng)濟(jì)

46、是否景氣，這個(gè)對(duì)消費(fèi)者影響比較大，供給的調(diào)節(jié)遠(yuǎn)遠(yuǎn) 比需求的調(diào)節(jié)要容易的多。五、論述題（本大題 14分）39 結(jié)合資產(chǎn)證券化的容與特點(diǎn)談?wù)勀銓?duì)由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)的看法。通常所講的資產(chǎn)證券化是指信貸資產(chǎn)的證券化，它包括“住房抵押貸款支撐的證券化”，和“資產(chǎn)支撐的 證券化”。這是從美國(guó)引進(jìn)的概念。具體而言，它是指將缺乏流動(dòng)性但能夠產(chǎn)生可預(yù)見的穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)，通過一定的結(jié)構(gòu)安排，對(duì)資產(chǎn)中風(fēng)險(xiǎn)與收益要素進(jìn)行分離與重組，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成為在金融市場(chǎng)上可以出售的流通的證券的過程。資產(chǎn)證券化有四個(gè)顯著的特點(diǎn)：第一，能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離；第二，能夠?qū)崿F(xiàn)資產(chǎn)重組；第三，能夠?qū)崿F(xiàn)信用增級(jí)；第四，能夠大大降低

47、融資成本全國(guó)2011年4月自學(xué)考試金融理論與實(shí)務(wù)試題課程代碼：00150一、單項(xiàng)選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）1. 下列屬于足值貨幣的是（C ）1-52A.紙幣 B.銀行券C.金屬貨幣D.電子貨幣2. 推動(dòng)貨幣形式演變的真正動(dòng)力是（D ）1-54A.國(guó)家對(duì)貨幣形式的強(qiáng)制性要求B.發(fā)達(dá)國(guó)家的引領(lǐng) C.經(jīng)濟(jì)學(xué)家的設(shè)計(jì) D.商品生產(chǎn)、交換的發(fā)展對(duì)貨幣產(chǎn)生的需求3. 流通中的主幣（D ）1-57A是1個(gè)貨幣單位以下的小面額貨幣B是有限法償貨幣 C主要用于小額零星交易D.是一個(gè)國(guó)家的基本通貨4. 從整體視角看，屬于貨幣資金盈余部門的是（A ）2-68A.個(gè)人部門B.非金融企業(yè)部門 C.

48、政府部門D.金融機(jī)構(gòu)5. 地方政府發(fā)行的市政債券屬于（C ）2-78A.商業(yè)信用B.銀行信用C國(guó)家信用D.消費(fèi)信用6. 在多種利率并存的條件下起決定作用的利率是（A ）3-89A.基準(zhǔn)利率B.名義利率C.實(shí)際利率D.市場(chǎng)利率7. 目前人民幣匯率實(shí)行的是（D ）4-115A固定匯率制B.聯(lián)系匯率制C.貿(mào)易部結(jié)算價(jià)和對(duì)外公布匯率的雙重匯率制度D.以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制8. 直接標(biāo)價(jià)法下，如果單位外幣換取的本國(guó)貨幣數(shù)量增多，則表明（B ）4-101A.本幣對(duì)外升值B.本幣對(duì)外貶值 C.外幣匯率下跌D.本幣匯率上升9. 股票市場(chǎng)屬于（B ）5-125A.貨幣市場(chǎng)

49、B.資本市場(chǎng)C.期貨市場(chǎng)D.期權(quán)市場(chǎng)10. 中央銀行參與金融市場(chǎng)活動(dòng)的主要目的是 （B ）5-119A.獲取盈利B.貨幣政策操作C.籌集資金D.套期保值11. 下列不屬于貨幣市場(chǎng)特點(diǎn)的是 （B ）6-130A.交易期限短 B.流動(dòng)性弱C.安全性高D.交易額大12. 當(dāng)前我國(guó)貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率是（D ）6-A.Chibor B.Libor C.HiborD.Shibor13. 允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日前的任何時(shí)間執(zhí)行期權(quán)合約的是（C ）8-193A. 日式期權(quán)B.港式期權(quán)C.美式期權(quán)D.歐式期權(quán)14. 某上市公司股票的初始發(fā)行價(jià)為8元，若該股票某日的收盤價(jià)為12元，每股盈利為0.5元，則該股票

50、的市盈率為（B ）7-160A.16B.24C.4 D.615. 下列不屬于金融衍生工具市場(chǎng)功能的是（D ）8-180A.價(jià)格發(fā)現(xiàn)B.套期保值C.投機(jī)獲利D.融通資金16. 在我國(guó)，由大型企業(yè)集團(tuán)出資組建，主要為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)是（C ）9-211A.金融資產(chǎn)管理公司B.金融租賃公司 C.財(cái)務(wù)公司D.信托公司17. 作為我國(guó)管理性金融機(jī)構(gòu)的“一行三會(huì)”是指（C ）9-203A. 中國(guó)人民銀行、中央金融工作委員會(huì)、地方金融工作委員會(huì)、各金融行業(yè)協(xié)會(huì)B. 中國(guó)人民銀行、銀行業(yè)協(xié)會(huì)、證券業(yè)協(xié)會(huì)、保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)C. 中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì) D.中國(guó)銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)

51、會(huì)、保監(jiān)會(huì)18. 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括存款業(yè)務(wù)和（C ）10-222A.貸款業(yè)務(wù)B.證券投資業(yè)務(wù) C.借款業(yè)務(wù)D.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)19. 被保證人根據(jù)權(quán)利人的要求，請(qǐng)求保險(xiǎn)人擔(dān)保自己信用的保險(xiǎn)是（B ）11-262A.責(zé)任保險(xiǎn)B.保證保險(xiǎn)C.再保險(xiǎn)D.人身保險(xiǎn)20. 菲利普斯曲線反映的是（A ）14-316A.失業(yè)率與物價(jià)上漲率之間的反向變動(dòng)關(guān)系B.失業(yè)率與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的反向變動(dòng)關(guān)系C.物價(jià)穩(wěn)定與國(guó)際收支平衡之間的反向變動(dòng)關(guān)系D.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與國(guó)際收支平衡之間的反向變動(dòng)關(guān)系二、多項(xiàng)選擇題（本大題共 5小題，每小題2分，共10分）21. 間接融資的優(yōu)點(diǎn)表現(xiàn)在 （ABC ）2-70A.靈活便利B.分

52、散投資、安全性高 C.具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)D資金供給者的投資收益高E.有利于加強(qiáng)資金供給者對(duì)資金使用的關(guān)注度22. 下列關(guān)于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單表述正確的有（ABE ）6-145A.存單面額大B. 二級(jí)市場(chǎng)非常發(fā)達(dá) C.首創(chuàng)于英國(guó)D.強(qiáng)化了商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理理念E.存單不記名23. 目前全球性的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)主要有（ACE ）9-214A.國(guó)際清算銀行B.亞洲開發(fā)銀行 C.世界銀行集團(tuán)D.非洲開發(fā)銀行E.國(guó)際貨幣基金組織24. 保險(xiǎn)的基本職能有（CD ）11-256A.避免損失B.經(jīng)濟(jì)救濟(jì)C.分散風(fēng)險(xiǎn)D.補(bǔ)償損失E.投資獲利25. 下列屬于國(guó)際收支平衡表中資本和金融賬戶的項(xiàng)目有（CD ）13-295A.貨

53、物 B.經(jīng)常轉(zhuǎn)移C.直接投資D.證券投資E.儲(chǔ)備資產(chǎn)三、名詞解釋題（本大題共 5小題，每小題3分，共15分）26. 特里芬難題1-63為了滿足世界各國(guó)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的需要，美元供應(yīng)必須不斷增長(zhǎng)；而美元供應(yīng)的不斷增長(zhǎng)，將使美元同黃金的兌換性難以維持。這種矛盾被稱為“特里芬難題”。27. 商業(yè)信用2-72是工商企業(yè)間以賒銷或預(yù)付貨款等形式相互提供的信用。28. 可轉(zhuǎn)換債券5-122是指公司債券附加可轉(zhuǎn)換條款，賦予債券持有人在一定的期限按預(yù)先確定的比例將債券轉(zhuǎn)換 為該公司普通股的選擇權(quán)。29. 回購(gòu)協(xié)議6-135描繪了這樣一種資金交易行為，即證券持有人在賣出一定數(shù)量證券的同時(shí)，與證券買入方簽訂 協(xié)議，雙方

54、約定在將來某一日期由證券的出售方按約定的價(jià)格再將其出售的證券如數(shù)贖回。30. 并購(gòu)業(yè)務(wù)11-253即兼并與收購(gòu)業(yè)務(wù)，兼并是指由兩個(gè)或兩個(gè)以上的企業(yè)實(shí)體形成新經(jīng)濟(jì)單位的交易活動(dòng)，而收 購(gòu)是指兩家公司進(jìn)行嚴(yán)權(quán)交易，由一家公司獲得另一家公司的大部分或全部股權(quán)以達(dá)到控制該公司的交易活動(dòng)。四、計(jì)算題（本大題共 2小題，每小題6分，共12分）31. 某企業(yè)擬向銀行申請(qǐng)期限為 2年的貸款3000萬元。A銀行給出的2年期貸款年利率為6%按單利計(jì)息；B銀行 給出的2年期貸款年利率為5.7%，按年復(fù)利計(jì)息。在其他貸款條件相同的情況下， 該企業(yè)應(yīng)向哪家銀行貸款？ 3-87 答：若向A銀行貸款，則到期后需支付的利息為

55、：C=PX r x n=3000X 6%351.75，因此，該企業(yè)應(yīng)向 B銀行貸款。32.2009年3月新發(fā)行的A基金單位面值為1元，規(guī)定了兩檔認(rèn)購(gòu)費(fèi)率：一次認(rèn)購(gòu)金額在1萬元（含1萬元）500萬元之間，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為 1.5%; 一次認(rèn)購(gòu)金額在 500萬元（含500萬元）以上，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為1%（1）某投資者用20萬元認(rèn)購(gòu)A基金，請(qǐng)計(jì)算其認(rèn)購(gòu)的基金份額。（3分）2010年9月10日，該投資者贖回其所持有的全部A基金，當(dāng)日A基金的單位凈值為1.5元，如果贖回費(fèi)率為0.5%，請(qǐng)計(jì)算該投資者的贖回金額。（3分）7-176答：（1 ）認(rèn)購(gòu)份額=認(rèn)購(gòu)金額X（ 1-認(rèn)購(gòu)費(fèi)率）十基金單位面值 =200000 X（ 1-1.5%