第1章公共財政理論

1、1.1 市場與效率1.2 政府的職責1.3 政府的局限性公共財政理論的核心 研究市場和政府之間的相互作用分析背景 基于市場的存在分析思路 市場有效市場失靈政府責任政府失靈市場與政府之間的選擇1.1.1 看不見的手1.1.2 競爭性市場的效率“看不見的手” 家庭和企業(yè)在市場上相互交易，他們仿佛被一只看不見的手所指引，并導(dǎo)致了對私人有利的市場決策同樣對社會也是有利的。 原理 亞當斯密(1776)：國富論 人性假設(shè)：利已 結(jié)果：競爭可以引導(dǎo)追求私人利益的個人追求公共利益，就像被一只看不見的手所左右。市場決策達成社會利益的證明單個競爭性市場視角的考察競爭性市場的調(diào)整機制 市場決策達成社會利益的證明 社

2、會利益被定義為符合效率的產(chǎn)出 有多種規(guī)范的證明單個競爭性市場視角的考察 個人需求曲線-市場需求曲線 邊際收益-邊際成本 企業(yè)供給曲線-市場供給曲線E數(shù)量價格需求(MB)供給(MC)AO圖1-1 競爭市場的效率競爭性市場的調(diào)整機制 效率：定義為社會凈收益的最大化。 社會凈收益(W)=(B)(C)社會凈收益總收益總成本(W)=(B)(C)社會凈收益總收益總成本EPE需求供給1QEQ2Q1DP1SP2DP2SPO數(shù)量價格圖1-2 競爭性市場的調(diào)整機制1.2.1 提供法治制度1.2.2 保持和保護競爭1.2.3 克服市場無效1.2.4 促進社會公平1.2.5 保持經(jīng)濟穩(wěn)定確保法治是政府的首要職責法治原

3、則確立產(chǎn)權(quán)，并且保護人們的自由權(quán)和生命權(quán)。 法治的好處 沒有法治，就沒有市場的存在，社會就會失去可以從市場交易所帶來的收益； 沒有法治，人們就會產(chǎn)生利用資源掠奪他人財富的動機，社會將因生產(chǎn)性活動減少而產(chǎn)生第二類損失。保持和保護競爭性市場是政府的重要職責壟斷造成的效率損失 E數(shù)量價格需求(MB)供給(MC)AO0PmPmQ0QFG公共產(chǎn)品(public goods) 指在消費上具有非競爭性的產(chǎn)品 例：路燈、國防等外部性(externalities) 指經(jīng)濟主體的行為以市場價格以外的方式影響他人的福利的情形 例：汽車尾氣排放 信息不對稱(asymmetric information) 指交易中的一

4、方擁有另一方得不到的信息的情形 例：舊車市場市場經(jīng)濟本身無法自動實現(xiàn)經(jīng)濟平等政府參與公平分配的必要性 分配不公可能損及社會和政局的穩(wěn)定(尚未證實) 經(jīng)濟公平是正義體系的一個重要組成部分勞動能力和生產(chǎn)技能的差別勞動強度、努力程度、職業(yè)狀況勞動收入的差異財產(chǎn)傳承、機遇等資產(chǎn)占有量的區(qū)別財富差異要素回報機制貧富懸殊宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定 充分就業(yè) 物價穩(wěn)定 國際收支平衡宏觀經(jīng)濟的周期性波動 市場經(jīng)濟缺少協(xié)調(diào)社會總供求平衡的機制一般認為，無須動用大量經(jīng)濟資源，政府的穩(wěn)定政策就能達到良好的效果。1.3.1 公共決策參與主體的局限性1.3.2 投票過程的局限性1.3.3 官員預(yù)算最大化模型公共部門配置資源的特點 供

5、給決策 私人產(chǎn)品由廠商作出，公共產(chǎn)品由政治家及官員作出 需求決策 私人產(chǎn)品以貨幣為選票進行分散選擇的過程，公共產(chǎn)品以政治選票進行公共選擇的過程。 公共選擇（public choice）：指投票者（納稅人）依據(jù)一定的規(guī)則，共同確定集體行動方案的過程。政治市場也存在供求雙方的相互作用 政治市場的需求方 投票者(納稅人):理性而無知 特殊利益集團：+政治家+官員“鐵三角” 政治市場的供給方 政治家：不同的目標追求 官員：具有追求預(yù)算最大化的動機簡單多數(shù)票規(guī)則 指每項提案都能獲得半數(shù)以上的多數(shù)票。達成均衡的情形 投票人提案 張三 李四 王五xyz123321231 提案在x和y之間進行，提案y獲勝；

6、提案在x和z之間進行，提案z獲勝； 提案在y和z之間進行，提案y獲勝；據(jù)簡單多數(shù)票規(guī)則，提案y獲勝中選。出現(xiàn)投票循環(huán)的情形 投票人提案 張三 李四 王五 x y z 1 2 3 3 1 2 2 3 1 提案在y和z之間進行，提案y獲勝； 提案在x和y之間進行，提案x獲勝； 提案在x和z之間進行，提案z獲勝；在這一情形中，沒有一種提案能贏得多數(shù)票，這意味著簡單多數(shù)票規(guī)則將無法得出明確的結(jié)果，即投票均衡不存在，稱為投票悖論投票悖論（paradox of voting）。 投票悖論的主要問題：投票的最終結(jié)果與投票順序有關(guān)。 由尼斯卡寧（Niskanen，1971）提出；官員們并不以公共產(chǎn)品的產(chǎn)出最大

7、化為目標，而是以最大化預(yù)算為目標；圖1-4。C(G)B(G)GbO預(yù)算G*G*Gb( )B G( )C G價格預(yù)算價格( )B G( )C Gabeab圖1-4 官員預(yù)算最大化模型認識政府失靈的意義 必須破除政府萬能的神話，切實設(shè)法讓財政決策制度更有效率地運轉(zhuǎn)。 我們面臨的現(xiàn)實 不完美的市場+不完美的政府 經(jīng)濟體制改革是全面深化改革的重點，核心問題是處理好政府和市場核心問題是處理好政府和市場的關(guān)系的關(guān)系，使市場在資源配置中起決定使市場在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用性作用和更好發(fā)揮政府作用。市場決定資源配置是市場經(jīng)濟的一般規(guī)律，健全社會主義市場經(jīng)濟體制必須遵循這條規(guī)律，著力解決市場體

8、系不完善、政府干預(yù)過多和監(jiān)管不到位問題。 必須積極穩(wěn)妥從廣度和深度上推進市場化改革，大幅度減少政府對資源的直接配置大幅度減少政府對資源的直接配置，推動資源配置依據(jù)市場規(guī)則、市場價格、市場競爭實現(xiàn)效益最大化和效率最優(yōu)化。政府的職責和作用主要是保持宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定，加強和優(yōu)化公共服務(wù)，保障公平競爭，加強市場監(jiān)管，維護市場秩序，推動可持續(xù)發(fā)展，促進共同富裕，彌補市場失靈。公共財政理論研究市場和政府之間的相互作用，這是經(jīng)濟學(xué)中最重要的問題。亞當斯密在國富論中提出了全部經(jīng)濟學(xué)中最有名的觀察結(jié)果：家庭和企業(yè)在市場上相互交易，他們仿佛被一只看不見的手所指引，并導(dǎo)致了對私人有利的市場決策同樣對社會也是有利的。競爭

9、性市場的均衡是有效率的。如果市場沒有處于有效率的均衡點上，競爭性市場將自行調(diào)整，直到達成效率水平為止。政府經(jīng)濟作用的五種理由：(1)提供法治制度；(2)確保市場競爭；(3)克服市場無效；(4)促進社會公平；(5)保持經(jīng)濟穩(wěn)定。確保法治是政府的首要職責。法治原則確立產(chǎn)權(quán)，并且保護人們的自由權(quán)和生命權(quán)。 政府有責任通過法律和經(jīng)濟手段保護有效競爭，排除壟斷對資源有效配置的扭曲。無法有效形成市場的原因大致有三個：一是公共產(chǎn)品，二是外部性，三是信息不充分。在市場經(jīng)濟中，如果缺乏外來力量的介入和干預(yù)，社會成員之間在收入分配方面的差距，將隨時間的推移和環(huán)境的變遷而不斷擴大，并出現(xiàn)兩極分化、貧富懸殊的局面。宏觀經(jīng)濟波動客觀上需要政府的介入，通過調(diào)節(jié)總需求和總供給，實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟總量的大體平衡，以穩(wěn)定經(jīng)濟。和經(jīng)濟市場一樣，政治市場上同樣存在供求雙方力量的相互作用。投票者參與公共產(chǎn)品的決策既理性又無知。特殊利益集團可能會與政治家、官員形成“鐵三角”：政治家