保函業(yè)務(wù)介紹

1、保函業(yè)務(wù)介紹保函業(yè)務(wù)介紹保函基本概念 擔(dān)保、保函、備用擔(dān)保、保函、備用信用證信用證 當(dāng)事人當(dāng)事人 獨(dú)立性與從屬性獨(dú)立性與從屬性 適用規(guī)則適用規(guī)則主要保函類型及相關(guān)政策解讀 保函產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)保函產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 融資性保函融資性保函 付款保函付款保函 訴訟保函訴訟保函 對(duì)外承包工程保函對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù) 稅款保函稅款保函 提單遺失保函提單遺失保函 貨運(yùn)監(jiān)管保函貨運(yùn)監(jiān)管保函新產(chǎn)品推介 廠庫(kù)倉(cāng)單履約保函廠庫(kù)倉(cāng)單履約保函 內(nèi)保外貸項(xiàng)下售后內(nèi)保外貸項(xiàng)下售后回租回租 無(wú)船承運(yùn)業(yè)務(wù)保函無(wú)船承運(yùn)業(yè)務(wù)保函 高額工程保函高額工程保函1提綱擔(dān)保擔(dān)保人的擔(dān)保人的擔(dān)保保證保證物的擔(dān)保物的擔(dān)保抵押抵押質(zhì)

2、押質(zhì)押留置留置定金定金2v典型擔(dān)保方式包括：典型擔(dān)保方式包括： 保證、抵押保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種方式。、質(zhì)押、留置和定金五種方式。v保證是指保證人和債權(quán)人約定，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。為。v銀行保函屬于銀行保函屬于“人的擔(dān)保人的擔(dān)?！保?，其法律本質(zhì)是保證。法律本質(zhì)是保證。保函的基本概念保函的基本概念擔(dān)保擔(dān)保國(guó)際商務(wù)活動(dòng)中，銀行保證因其較好地解決了合約雙方互不信國(guó)際商務(wù)活動(dòng)中，銀行保證因其較好地解決了合約雙方互不信任的問(wèn)題及廣泛的適用性日益成為不可或缺的金融

3、產(chǎn)品。任的問(wèn)題及廣泛的適用性日益成為不可或缺的金融產(chǎn)品。 保函（Guarantee）是銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求，向受益人開(kāi)出的、保證申請(qǐng)人履行與受益人簽定的合同項(xiàng)下義務(wù)的書(shū)面承諾。3保證申請(qǐng)人去履行某種合約義務(wù)，并在一旦出現(xiàn)相反的情況是，負(fù)責(zé)對(duì)受益人作出賠償保函的基本概念保函的基本概念保函保函備用信用證備用信用證（Stand-by Letter of Credit）是普通的跟單信用證的一種派生形式，它是指銀行根據(jù)商業(yè)合約的一方（即申請(qǐng)人）的要求向商業(yè)合約的另一方（即受益人）所出具的、旨在保證申請(qǐng)人將履行某種合約的義務(wù)（包括合同價(jià)款的支付義務(wù)），并在該方未能履行該義務(wù)時(shí)，憑受益人所提交的表面上單單一致

4、、單證一致的文件或單據(jù)，代其向受益人作出一定金額支付的書(shū)面付款保證承諾。4備用信用證的起因備用信用證的起因美國(guó)等一些國(guó)家法律上禁止銀行出具保函實(shí)際上是保函的一種替代形式保函保函獨(dú)立的或從屬的URDG及各國(guó)法律備用信用證備用信用證獨(dú)立的UCP600保函的基本概念保函的基本概念備用信用證備用信用證保函的基本概念保函的基本概念主要當(dāng)事人主要當(dāng)事人申請(qǐng)人（Applicant） 指保函中表明的、保證其承擔(dān)基礎(chǔ)關(guān)系項(xiàng)下義務(wù)的一方受益人（Beneficiary） 指接受保函并享有其利益的一方擔(dān)保人（Guarantor） 指開(kāi)立保函的一方，包括為自己開(kāi)立保函的情況5保函的基本概念保函的基本概念其他有關(guān)當(dāng)事人其

5、他有關(guān)當(dāng)事人反擔(dān)保人（Counter Guarantor） 指開(kāi)立反擔(dān)保函的一方，可以是以擔(dān)保人為受益人或是以另一反擔(dān)保人為受益人，也包括為自己開(kāi)立反擔(dān)保函的情況通知方（Advising Party） 指應(yīng)擔(dān)保人的請(qǐng)求對(duì)保函進(jìn)行通知的一方指示方（Instructing Party） 指反擔(dān)保人之外的，發(fā)出開(kāi)立保函或反擔(dān)保函指示并向擔(dān)保人（或者反擔(dān)保函情況下向反擔(dān)保人）承擔(dān)賠償責(zé)任的一方。可以是申請(qǐng)人，也可以不是申請(qǐng)人交單人（Presenter） 指作為受益人或代表受益人進(jìn)行交單的人，或在適用情況下，作為申請(qǐng)人或代表進(jìn)行交單的人6保函的基本概念保函的基本概念其他有關(guān)當(dāng)事人其他有關(guān)當(dāng)事人反擔(dān)保人（

6、Counter Guarantor） 指開(kāi)立反擔(dān)保函的一方，可以是以擔(dān)保人為受益人或是以另一反擔(dān)保人為受益人，也包括為自己開(kāi)立反擔(dān)保函的情況通知方（Advising Party） 指應(yīng)擔(dān)保人的請(qǐng)求對(duì)保函進(jìn)行通知的一方指示方（Instructing Party） 指反擔(dān)保人之外的，發(fā)出開(kāi)立保函或反擔(dān)保函指示并向擔(dān)保人（或者反擔(dān)保函情況下向反擔(dān)保人）承擔(dān)賠償責(zé)任的一方?？梢允巧暾?qǐng)人，也可以不是申請(qǐng)人交單人（Presenter） 指作為受益人或代表受益人進(jìn)行交單的人，或在適用情況下，作為申請(qǐng)人或代表進(jìn)行交單的人78保函的基本概念獨(dú)立性及從屬性獨(dú)立性擔(dān)保擔(dān)保的法律效力獨(dú)立于基礎(chǔ)交易合約之外付款責(zé)任僅以

7、擔(dān)保條款為準(zhǔn)只處理保函規(guī)定的單據(jù)，單據(jù)表面相符即付款從屬性擔(dān)保擔(dān)保的法律效力依附于基礎(chǔ)交易合約付款責(zé)任以基礎(chǔ)合同的條款及背景交易的實(shí)際執(zhí)行情況來(lái)確定索賠的處理以事實(shí)為依據(jù)賠付？撤銷？保函的基本概念擔(dān)保獨(dú)立性的司法現(xiàn)狀擔(dān)保獨(dú)立性的司法現(xiàn)狀9我國(guó)現(xiàn)狀我國(guó)司法實(shí)踐尚未承認(rèn)銀行擔(dān)保的獨(dú)立性依照我國(guó)擔(dān)保法，擔(dān)保合同是從屬于基礎(chǔ)合同的，其成立、生效、變更、撤銷是以基礎(chǔ)合同成立、生效、變更、撤銷為前提的下一步為完善我國(guó)涉外金融信用制度、維護(hù)國(guó)際金融交易秩序安全穩(wěn)定、引導(dǎo)和保障我國(guó)銀企積極主動(dòng)有序參與國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作，最高人民法院正研究規(guī)范獨(dú)立保函糾紛案件的審理中國(guó)銀行參與了意見(jiàn)征求相關(guān)工作保函基本概念 擔(dān)保、保

8、函、備用擔(dān)保、保函、備用信用證信用證 當(dāng)事人當(dāng)事人 開(kāi)立方式開(kāi)立方式 獨(dú)立性與從屬性獨(dú)立性與從屬性主要保函類型及相關(guān)政策解讀 保函產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)保函產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 融資性保函融資性保函 付款保函付款保函 訴訟保函訴訟保函 對(duì)外承包工程保函對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù) 稅款保函稅款保函 提單遺失保函提單遺失保函 貨運(yùn)監(jiān)管保函貨運(yùn)監(jiān)管保函新產(chǎn)品推介 廠庫(kù)倉(cāng)單履約保函廠庫(kù)倉(cāng)單履約保函 內(nèi)保外貸項(xiàng)下售后內(nèi)保外貸項(xiàng)下售后回租回租 無(wú)船承運(yùn)業(yè)務(wù)保函無(wú)船承運(yùn)業(yè)務(wù)保函 高額工程保函高額工程保函10提綱保函的類型保函的類型按照基礎(chǔ)合同性質(zhì)的不同劃分為：11融資性融資性 借款保函 融資租賃保函 綜合授信額

9、度保函 債券發(fā)行保函非融資性非融資性經(jīng)營(yíng)租賃保函投標(biāo)保函履約保函預(yù)付款保函付款保函質(zhì)量保函（維修保函）預(yù)留金保函（留置金保函）訴訟保函海事保函稅款保函保函的類型保函的類型12資格預(yù)審（邀標(biāo)）資格預(yù)審（邀標(biāo)）投標(biāo)投標(biāo)合同啟動(dòng)合同啟動(dòng)合同執(zhí)行合同執(zhí)行 合同維修期合同維修期其他類保函其他類保函n付款保函付款保函n借款保函借款保函n綜合授信額度保函綜合授信額度保函n租賃保函租賃保函n海事保函海事保函n訴訟保函訴訟保函n對(duì)外勞務(wù)合作備用金對(duì)外勞務(wù)合作備用金 保函保函n履約保函履約保函 n預(yù)付款保函預(yù)付款保函n預(yù)留金保函（留滯金保函）預(yù)留金保函（留滯金保函）n質(zhì)量保函（維修保函）質(zhì)量保函（維修保函） n資

10、信證明資信證明n信貸證明信貸證明 / / 授信額度證明授信額度證明 n貸款承諾函貸款承諾函 n保函承諾函保函承諾函( (某些國(guó)家以此替代投標(biāo)保函某些國(guó)家以此替代投標(biāo)保函) )n投標(biāo)保函投標(biāo)保函n海關(guān)關(guān)稅保函海關(guān)關(guān)稅保函 （臨時(shí)進(jìn)口、先放后稅）（臨時(shí)進(jìn)口、先放后稅）出口方、承包人的角出口方、承包人的角色可能因?yàn)榻M織采購(gòu)色可能因?yàn)榻M織采購(gòu)和組織分包而轉(zhuǎn)化為和組織分包而轉(zhuǎn)化為進(jìn)口方、總包方，從進(jìn)口方、總包方，從而接受供應(yīng)方、分包而接受供應(yīng)方、分包商出具的各類擔(dān)保商出具的各類擔(dān)保保函業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)保函業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)13風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)類別保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)申請(qǐng)人履約風(fēng)險(xiǎn)（申請(qǐng)人不具備相應(yīng)履約能力

11、或因情勢(shì)變更無(wú)法履約，導(dǎo)致?lián)ｃy行被索賠）受益人信用風(fēng)險(xiǎn)（受益人無(wú)理索賠）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)敘做是否符合央行、銀監(jiān)會(huì)、外管局的相關(guān)監(jiān)管政策及反洗錢政策的風(fēng)險(xiǎn)由于尚無(wú)普遍接受的國(guó)際慣例或國(guó)內(nèi)司法實(shí)踐尚無(wú)明確解釋，一旦發(fā)生糾紛，可能造成的法律及仲裁風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)合規(guī)性材料審核及保函條款設(shè)計(jì)不當(dāng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)分支行機(jī)構(gòu)保函業(yè)務(wù)敘做授權(quán)不明確可能造成的無(wú)權(quán)操作風(fēng)險(xiǎn)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)保函涉及國(guó)家/地區(qū)的政治經(jīng)濟(jì)因素等可能造成的客戶無(wú)法履約等風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)周期性或無(wú)預(yù)兆的低迷所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)如光伏行業(yè)、船舶行業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)外擔(dān)保的匯率、利率波動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)14融資性保函融資性保函產(chǎn)品定義產(chǎn)品定義融資性保函（Fin

12、ancing Guarantee）指銀行應(yīng)客戶要求，向受益人開(kāi)立的一種書(shū)面信用擔(dān)保憑證，保證在被擔(dān)保人未能履行其在基礎(chǔ)交易項(xiàng)下約定的責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由銀行代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。其中保函所涉及的基礎(chǔ)交易合同具有借款、債券發(fā)行、融資租賃等融資性質(zhì)的，統(tǒng)稱融資性保函。適用范圍適用范圍借款企業(yè)與申請(qǐng)人之間有關(guān)聯(lián)關(guān)系股權(quán)關(guān)系或者貿(mào)易關(guān)系產(chǎn)品功能與特色產(chǎn)品功能與特色關(guān)聯(lián)企業(yè)可借助申請(qǐng)人的實(shí)力通過(guò)銀行擔(dān)保獲得在金融機(jī)構(gòu)的授信支持為借款人增信，便于借款人取得資金融通增強(qiáng)借款人信用，降低融資成本15“內(nèi)保外貸內(nèi)保外貸”保函產(chǎn)品保函產(chǎn)品產(chǎn)品定義產(chǎn)品定義應(yīng)境內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)，為其境外

13、關(guān)聯(lián)企業(yè)向境外金融機(jī)構(gòu)融資或取得授信額度而出具的擔(dān)保，保證境外企業(yè)履行貸款本息償還義務(wù)或授信協(xié)議規(guī)定的資金償還義務(wù)。適用范圍適用范圍境外企業(yè)已在境外依法注冊(cè)境外企業(yè)與境內(nèi)企業(yè)之間有關(guān)聯(lián)關(guān)系股權(quán)關(guān)系或者貿(mào)易關(guān)系境外授信所支持的業(yè)務(wù)符合國(guó)家“走出去”戰(zhàn)略和我行授信政策，是企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品功能產(chǎn)品功能解決境外關(guān)聯(lián)企業(yè)資金不足、授信困難的問(wèn)題為“走出去”企業(yè)的海外業(yè)務(wù)發(fā)展提供融資服務(wù)16“海外直貸海外直貸”保函產(chǎn)品保函產(chǎn)品產(chǎn)品定義產(chǎn)品定義境內(nèi)分行應(yīng)境內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)，為其向境外金融機(jī)構(gòu)融資而出具的擔(dān)保，保證境內(nèi)企業(yè)履行貸款本息償還義務(wù)。適用范圍適用范圍已申領(lǐng)外債指標(biāo)的內(nèi)資企業(yè)有可用投注差的外商投資企業(yè)產(chǎn)品功

14、能產(chǎn)品功能解決我行貸款規(guī)模緊張、境內(nèi)企業(yè)資金不足的問(wèn)題，為境內(nèi)企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展提供融資服務(wù)。17“外外保內(nèi)貸保內(nèi)貸”保函產(chǎn)品保函產(chǎn)品產(chǎn)品定義產(chǎn)品定義中國(guó)銀行海外聯(lián)行應(yīng)境外企業(yè)申請(qǐng)，為其在中國(guó)境內(nèi)的關(guān)聯(lián)企業(yè)向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借用貸款或獲得授信額度而出具的擔(dān)保，保證境內(nèi)企業(yè)履行貸款本息償還義務(wù)或授信協(xié)議規(guī)定的資金償還義務(wù)。適用范圍適用范圍債務(wù)人為在境內(nèi)注冊(cè)經(jīng)營(yíng)的非金融機(jī)構(gòu)債權(quán)人為在境內(nèi)注冊(cè)經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保標(biāo)的為本外幣貸款（不包括委托貸款）或有約束力的授信額度本外幣貸款（不包括委托貸款）或有約束力的授信額度 產(chǎn)品功能產(chǎn)品功能解決境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)資金不足、授信困難的問(wèn)題擔(dān)保履約后的特殊要求擔(dān)保履約后的特殊要求

15、外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生擔(dān)保履約的，在境內(nèi)債務(wù)人償清其對(duì)境外擔(dān)保人的債務(wù)之前，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)暫停簽訂新的外保內(nèi)貸合同已經(jīng)簽訂外保內(nèi)貸合同但尚未提款或全部提款的，未經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)，應(yīng)暫停辦理新的提款18外匯局新政策外匯局新政策201429201429號(hào)文號(hào)文新政策新政策國(guó)家外匯管理局發(fā)布了跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定（匯發(fā)201429號(hào)），自2014年6月1日起全面改進(jìn)跨境擔(dān)保外匯管理方式： 重新定義并規(guī)范跨境擔(dān)保形式內(nèi)保外貸（擔(dān)保人注冊(cè)地在境內(nèi)、債務(wù)人和債權(quán)人注冊(cè)地在境外）外保內(nèi)貸（擔(dān)保人注冊(cè)地在境外、債務(wù)人和債權(quán)人注冊(cè)地在境內(nèi)）其他形式跨境擔(dān)保（上述兩形式外的跨境擔(dān)保） 大幅簡(jiǎn)化行政審批事

16、項(xiàng)監(jiān)管思路由事前審批、核準(zhǔn)轉(zhuǎn)變?yōu)槭潞蟮怯洝浒?放寬對(duì)特定主體進(jìn)行跨境擔(dān)保的限制19外匯局新政策外匯局新政策201429201429號(hào)文號(hào)文外匯局前置審批的變化外匯局前置審批的變化新政實(shí)施后，外匯局監(jiān)管思路由事前審批、核準(zhǔn)轉(zhuǎn)變?yōu)槭潞蟮怯洝浒?，取消的前置審批包括：?nèi)保外貸的余額指標(biāo)管理對(duì)境外發(fā)債提供擔(dān)保的事前逐筆核準(zhǔn)對(duì)特定主體進(jìn)行跨境擔(dān)保的事前核準(zhǔn)在控流入、雙向均衡的宏觀指導(dǎo)思路下，僅3項(xiàng)特殊情況保留了前置審批/審核：內(nèi)保外貸項(xiàng)下，以借貸、股權(quán)投資或證券投資方式將擔(dān)保資金調(diào)回境內(nèi)使用時(shí)內(nèi)保外貸項(xiàng)下履約且由此產(chǎn)生的債務(wù)未清償完畢，非銀行金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)作為境內(nèi)擔(dān)保人簽訂新內(nèi)保外貸合同時(shí)外保內(nèi)貸項(xiàng)下

17、履約且由此產(chǎn)生的債務(wù)未清償完畢，境內(nèi)債務(wù)人簽訂新外保內(nèi)貸合同或辦理新提款時(shí)簡(jiǎn)要概括為：內(nèi)保外貸資金回流有限制，新增對(duì)外債權(quán)或外債有限制。內(nèi)保外貸資金回流有限制，新增對(duì)外債權(quán)或外債有限制。20外匯局新政策外匯局新政策201429201429號(hào)文號(hào)文特定主體進(jìn)行跨境擔(dān)保的限制放寬特定主體進(jìn)行跨境擔(dān)保的限制放寬除境外發(fā)債等特殊情況，允許跨境擔(dān)保的被擔(dān)保人與境內(nèi)企業(yè)之間無(wú)股權(quán)關(guān)系允許境內(nèi)個(gè)人提供內(nèi)保外貸允許境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)提供內(nèi)保外貸允許中資企業(yè)辦理外保內(nèi)貸允許外資企業(yè)辦理外保內(nèi)貸時(shí)不以投注差為限發(fā)債擔(dān)保的變化發(fā)債擔(dān)保的變化外匯局取消銀行出具發(fā)債擔(dān)保的事前核準(zhǔn)發(fā)債擔(dān)保新規(guī)定內(nèi)保外貸項(xiàng)下?lián)Ｘ?zé)任

18、為境外債務(wù)人債券發(fā)行項(xiàng)下還款義務(wù)時(shí)，境外債務(wù)人應(yīng)由境內(nèi)機(jī)構(gòu)直接或間接持股持股，且境外債券發(fā)行收入應(yīng)用于與境內(nèi)機(jī)構(gòu)存在股權(quán)關(guān)聯(lián)的境外投資境外投資項(xiàng)目，且相關(guān)境外機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目已經(jīng)按照規(guī)定獲得國(guó)內(nèi)境外投資主管部門的核準(zhǔn)、登記、備核準(zhǔn)、登記、備案或確認(rèn)案或確認(rèn)21外匯局新政策外匯局新政策201429201429號(hào)文號(hào)文新政策給企業(yè)帶來(lái)的影響新政策給企業(yè)帶來(lái)的影響企業(yè)可自行提供跨境擔(dān)保新政策取消了對(duì)企業(yè)提供跨境擔(dān)保須事先向外匯局逐筆審批的要求，便利了信用評(píng)級(jí)較高的企業(yè)直接向債權(quán)人提供跨境擔(dān)保取消了外保內(nèi)貸諸多限制新政策取消了對(duì)中資企業(yè)辦理外保內(nèi)貸須事前向外匯局申請(qǐng)外保內(nèi)貸額度及外資企業(yè)只能在投注差范圍內(nèi)辦

19、理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)的限制新政策實(shí)行后，中外資企業(yè)在外保內(nèi)貸項(xiàng)下未償本金余額不得超過(guò)其上年末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)與外債額度（如有）之和新政策給我行帶來(lái)的機(jī)遇與挑戰(zhàn)新政策給我行帶來(lái)的機(jī)遇與挑戰(zhàn)機(jī)遇挑戰(zhàn)22付款付款保函保函常見(jiàn)的交易背景常見(jiàn)的交易背景即期付款保函 是指銀行應(yīng)買方或業(yè)主申請(qǐng)向賣方或承包方出具的，保證合同項(xiàng)下貨款支付或承包工程進(jìn)度款支付的書(shū)面保證文件。延期付款保函 是指銀行對(duì)延期支付或遠(yuǎn)期支付的合同價(jià)款以及由于延付而產(chǎn)生的利息所做出的一種書(shū)面付款保證。公用事業(yè)保函 是指銀行接受公用事業(yè)用戶申請(qǐng)，向公用事業(yè)企業(yè)保證申請(qǐng)人依照合同約定按時(shí)支付公用事業(yè)費(fèi)用的擔(dān)保。 “公用事業(yè)企業(yè)”是指供應(yīng)水、電力、燃?xì)?/p>

20、和熱力等公用事業(yè)的企業(yè)農(nóng)民工工資支付保函 是指銀行為企業(yè)出具的保證其按時(shí)支付農(nóng)民工工資的書(shū)面文件。國(guó)內(nèi)工程項(xiàng)下業(yè)主支付保函 是指銀行應(yīng)國(guó)內(nèi)工程項(xiàng)下的業(yè)主向承包方出具的，保證合同項(xiàng)下貨款支付或承包工程進(jìn)度款支付的書(shū)面保證文件。23付款付款保函保函主要風(fēng)險(xiǎn)特征與控制措施主要風(fēng)險(xiǎn)特征與控制措施付款保函項(xiàng)下，我行主要承擔(dān)申請(qǐng)人信用風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，申請(qǐng)人在保函項(xiàng)下的的付款能力依賴于企業(yè)自身資金狀況，同時(shí)應(yīng)避免企業(yè)將付款避免企業(yè)將付款保函作為支付結(jié)算工具保函作為支付結(jié)算工具，出現(xiàn)集中賠付和規(guī)避監(jiān)管。因此，須關(guān)注申請(qǐng)人的基本經(jīng)營(yíng)情況、履約能力和貿(mào)易背景真實(shí)性。故意履約風(fēng)險(xiǎn) 申請(qǐng)人具有對(duì)外付款需求，卻不滿足對(duì)

21、外付匯資質(zhì)的，可能采取付款保函履約的方式規(guī)避外匯監(jiān)管。主要防范措施： 辦理貨物貿(mào)易項(xiàng)下進(jìn)口付款保函，審核申請(qǐng)人是否滿足進(jìn)口付匯名錄中的分類要求。對(duì)于分類不符合要求的，要求其提交貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表 開(kāi)立付款保函，特別對(duì)于全額保證金質(zhì)押方式開(kāi)立的，應(yīng)詳細(xì)了解業(yè)務(wù)背景，對(duì)于具有通過(guò)保函履約轉(zhuǎn)移資金意圖的付款保函，不予受理 對(duì)于同一客戶在一段期間內(nèi)出現(xiàn)集中賠付的情況應(yīng)予以重點(diǎn)關(guān)注，落實(shí)貿(mào)易背景，防止將付款保函作為支付結(jié)算工具規(guī)避監(jiān)管政策要求訴訟保函訴訟保函產(chǎn)品定義產(chǎn)品定義訴訟保函（Litigation Guarantee）是我行應(yīng)原告申請(qǐng)向司法部門出具的，保證原告在敗訴的情況下履行損失賠償義務(wù)的書(shū)

22、面文件。在原告向司法部門提請(qǐng)對(duì)被告財(cái)產(chǎn)進(jìn)行訴訟保全后，若原告敗訴，應(yīng)承擔(dān)被告財(cái)產(chǎn)在訴訟保全期間的損失。司法部門為避免原告不承擔(dān)上述損失，要求原告在申請(qǐng)?jiān)V訟保全時(shí)提交保證金。訴訟保函是現(xiàn)金保證金的替代形式。2424產(chǎn)品功能與特色產(chǎn)品功能與特色適用于訴訟程序中原告向司法部門提請(qǐng)對(duì)被告財(cái)產(chǎn)進(jìn)行訴訟保全的情況增強(qiáng)原告信用度，緩解資金壓力 適用對(duì)象適用對(duì)象訴訟程序中的原告對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù)對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù)產(chǎn)品定義產(chǎn)品定義對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金，系指由中央財(cái)政出資設(shè)立，為符合財(cái)政部、商務(wù)部對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金管理暫行辦法及其補(bǔ)充規(guī)定的

23、對(duì)外承包工程項(xiàng)目開(kāi)具的有關(guān)保函提供擔(dān)保、墊支賠付款的專項(xiàng)資金。對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù)對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù)，系指我行按照財(cái)政部、商務(wù)部的相關(guān)要求，經(jīng)過(guò)獨(dú)立評(píng)審，為符合條件的企業(yè)和項(xiàng)目占用風(fēng)險(xiǎn)資金對(duì)外出具保函，無(wú)需要求企業(yè)以銀行授信或繳納保證金等方式落實(shí)反擔(dān)保，如遇保函索賠，可應(yīng)企業(yè)申請(qǐng)以風(fēng)險(xiǎn)資金對(duì)外墊支賠付，并在規(guī)定時(shí)限內(nèi)從企業(yè)收回墊支款項(xiàng)本息的業(yè)務(wù)。2525適用范圍適用范圍為符合條件的項(xiàng)目開(kāi)具的投標(biāo)投標(biāo)保函、履約履約保函和預(yù)付款預(yù)付款保函提供擔(dān)保產(chǎn)品功能產(chǎn)品功能風(fēng)險(xiǎn)資金是銀行授信的補(bǔ)充。企業(yè)應(yīng)積極在銀行申請(qǐng)授信額度，獲得授信額度的企業(yè)須先使用授信額度開(kāi)立保函對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù)對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù)2626企業(yè)須具備的條件企業(yè)須具備的條件經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)，具有對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作經(jīng)營(yíng)資格并在工商行政管理部門登記注冊(cè)的企業(yè)法人資產(chǎn)總額在8000萬(wàn)元人民幣以上（含8000萬(wàn)元人民幣），所有者權(quán)益在1500萬(wàn)元人民幣以上（含1500萬(wàn)元人民幣），連續(xù)兩年盈利未發(fā)生拖欠或挪用各類國(guó)家專項(xiàng)基金、資金及其他違法違規(guī)