第10章_商業(yè)銀行中間業(yè)務[1]

1、1第十章第十章 商業(yè)銀行中間業(yè)務與管理商業(yè)銀行中間業(yè)務與管理2第十章第十章 商業(yè)銀行中間業(yè)務與管理商業(yè)銀行中間業(yè)務與管理u中間業(yè)務概述中間業(yè)務概述u無風險無風險/ /低風險類中間業(yè)務低風險類中間業(yè)務u不含期權(quán)期貨性質(zhì)風險類中間業(yè)務不含期權(quán)期貨性質(zhì)風險類中間業(yè)務u含期權(quán)期貨性質(zhì)風險類中間業(yè)務含期權(quán)期貨性質(zhì)風險類中間業(yè)務u商業(yè)銀行中間業(yè)務產(chǎn)品的定價商業(yè)銀行中間業(yè)務產(chǎn)品的定價3v2020世紀世紀7070年代以來，金融技術的進步，非銀年代以來，金融技術的進步，非銀行金融機構(gòu)的壯大，證券市場迅猛發(fā)展導致行金融機構(gòu)的壯大，證券市場迅猛發(fā)展導致的資本脫媒，以及國際銀行業(yè)受到的監(jiān)管特的資本脫媒，以及國際銀行業(yè)

2、受到的監(jiān)管特別是對資本充足率的監(jiān)管日益嚴格，迫使國別是對資本充足率的監(jiān)管日益嚴格，迫使國際銀行業(yè)尋找新的利潤來源。它們通過大力際銀行業(yè)尋找新的利潤來源。它們通過大力開展中間業(yè)務，開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品，開辟新的盈開展中間業(yè)務，開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品，開辟新的盈利空間最終走出了的困境。利空間最終走出了的困境。v中間業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務構(gòu)成商業(yè)銀中間業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務構(gòu)成商業(yè)銀行的三大基本業(yè)務。行的三大基本業(yè)務。4第一節(jié)第一節(jié) 中間業(yè)務概述中間業(yè)務概述v一、中間業(yè)務的含義一、中間業(yè)務的含義v中間業(yè)務（中間業(yè)務（Intermediary BusinessIntermediary Business），是指商），

3、是指商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項而收取手續(xù)費的業(yè)務，是銀行不占用自身資金并而收取手續(xù)費的業(yè)務，是銀行不占用自身資金并以中間人的身份，利用銀行本身的網(wǎng)點優(yōu)勢、網(wǎng)以中間人的身份，利用銀行本身的網(wǎng)點優(yōu)勢、網(wǎng)絡技術優(yōu)勢、信用優(yōu)勢和人才等優(yōu)勢，為客戶提絡技術優(yōu)勢、信用優(yōu)勢和人才等優(yōu)勢，為客戶提供各項金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。供各項金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。 v 20012001年年7 7月月4 4日中國人民銀行頒布的日中國人民銀行頒布的商業(yè)銀商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定行中間業(yè)務暫行規(guī)定規(guī)定，中間業(yè)務是指不構(gòu)規(guī)定，中間業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資

4、產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入業(yè)務。即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻息收入業(yè)務。即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務。不直接列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務。5二、中間業(yè)務的特點二、中間業(yè)務的特點 l表外性表外性l多樣性多樣性 l風險差異性風險差異性 6 三、中間業(yè)務的種類三、中間業(yè)務的種類v1.1.按照巴塞爾委員會的分類按照巴塞爾委員會的分類v巴塞爾委員會將中間業(yè)務表述為表外業(yè)務。巴塞爾委員會將中間業(yè)務表述為表外業(yè)務。關于表外業(yè)務，巴塞爾協(xié)議又將其分為兩種。關于表外業(yè)務，巴塞爾協(xié)議又將其分為兩種。即狹義的表外業(yè)務與廣義的表外業(yè)務。

5、即狹義的表外業(yè)務與廣義的表外業(yè)務。 v廣義的表外業(yè)務是指包括所有不在資產(chǎn)負債廣義的表外業(yè)務是指包括所有不在資產(chǎn)負債表中反映的一切業(yè)務。具體包括：金融服務表中反映的一切業(yè)務。具體包括：金融服務類表外業(yè)務和或有債權(quán)、或有債務類表外業(yè)類表外業(yè)務和或有債權(quán)、或有債務類表外業(yè)務。狹義的表外業(yè)務則是指或有債權(quán)、或有務。狹義的表外業(yè)務則是指或有債權(quán)、或有債務類表外業(yè)務。債務類表外業(yè)務。7v（1 1）或有債權(quán)）或有債權(quán)/ /債務類表外業(yè)務。債務類表外業(yè)務。 或有債權(quán)、或有債務表外業(yè)務是指不在資產(chǎn)負或有債權(quán)、或有債務表外業(yè)務是指不在資產(chǎn)負債表內(nèi)反映，但在一定條件下會轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)業(yè)務和債表內(nèi)反映，但在一定條件下會轉(zhuǎn)

6、變?yōu)橘Y產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的或有資產(chǎn)、或有負債的業(yè)務。它主要包負債業(yè)務的或有資產(chǎn)、或有負債的業(yè)務。它主要包括貸款承諾、擔保、金融衍生業(yè)務、投資銀行業(yè)務括貸款承諾、擔保、金融衍生業(yè)務、投資銀行業(yè)務四大類。這也是通常指的表外業(yè)務。四大類。這也是通常指的表外業(yè)務。v（2 2）金融服務類表外業(yè)務。）金融服務類表外業(yè)務。 金融服務類表外業(yè)務是指那些只能為銀行帶來金融服務類表外業(yè)務是指那些只能為銀行帶來服務性收入而不會影響銀行表內(nèi)業(yè)務質(zhì)量的業(yè)務。服務性收入而不會影響銀行表內(nèi)業(yè)務質(zhì)量的業(yè)務。主要包括與貸款有關的服務、信托與咨詢服務、支主要包括與貸款有關的服務、信托與咨詢服務、支付服務、經(jīng)紀人、代理人服務、進出口

7、服務等五大付服務、經(jīng)紀人、代理人服務、進出口服務等五大類業(yè)務。類業(yè)務。82.2.按照中國人民銀行分類按照中國人民銀行分類l20022002年年4 4月月2222日，中國人民銀行發(fā)出日，中國人民銀行發(fā)出“關于落實關于落實商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定有關問題的通有關問題的通知知”，在其附件，在其附件商業(yè)銀行中間業(yè)務參考分類及商業(yè)銀行中間業(yè)務參考分類及定義定義中，將其分為如下九大類：中，將其分為如下九大類： l（1 1）支付結(jié)算類中間業(yè)務）支付結(jié)算類中間業(yè)務 結(jié)算業(yè)務借助的主要結(jié)算工具包括銀行匯票、結(jié)算業(yè)務借助的主要結(jié)算工具包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。主要包括匯款業(yè)務

8、、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。主要包括匯款業(yè)務、托收業(yè)務和信用證業(yè)務及其他支付結(jié)算業(yè)務，如托收業(yè)務和信用證業(yè)務及其他支付結(jié)算業(yè)務，如利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實現(xiàn)的資金劃撥、清算，利用利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實現(xiàn)的資金劃撥、清算，利用銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡實現(xiàn)的轉(zhuǎn)賬等業(yè)務。銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡實現(xiàn)的轉(zhuǎn)賬等業(yè)務。 9l（2 2）銀行卡業(yè)務）銀行卡業(yè)務 其分類依據(jù)清償方式，可分為貸記卡業(yè)務、準貸記卡業(yè)其分類依據(jù)清償方式，可分為貸記卡業(yè)務、準貸記卡業(yè)務和借記卡業(yè)務。借記卡可進一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲務和借記卡業(yè)務。借記卡可進一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲值卡。依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀行卡業(yè)務可分為人民幣卡業(yè)值卡。依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀行

9、卡業(yè)務可分為人民幣卡業(yè)務和外幣卡業(yè)務。按使用對象的信譽等級不同，銀行卡可分務和外幣卡業(yè)務。按使用對象的信譽等級不同，銀行卡可分為金卡和普通卡。按流通范圍，銀行卡還可分為國際卡和地為金卡和普通卡。按流通范圍，銀行卡還可分為國際卡和地區(qū)卡。區(qū)卡。 l（3 3）代理類中間業(yè)務）代理類中間業(yè)務 包括代理政策性銀行業(yè)務、代理中國人民銀行業(yè)務、代包括代理政策性銀行業(yè)務、代理中國人民銀行業(yè)務、代理商業(yè)銀行業(yè)務、代收代付業(yè)務、代理證券業(yè)務、代理保險理商業(yè)銀行業(yè)務、代收代付業(yè)務、代理證券業(yè)務、代理保險業(yè)務、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務等。業(yè)務、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務等。l（4 4）擔保類中間業(yè)務）擔保類中間業(yè)

10、務 主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。l（5 5）承諾類中間業(yè)務）承諾類中間業(yè)務 指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，主要指貸款承諾，包括可撤銷承諾和提供約定信用的業(yè)務，主要指貸款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。不可撤銷承諾兩種。 10v（6 6）交易類中間業(yè)務）交易類中間業(yè)務v指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括金融衍生利用各種金融工具進

11、行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務，如遠期合約，金融期貨，互換和期權(quán)等。業(yè)務，如遠期合約，金融期貨，互換和期權(quán)等。 v（7 7）基金托管業(yè)務）基金托管業(yè)務 v指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作。算款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作。 v（8 8）咨詢顧問類業(yè)務）咨詢顧問類業(yè)務v包括企業(yè)信息咨詢業(yè)務、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務、財務顧問業(yè)務包括企業(yè)信息咨詢業(yè)務、資產(chǎn)管

12、理顧問業(yè)務、財務顧問業(yè)務和現(xiàn)金管理業(yè)務。和現(xiàn)金管理業(yè)務。 v（9 9）其它類中間業(yè)務）其它類中間業(yè)務 v包括保管箱業(yè)務以及其他不能歸入以上八類的業(yè)務。包括保管箱業(yè)務以及其他不能歸入以上八類的業(yè)務。 113.3.按照風險大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)分類按照風險大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)分類 從產(chǎn)品定價和商業(yè)銀行經(jīng)營管理需要，按照風從產(chǎn)品定價和商業(yè)銀行經(jīng)營管理需要，按照風險大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)將中間業(yè)務分為險大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)將中間業(yè)務分為3 3大類。大類。v（1 1）無風險）無風險/ /低風險類中間業(yè)務低風險類中間業(yè)務v（2 2）不含期權(quán)期貨性質(zhì)風險類中間業(yè)務）不含期權(quán)期貨性質(zhì)風險類

13、中間業(yè)務v（3 3）含期權(quán)期貨性質(zhì)風險類中間業(yè)務）含期權(quán)期貨性質(zhì)風險類中間業(yè)務12四、中間業(yè)務的作用四、中間業(yè)務的作用v與商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務相比，商業(yè)銀行中與商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務相比，商業(yè)銀行中間業(yè)務具有以下作用：間業(yè)務具有以下作用： v1.1.不直接構(gòu)成商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)或負債，不直接構(gòu)成商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)或負債，風險較小，為商業(yè)銀行的風險管理提供了工風險較小，為商業(yè)銀行的風險管理提供了工具和手段。具和手段。v2.2.為商業(yè)銀行提供了低成本的穩(wěn)定收入來源。為商業(yè)銀行提供了低成本的穩(wěn)定收入來源。 v3.3.完善了商業(yè)銀行的服務功能。完善了商業(yè)銀行的服務功能。 13表外業(yè)務表外業(yè)務建行建行工行

14、工行農(nóng)行農(nóng)行中行中行20112011上半年上半年新增新增增速增速20112011上半年上半年新增新增增速增速20112011上半年上半年 新增新增增速增速20112011上半年上半年 新增新增 增速增速貸款承諾（原到期貸款承諾（原到期日為日為1 1年以內(nèi)）年以內(nèi)）1,4131,41318218214.8%14.8%2,2042,20441341323.1%23.1%2,2502,2501,3611,361 153.2%153.2%577577-180-180 -23.8%-23.8%貸款承諾（原到期貸款承諾（原到期日為日為1 1年或以上）年或以上）4,8904,8902732735.9%5.9

15、%5,3465,34665065013.8%13.8%9,5959,59592892810.7%10.7%6,7956,7951851852.8%2.8%信用卡承諾信用卡承諾2,3942,3941191195.2%5.2%3,2273,22778778732.2%32.2%1,9211,92156956942.1%42.1%銀行承兌匯票銀行承兌匯票4,1704,1702332335.9%5.9%3,3073,30781281232.5%32.5%3,7453,74562862820.1%20.1%4,1624,162640640 18.2%18.2%融資保函融資保函1,9531,9533253

16、2519.9%19.9%82882815815823.6%23.6%1,8601,86027427417.3%17.3%7,0837,0836226229.6%9.6%非融資保函非融資保函4,4724,47212120.3%0.3%1,8681,8681461468.5%8.5%開出即期信用證開出即期信用證524524-57-57-9.9%-9.9%90990930430450.3%50.3%1,0341,03424024030.2%30.2%2,0362,036195195 10.6%10.6%開出遠期信用證開出遠期信用證1,7321,73242242232.2%32.2%2,6592,65

17、958858828.4%28.4%1,9211,9211,9211,921其他其他215215-103-103-32.5%-32.5%1,4441,444361361 33.3%33.3%合計合計21,76321,7631,4041,4046.9%6.9%20,34920,3493,8583,85823.4%23.4%20,40520,4054,0014,00124.4%24.4%22,09722,0971,8231,823 9.0%9.0%信貸承諾的信貸風信貸承諾的信貸風險加權(quán)金額險加權(quán)金額9,9999,9994524524.7%4.7%7,8567,8561,0811,08116.0%16

18、.0%7,2037,2033553555.2%5.2%6,8936,89346460.7%0.7%平均加權(quán)折算系數(shù)平均加權(quán)折算系數(shù)45.9%45.9%32.2%32.2%38.6%38.6%28.0%28.0%35.3%35.3%8.9%8.9%31.2%31.2%2.5%2.5%14第二節(jié)第二節(jié) 無風險無風險/ /低風險類中間業(yè)務低風險類中間業(yè)務v無風險無風險/ /低風險類中間業(yè)務主要是指商業(yè)銀低風險類中間業(yè)務主要是指商業(yè)銀行不運用或較少運用自己的資金，以中間人行不運用或較少運用自己的資金，以中間人的身份為客戶提供代理收付、委托、保管、的身份為客戶提供代理收付、委托、保管、咨詢等金融服務，并

19、收取手續(xù)費。咨詢等金融服務，并收取手續(xù)費。v此類中間業(yè)務真正體現(xiàn)了中間業(yè)務的最基本此類中間業(yè)務真正體現(xiàn)了中間業(yè)務的最基本性質(zhì)，即中介、代理或居間業(yè)務，風險低、性質(zhì)，即中介、代理或居間業(yè)務，風險低、成本低、收入穩(wěn)定、安全。成本低、收入穩(wěn)定、安全。15一、咨詢顧問類中間業(yè)務一、咨詢顧問類中間業(yè)務 v（一）概念性質(zhì)、特點及作用（一）概念性質(zhì)、特點及作用v咨詢顧問類業(yè)務指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、咨詢顧問類業(yè)務指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優(yōu)勢，轉(zhuǎn)讓、出售信息，提供企業(yè)并信譽等方面的優(yōu)勢，轉(zhuǎn)讓、出售信息，提供企業(yè)并購、財務顧問等服務為主要內(nèi)容的業(yè)務，并收取一購、財務顧問等服務為主要內(nèi)

20、容的業(yè)務，并收取一定的服務費。定的服務費。v 咨詢顧問業(yè)務是以轉(zhuǎn)讓、出售和提供服務為主要咨詢顧問業(yè)務是以轉(zhuǎn)讓、出售和提供服務為主要內(nèi)容的服務業(yè)務，它涉及的范圍相當廣泛。內(nèi)容的服務業(yè)務，它涉及的范圍相當廣泛。v其顯著的特點：通過咨詢更好的為銀行和社會服務，其顯著的特點：通過咨詢更好的為銀行和社會服務，提高銀行的社會知名度和聲譽；咨詢業(yè)務是信息系提高銀行的社會知名度和聲譽；咨詢業(yè)務是信息系統(tǒng)的重要組成部分；以信用和資金以及相關聯(lián)的項統(tǒng)的重要組成部分；以信用和資金以及相關聯(lián)的項目為主要內(nèi)容。目為主要內(nèi)容。16（二）種類及內(nèi)容（二）種類及內(nèi)容v根據(jù)性質(zhì)不同，咨詢顧問業(yè)務主要分為根據(jù)性質(zhì)不同，咨詢顧問業(yè)

21、務主要分為企業(yè)信息咨詢業(yè)務、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務、企業(yè)信息咨詢業(yè)務、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務、財務管理業(yè)務和現(xiàn)金管理業(yè)務。財務管理業(yè)務和現(xiàn)金管理業(yè)務。17v1 1、企業(yè)信息咨詢業(yè)務、企業(yè)信息咨詢業(yè)務。主要包括項目評估、企業(yè)信。主要包括項目評估、企業(yè)信用等級評估、驗證企業(yè)注冊資金和資信咨詢等。用等級評估、驗證企業(yè)注冊資金和資信咨詢等。 項目評估是指對擬建項目在可行性研究的基礎上，項目評估是指對擬建項目在可行性研究的基礎上，從建設項目的必要性和技術經(jīng)濟的合理性進行全面審從建設項目的必要性和技術經(jīng)濟的合理性進行全面審查和評價，為商業(yè)銀行信貸業(yè)務提供決策依據(jù)。主要查和評價，為商業(yè)銀行信貸業(yè)務提供決策依據(jù)。主要是為

22、了降低貸款風險，提高經(jīng)濟效益。是為了降低貸款風險，提高經(jīng)濟效益。 企業(yè)信用等級評估是銀行或有關信用評估機構(gòu)，企業(yè)信用等級評估是銀行或有關信用評估機構(gòu)，依據(jù)一定的標準，對企業(yè)的貨幣支付能力，還貸能力、依據(jù)一定的標準，對企業(yè)的貨幣支付能力，還貸能力、償債能力等方面的所進行的評價河估測。償債能力等方面的所進行的評價河估測。 驗證企業(yè)注冊資金是工商管理部門準確提供新老驗證企業(yè)注冊資金是工商管理部門準確提供新老企業(yè)注冊資金的真實性和合法性的一種業(yè)務。企業(yè)注冊資金的真實性和合法性的一種業(yè)務。 資信咨詢業(yè)務是咨詢部門站在中間人的立場，通資信咨詢業(yè)務是咨詢部門站在中間人的立場，通過提供企業(yè)主要財務資料和對企業(yè)

23、資信做出公正評價，過提供企業(yè)主要財務資料和對企業(yè)資信做出公正評價，以滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中了解交易對方信用程度，以滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中了解交易對方信用程度，支付能力以及交貨情況的需要而開展的業(yè)務。支付能力以及交貨情況的需要而開展的業(yè)務。18v2 2、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務。、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務。包括為機構(gòu)投資者或個人包括為機構(gòu)投資者或個人投資者提供全面的資產(chǎn)管理服務。投資者提供全面的資產(chǎn)管理服務。 一般來說，是由銀行咨詢部門委派專門人員根一般來說，是由銀行咨詢部門委派專門人員根據(jù)企業(yè)或個人的要求，在調(diào)查研究的基礎上運用科據(jù)企業(yè)或個人的要求，在調(diào)查研究的基礎上運用科學方法，對企業(yè)或個人資產(chǎn)管理中存

24、在的問題進行學方法，對企業(yè)或個人資產(chǎn)管理中存在的問題進行定性和定量的分析，提出切合實際的改善其資產(chǎn)管定性和定量的分析，提出切合實際的改善其資產(chǎn)管理狀況的建議，并在實施過程中進行指導的業(yè)務。理狀況的建議，并在實施過程中進行指導的業(yè)務。v3 3、財務顧問業(yè)務。、財務顧問業(yè)務。是銀行向公司提供的各種類型是銀行向公司提供的各種類型的收費顧問業(yè)務，一般是在公司進行重組、收購與的收費顧問業(yè)務，一般是在公司進行重組、收購與兼并、證券發(fā)行、項目融資、租賃以及日常經(jīng)營活兼并、證券發(fā)行、項目融資、租賃以及日常經(jīng)營活動中，提供以財務為主的顧問咨詢業(yè)務。動中，提供以財務為主的顧問咨詢業(yè)務。19v4 4、現(xiàn)金管理業(yè)務。

25、、現(xiàn)金管理業(yè)務。商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)科學的分析現(xiàn)金流，使企業(yè)科學、合理科學的分析現(xiàn)金流，使企業(yè)科學、合理的管理現(xiàn)金余額，將多余的現(xiàn)金用于短的管理現(xiàn)金余額，將多余的現(xiàn)金用于短期投資，增加收益。通過銀行協(xié)助企業(yè)期投資，增加收益。通過銀行協(xié)助企業(yè)進行現(xiàn)金管理，幫助企業(yè)達到既不占壓進行現(xiàn)金管理，幫助企業(yè)達到既不占壓資金，又可以保證資金靈活周轉(zhuǎn)的目的。資金，又可以保證資金靈活周轉(zhuǎn)的目的。 現(xiàn)金管理的方法主要包括加速周轉(zhuǎn)現(xiàn)金管理的方法主要包括加速周轉(zhuǎn)法和推遲付款法。法和推遲付款法。20二、代理類中間業(yè)務二、代理類中間業(yè)務 v（一）概念（一）概念v 代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶的委托、代為辦代理

26、業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶的委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務。包括代理證券業(yè)務、代理保險業(yè)務、代理用的業(yè)務。包括代理證券業(yè)務、代理保險業(yè)務、代理商業(yè)銀行業(yè)務、代理中央銀行業(yè)務、代理政策性銀行商業(yè)銀行業(yè)務、代理中央銀行業(yè)務、代理政策性銀行業(yè)務和其他代理業(yè)務。業(yè)務和其他代理業(yè)務。v 代理業(yè)務是典型的中間業(yè)務。銀行充分利用自身代理業(yè)務是典型的中間業(yè)務。銀行充分利用自身的信譽、技能、信息等資源代客戶行使監(jiān)督管理權(quán)、的信譽、技能、信息等資源代客戶行使監(jiān)督管理權(quán)、提供各項金融服務。在代理業(yè)務中，銀行一般不動用提供各項金融服務。在

27、代理業(yè)務中，銀行一般不動用自己的資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益分配，而只自己的資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益分配，而只收銀行代理手續(xù)費。收銀行代理手續(xù)費。21（二）種類及內(nèi)容（二）種類及內(nèi)容v1 1、代收代付業(yè)務代收代付業(yè)務。在代理業(yè)務中應用范圍最廣。在代理業(yè)務中應用范圍最廣。此類業(yè)務幾乎涉及到社會生活的每一家每一戶。代此類業(yè)務幾乎涉及到社會生活的每一家每一戶。代收代付業(yè)務是指商業(yè)銀行利用自身結(jié)算的便利。接收代付業(yè)務是指商業(yè)銀行利用自身結(jié)算的便利。接受客戶的委托代為辦理指定款項收付的業(yè)務。如代受客戶的委托代為辦理指定款項收付的業(yè)務。如代發(fā)工資業(yè)務、代扣住房按揭消費貸款還款業(yè)務、代發(fā)工資業(yè)務、代

28、扣住房按揭消費貸款還款業(yè)務、代收交通違章罰款等。收交通違章罰款等。v 代收代付業(yè)務的種類繁多，涉及范圍廣泛。歸納起來代收代付業(yè)務的種類繁多，涉及范圍廣泛。歸納起來可以分為兩大類：可以分為兩大類： 一是代繳費業(yè)務，就是銀行代理收費單位向其用戶收取費一是代繳費業(yè)務，就是銀行代理收費單位向其用戶收取費用的一種轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務，如代收電話費、保險費、交通違章用的一種轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務，如代收電話費、保險費、交通違章罰款、養(yǎng)路費等等。罰款、養(yǎng)路費等等。 二是代發(fā)薪業(yè)務，就是銀行受國家機關、行政事業(yè)單位二是代發(fā)薪業(yè)務，就是銀行受國家機關、行政事業(yè)單位及企業(yè)的委托，通過其在銀行開立的活期儲蓄賬戶，直接向及企業(yè)的委托，

29、通過其在銀行開立的活期儲蓄賬戶，直接向職工發(fā)放工資的業(yè)務。職工發(fā)放工資的業(yè)務。22v2 2、代理證券業(yè)務代理證券業(yè)務。代理證券業(yè)務就是指銀行接受委。代理證券業(yè)務就是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價證券的業(yè)托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價證券的業(yè)務，同時還包括代辦債券還本付息、代發(fā)紅利、代務，同時還包括代辦債券還本付息、代發(fā)紅利、代理證券資金清算等業(yè)務。理證券資金清算等業(yè)務。 銀證通業(yè)務、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債銀證通業(yè)務、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券業(yè)務等是銀行開辦的主要代理債券類業(yè)務。券業(yè)務等是銀行開辦的主要代理債券類業(yè)務。v3 3、代理保險業(yè)務代理保險業(yè)務。代

30、理保險業(yè)務就是銀行接受保險。代理保險業(yè)務就是銀行接受保險公司的委托代其辦理保險業(yè)務。屬于兼業(yè)代理。代公司的委托代其辦理保險業(yè)務。屬于兼業(yè)代理。代理保險業(yè)務是目前我國銀行保險發(fā)展的最為廣泛的理保險業(yè)務是目前我國銀行保險發(fā)展的最為廣泛的種類。種類。 銀行代理保險業(yè)務要符合中國保監(jiān)會銀行代理保險業(yè)務要符合中國保監(jiān)會20002000年年保險兼業(yè)代理管理暫行辦法保險兼業(yè)代理管理暫行辦法針對兼業(yè)代理人的針對兼業(yè)代理人的條件才可以進行兼業(yè)代理活動。條件才可以進行兼業(yè)代理活動。23v4 4、代理政策性銀行業(yè)務代理政策性銀行業(yè)務。是指商業(yè)銀行接受政策。是指商業(yè)銀行接受政策性銀行的委托，代為辦理政策性銀行因服務功

31、能和性銀行的委托，代為辦理政策性銀行因服務功能和網(wǎng)點設置等方面的限制而無法辦理的業(yè)務，包括代網(wǎng)點設置等方面的限制而無法辦理的業(yè)務，包括代理貸款項目管理等。理貸款項目管理等。v5 5、代理中央銀行業(yè)務代理中央銀行業(yè)務。是指根據(jù)政策法規(guī)應由中。是指根據(jù)政策法規(guī)應由中央銀行承擔，但是由于機構(gòu)設置、專業(yè)優(yōu)勢等方面央銀行承擔，但是由于機構(gòu)設置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)務，主要包括財政性存款代理業(yè)務、國庫代理業(yè)務、務，主要包括財政性存款代理業(yè)務、國庫代理業(yè)務、發(fā)行庫代理業(yè)務等等。發(fā)行庫代理業(yè)務等等。v6 6、代理商業(yè)銀行業(yè)務代理

32、商業(yè)銀行業(yè)務。就是指商業(yè)銀行之間相互。就是指商業(yè)銀行之間相互代理業(yè)務，主要是指代理資金清算業(yè)務，如代理銀代理業(yè)務，主要是指代理資金清算業(yè)務，如代理銀行匯票業(yè)務。行匯票業(yè)務。v7 7、保理業(yè)務保理業(yè)務。是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、。是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應收帳款管理及信用風險擔保于一體的新興綜合性應收帳款管理及信用風險擔保于一體的新興綜合性金融服務。銀行的保理業(yè)務可分為國內(nèi)保理業(yè)務和金融服務。銀行的保理業(yè)務可分為國內(nèi)保理業(yè)務和國外保理業(yè)務兩類。國外保理業(yè)務兩類。 24三、保管類中間業(yè)務三、保管類中間業(yè)務 v（一）概念（一）概念v保管類中間業(yè)務是商業(yè)銀行利用自身的設施保管類中間業(yè)務是

33、商業(yè)銀行利用自身的設施（如保管箱、保管庫）接受客戶的委托，代（如保管箱、保管庫）接受客戶的委托，代為保管各種貴金屬、珠寶古玩字畫、有價證為保管各種貴金屬、珠寶古玩字畫、有價證券、契約文件、保密檔案資料、設計圖紙等，券、契約文件、保密檔案資料、設計圖紙等，并收取一定手續(xù)費。并收取一定手續(xù)費。v保管箱收費分租金與保證金。保管箱收費分租金與保證金。v租金按年計收，保證金通常在申請租箱時一租金按年計收，保證金通常在申請租箱時一次性交付，主要用于扣除逾期租金及銀行鑿次性交付，主要用于扣除逾期租金及銀行鑿箱費用。箱費用。 25v（二）操作程序（二）操作程序1 1、租箱。客戶憑有效證件向銀行提出租箱申請，銀

34、行按照規(guī)、租箱。客戶憑有效證件向銀行提出租箱申請，銀行按照規(guī)定程序?qū)徍撕螅瑸榭蛻艮k理租箱手續(xù)。有效證件主要只租用定程序?qū)徍撕?，為客戶辦理租箱手續(xù)。有效證件主要只租用人本人的身份證或蓋有本單位公章和負責人授權(quán)簽字的證明人本人的身份證或蓋有本單位公章和負責人授權(quán)簽字的證明文件。一般每個箱只有兩把正鑰匙，全部交由租用人自己保文件。一般每個箱只有兩把正鑰匙，全部交由租用人自己保管。管。2 2、開箱。租用人或其被授權(quán)人按照規(guī)定辦理手續(xù)后開箱存取、開箱。租用人或其被授權(quán)人按照規(guī)定辦理手續(xù)后開箱存取物品。每次開箱，租用人須填寫物品。每次開箱，租用人須填寫“保管箱開箱書保管箱開箱書”，同時出，同時出示本人身份

35、證明，經(jīng)辦人核對后方可進入保管箱庫。示本人身份證明，經(jīng)辦人核對后方可進入保管箱庫。3 3、續(xù)租。保管箱到期后，租用人交清下期租金，可繼續(xù)租用、續(xù)租。保管箱到期后，租用人交清下期租金，可繼續(xù)租用保管箱。保管箱的租期一般是一年。租用人逾期兩個月仍沒保管箱。保管箱的租期一般是一年。租用人逾期兩個月仍沒有辦理續(xù)租手續(xù)，銀行與公證處聯(lián)系辦理鑿箱，箱內(nèi)財務按有辦理續(xù)租手續(xù)，銀行與公證處聯(lián)系辦理鑿箱，箱內(nèi)財務按照租約章程辦理。照租約章程辦理。4 4、退租。保管箱到期后，租用人退還鑰匙，結(jié)清費用并辦理、退租。保管箱到期后，租用人退還鑰匙，結(jié)清費用并辦理退組手續(xù)，銀行收回保管箱。退租時，租用人清理箱內(nèi)物品退組手

36、續(xù)，銀行收回保管箱。退租時，租用人清理箱內(nèi)物品后，銀行審查箱體無損壞時，辦理退租手續(xù)，結(jié)清租金返還后，銀行審查箱體無損壞時，辦理退租手續(xù)，結(jié)清租金返還保證金。保證金。26v（三）管理規(guī)定（三）管理規(guī)定1 1、租用人不得在保管箱內(nèi)放置違禁及危險品；要按、租用人不得在保管箱內(nèi)放置違禁及危險品；要按期繳納租金；要遵從代保管人的管理。期繳納租金；要遵從代保管人的管理。2 2、代保管人要保證箱體的安全；要為租用人保守秘、代保管人要保證箱體的安全；要為租用人保守秘密；除非國家法律規(guī)定，代保管人不得為任何單位密；除非國家法律規(guī)定，代保管人不得為任何單位和個人提供查詢或查封保管箱之協(xié)助。和個人提供查詢或查封保

37、管箱之協(xié)助。3 3、租用人或其授權(quán)人因印鑒或鑰匙丟失申請掛失的，、租用人或其授權(quán)人因印鑒或鑰匙丟失申請掛失的，應到銀行辦理掛失手續(xù)。經(jīng)辦行根據(jù)留存資料對掛應到銀行辦理掛失手續(xù)。經(jīng)辦行根據(jù)留存資料對掛失申請、掛失人身進行審核，同意受理后即凍結(jié)開失申請、掛失人身進行審核，同意受理后即凍結(jié)開箱箱7 7天。天。7 7天后，在租用人交清所需費用后，經(jīng)辦行天后，在租用人交清所需費用后，經(jīng)辦行予以辦理更換印鑒或鑿鎖、換鎖。如需要更換印鑒予以辦理更換印鑒或鑿鎖、換鎖。如需要更換印鑒密碼，租用人需要持本人身份證件，道銀行辦理更密碼，租用人需要持本人身份證件，道銀行辦理更換手續(xù)。換手續(xù)。27四、基金類中間業(yè)務四、

38、基金類中間業(yè)務 v（一）投資基金業(yè)務（一）投資基金業(yè)務 投資基金是一種由不確定多數(shù)的投資者通過認購基金份投資基金是一種由不確定多數(shù)的投資者通過認購基金份額將資金匯集起來，交由專業(yè)人士進行投資，獲得收益后根額將資金匯集起來，交由專業(yè)人士進行投資，獲得收益后根據(jù)基金持有者所擁有的基金份額進行收益分配的投資方式。據(jù)基金持有者所擁有的基金份額進行收益分配的投資方式。 基金的種類有很多，不同的基金有不同的風險收益特征?；鸬姆N類有很多，不同的基金有不同的風險收益特征。收益越大，風險也越大。股票基金、混合基金、債券基金、收益越大，風險也越大。股票基金、混合基金、債券基金、貨幣市場基金可能取得的收益和承擔的

39、風險逐步降低。貨幣市場基金可能取得的收益和承擔的風險逐步降低。 基金宜長期持有，不宜短線頻繁炒作。基金宜長期持有，不宜短線頻繁炒作。 注重分散投資，不要把所有的雞蛋放在一個籃子中。注重分散投資，不要把所有的雞蛋放在一個籃子中。 要對自己的風險承受能力和理財目標進行分析，投資與風險承受能要對自己的風險承受能力和理財目標進行分析，投資與風險承受能力相匹配的產(chǎn)品。力相匹配的產(chǎn)品。 要到合法場所購買合法基金管理公司的產(chǎn)品。規(guī)范機構(gòu)和產(chǎn)品名單要到合法場所購買合法基金管理公司的產(chǎn)品。規(guī)范機構(gòu)和產(chǎn)品名單可到中國證監(jiān)會網(wǎng)站（可到中國證監(jiān)會網(wǎng)站（）或中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站）或中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站（）查詢。）查詢。 并

40、非基金越便宜越好，價格高往往是其具有較好歷史業(yè)績的證明。并非基金越便宜越好，價格高往往是其具有較好歷史業(yè)績的證明。 并非購買新基金比老基金更好。在牛市購買業(yè)績一直比較優(yōu)良的老并非購買新基金比老基金更好。在牛市購買業(yè)績一直比較優(yōu)良的老基金可能會取得更好的投資收益?；鹂赡軙〉酶玫耐顿Y收益。28v（二）基金代銷業(yè)務（二）基金代銷業(yè)務 基金代銷業(yè)務是銀行接受基金管理人的委托，基金代銷業(yè)務是銀行接受基金管理人的委托，代理銷售基金的業(yè)務及注冊登記業(yè)務。銷售基金是代理銷售基金的業(yè)務及注冊登記業(yè)務。銷售基金是指銀行通過自己的營業(yè)網(wǎng)點和電子銀行系統(tǒng)接收投指銀行通過自己的營業(yè)網(wǎng)點和電子銀行系統(tǒng)接收投資人基金

41、認購，申購、贖回等交易申請的業(yè)務。注資人基金認購，申購、贖回等交易申請的業(yè)務。注冊登記業(yè)務是指銀行建立并管理投資人基金單位賬冊登記業(yè)務是指銀行建立并管理投資人基金單位賬戶、基金單位注冊登記、基金交易確認、代理發(fā)放戶、基金單位注冊登記、基金交易確認、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金投資人名冊等業(yè)務。紅利、建立并保管基金投資人名冊等業(yè)務。 商業(yè)銀行在基金代銷業(yè)務中主要是為基金的銷商業(yè)銀行在基金代銷業(yè)務中主要是為基金的銷售提供服務并收取手續(xù)費。商業(yè)銀行代銷基金需要售提供服務并收取手續(xù)費。商業(yè)銀行代銷基金需要開立代銷基金專業(yè)賬戶進行基金代銷業(yè)務的清算、開立代銷基金專業(yè)賬戶進行基金代銷業(yè)務的清算、交易和管理

42、。交易和管理。29v（三）基金托管業(yè)務（三）基金托管業(yè)務 是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司的委托，安全保管所托管基金的全部理公司的委托，安全保管所托管基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資產(chǎn)清算款資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資產(chǎn)清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作等業(yè)務。投資運作等業(yè)務。 基金托管業(yè)務主要包括封閉式證券投資基金托管業(yè)務主要包括封閉式證券投資基金托管、開放式證券投資基金托管和其他基金托管、開放式證券投資基金托管和其他基金的托管業(yè)務。基金的托管業(yè)務。30第三節(jié)第三節(jié) 不含期權(quán)期貨性質(zhì)風

43、險不含期權(quán)期貨性質(zhì)風險類中間業(yè)務類中間業(yè)務 v不含有期權(quán)風險類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行不含有期權(quán)風險類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在向客戶提供此類中間業(yè)務時承擔一定的在向客戶提供此類中間業(yè)務時承擔一定的會影響到銀行當期損益的風險，但銀行和會影響到銀行當期損益的風險，但銀行和客戶所承擔的義務是對稱的，客戶不擁有客戶所承擔的義務是對稱的，客戶不擁有單獨決定是否履行合同的權(quán)利。單獨決定是否履行合同的權(quán)利。v無追索權(quán)的資產(chǎn)證券化、貸款出售及代客無追索權(quán)的資產(chǎn)證券化、貸款出售及代客交易、支付結(jié)算、銀行卡等金融服務中間交易、支付結(jié)算、銀行卡等金融服務中間業(yè)務屬此類。業(yè)務屬此類。31一、交易類中間業(yè)務一、交易類中間業(yè)務

44、 v交易類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需交易類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用合適的金融工具進行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務。要，利用合適的金融工具進行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務。 v1.1.遠期合約遠期合約，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。 v2.2.金融期貨金融期貨，是指以金融工具或金融指標為標的的期貨合約。，是指以金融工具或金融指標為標的的期貨合約。 v

45、3.3.互換互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進行交，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。換，一般分為利率互換和貨幣互換。 v4.4.期權(quán)期權(quán)，是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于，是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當天，以執(zhí)行價格與期權(quán)賣方進行約定數(shù)量的期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當天，以執(zhí)行價格與期權(quán)賣方進行約定數(shù)量的特定標的的交易。按交易標的分，期權(quán)可分為股票指數(shù)期權(quán)、外匯期權(quán)、特定標的的交易。按交易標的分，期權(quán)可分為股票指數(shù)期權(quán)、外匯期權(quán)、利率期權(quán)、期貨期權(quán)、債券

46、期權(quán)等。利率期權(quán)、期貨期權(quán)、債券期權(quán)等。 v隨著金融市場的進一步發(fā)展，商業(yè)銀行還可以介入黃金、房地產(chǎn)買賣業(yè)隨著金融市場的進一步發(fā)展，商業(yè)銀行還可以介入黃金、房地產(chǎn)買賣業(yè)務。務。v銀行在開展此項業(yè)務時不僅可以獲得差價或手續(xù)費收入，還可以吸收到銀行在開展此項業(yè)務時不僅可以獲得差價或手續(xù)費收入，還可以吸收到保證金存款。保證金存款。32二、支付結(jié)算類中間業(yè)務二、支付結(jié)算類中間業(yè)務 v(一一)概念概念v結(jié)算支付類中間業(yè)務是指由商業(yè)銀行結(jié)算支付類中間業(yè)務是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務關系引起的與為客戶辦理因債權(quán)債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業(yè)務。貨幣支付、資金劃撥有關的收費業(yè)務。v商業(yè)銀

47、行開展的支付結(jié)算業(yè)務主要是商業(yè)銀行開展的支付結(jié)算業(yè)務主要是借助結(jié)算工具來進行，它充分體現(xiàn)了借助結(jié)算工具來進行，它充分體現(xiàn)了商業(yè)銀行的功能作用，具有低風險、商業(yè)銀行的功能作用，具有低風險、高收益的特點。高收益的特點。33v 結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用票結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為。式進行貨幣給付及其資金清算的行為。v 結(jié)算業(yè)務是商業(yè)銀行在存款負債業(yè)務的基礎上結(jié)算業(yè)務是商業(yè)銀行在存款負債業(yè)務的基礎上開展的一項業(yè)務，客戶到商業(yè)銀行存款除了安全保開展的一項業(yè)務

48、，客戶到商業(yè)銀行存款除了安全保值之外，很大程度上是為了利用商業(yè)銀行在轉(zhuǎn)賬結(jié)值之外，很大程度上是為了利用商業(yè)銀行在轉(zhuǎn)賬結(jié)算方面的便利。商業(yè)銀行要想吸收更多的存款，就算方面的便利。商業(yè)銀行要想吸收更多的存款，就要盡可能完善結(jié)算業(yè)務工作，為客戶提供迅速、優(yōu)要盡可能完善結(jié)算業(yè)務工作，為客戶提供迅速、優(yōu)質(zhì)的結(jié)算服務。質(zhì)的結(jié)算服務。v在結(jié)算過程中，商業(yè)銀行要遵守三大結(jié)算原則：在結(jié)算過程中，商業(yè)銀行要遵守三大結(jié)算原則： 恪守信用，履約付款；恪守信用，履約付款； 誰的錢進誰的賬，由誰支配；誰的錢進誰的賬，由誰支配； 銀行不墊款。銀行不墊款。34（二）結(jié)算工具（二）結(jié)算工具v 結(jié)算工具就是商業(yè)銀行用于結(jié)算的各種

49、票據(jù)。結(jié)算工具就是商業(yè)銀行用于結(jié)算的各種票據(jù)。目前可選擇使用的票據(jù)結(jié)算工具主要包括銀行匯票、目前可選擇使用的票據(jù)結(jié)算工具主要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票等。商業(yè)匯票、銀行本票和支票等。v1 1、銀行匯票、銀行匯票 銀行匯票是由銀行簽發(fā)的，由簽發(fā)銀行在見票銀行匯票是由銀行簽發(fā)的，由簽發(fā)銀行在見票時按照實際結(jié)算金額無條件的支付給收款人或者持時按照實際結(jié)算金額無條件的支付給收款人或者持票人的票據(jù)。一般情況下，銀行匯票是由企業(yè)單位票人的票據(jù)。一般情況下，銀行匯票是由企業(yè)單位或個人將款項交存開戶銀行，由銀行簽發(fā)給其持往或個人將款項交存開戶銀行，由銀行簽發(fā)給其持往異地采購商品時辦理結(jié)算或支配現(xiàn)金

50、的票據(jù)。異地采購商品時辦理結(jié)算或支配現(xiàn)金的票據(jù)。 銀行匯票必須記載的事項包括：表明銀行匯票必須記載的事項包括：表明“銀行匯銀行匯票票”的字樣；無條件付款承諾；出票金額；付款人的字樣；無條件付款承諾；出票金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。352 2、商業(yè)匯票、商業(yè)匯票v 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。一般情況下，商業(yè)匯票是由企票人的票據(jù)。一般情況下，商業(yè)匯票是由企業(yè)簽發(fā)的一種票據(jù)，適用于企業(yè)單位先發(fā)貨業(yè)簽發(fā)的一

51、種票據(jù)，適用于企業(yè)單位先發(fā)貨后收款或雙方約定延期付款的商品交易。后收款或雙方約定延期付款的商品交易。v 商業(yè)匯票必須記載的事項包括：表明商業(yè)匯票必須記載的事項包括：表明“商商業(yè)承兌匯票業(yè)承兌匯票”或或“銀行承兌匯票銀行承兌匯票”的字樣；的字樣；無條件支付委托；確定的金額；付款人名稱；無條件支付委托；確定的金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。商業(yè)收款人名稱；出票日期；出票人簽章。商業(yè)匯票的付款期限最長不得超過匯票的付款期限最長不得超過6 6個月。個月。363 3、銀行本票、銀行本票v 本票是指出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無本票是指出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額

52、給收款人或持票人的票據(jù)。我國條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。我國票據(jù)法所稱本票就是指銀行本票。一般是由申請人票據(jù)法所稱本票就是指銀行本票。一般是由申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉(zhuǎn)帳或?qū)⒖铐椊淮驺y行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉(zhuǎn)帳或支取現(xiàn)金的票據(jù)。支取現(xiàn)金的票據(jù)。v 銀行本票可分為不定額本票和定額本票。定額銀行本票可分為不定額本票和定額本票。定額本票有本票有10001000元、元、50005000元、元、1000010000元和元和5000050000元元4 4種。種。 銀行本票必須記載的事項包括：表明銀行本票必須記載的事項包括：表明“銀行本銀行本票票”的字樣；無條件支付承諾；

53、確定的金額；付款的字樣；無條件支付承諾；確定的金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。374 4、支票、支票v支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票業(yè)務存支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票業(yè)務存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定金額款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。一般情況下，支給收款人或持票人的票據(jù)。一般情況下，支票是由企業(yè)單位或個人簽發(fā)的，委托其開戶票是由企業(yè)單位或個人簽發(fā)的，委托其開戶銀行付款的票據(jù)，是我國傳統(tǒng)的票據(jù)結(jié)算工銀行付款的票據(jù)，是我國傳統(tǒng)的票據(jù)結(jié)算工具，可用于支取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳。具，可用于支取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳。v支

54、票必須記載的事項包括：表明支票必須記載的事項包括：表明“支票支票”的的字樣；無條件支付承諾；確定的金額；付款字樣；無條件支付承諾；確定的金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。章。38（三）結(jié)算方式（三）結(jié)算方式v1 1、同城結(jié)算方式、同城結(jié)算方式v 支票結(jié)算：商業(yè)銀行最主要或大量的同支票結(jié)算：商業(yè)銀行最主要或大量的同城結(jié)算方式是支票結(jié)算。支票結(jié)算就是銀行城結(jié)算方式是支票結(jié)算。支票結(jié)算就是銀行顧客根據(jù)其在銀行的存款和透支限額開出支顧客根據(jù)其在銀行的存款和透支限額開出支票，命令銀行從其帳戶中支付一定款項給收票，命令銀行從其帳戶中支付一定款項給收款

55、人，從而實現(xiàn)資金調(diào)撥，了結(jié)債權(quán)債務關款人，從而實現(xiàn)資金調(diào)撥，了結(jié)債權(quán)債務關系的一種過程。系的一種過程。 帳單支票與劃撥制度。這是不用開支票，帳單支票與劃撥制度。這是不用開支票，通過直接記帳而實現(xiàn)資金結(jié)算的方式。通過直接記帳而實現(xiàn)資金結(jié)算的方式。39v 直接貸記轉(zhuǎn)帳和直接借記轉(zhuǎn)帳。直接貸記轉(zhuǎn)帳和直接借記轉(zhuǎn)帳。 這兩這兩種結(jié)算方式是在自動交換所的基礎上發(fā)展起種結(jié)算方式是在自動交換所的基礎上發(fā)展起來的。自動交換所交換的是磁帶而不是支票。來的。自動交換所交換的是磁帶而不是支票。它通過電子計算機對各行送交的磁帶進行處它通過電子計算機對各行送交的磁帶進行處理，實現(xiàn)不同銀行資金結(jié)算。理，實現(xiàn)不同銀行資金結(jié)算

56、。v 票據(jù)交換所自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)。這是一種進票據(jù)交換所自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)。這是一種進行同城同業(yè)資金調(diào)撥的系統(tǒng)。參加這種系統(tǒng)行同城同業(yè)資金調(diào)撥的系統(tǒng)。參加這種系統(tǒng)的銀行之間，所有同業(yè)拆借、外匯買賣、匯的銀行之間，所有同業(yè)拆借、外匯買賣、匯劃款項等將有關數(shù)據(jù)輸入到自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)的劃款項等將有關數(shù)據(jù)輸入到自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)的終端機，這樣收款銀行立即可以收到有關信終端機，這樣收款銀行立即可以收到有關信息，交換所同時借記付款銀行帳戶，貸記收息，交換所同時借記付款銀行帳戶，貸記收款銀行帳戶。款銀行帳戶。402 2、異地結(jié)算方式、異地結(jié)算方式v 匯款結(jié)算匯款結(jié)算 匯款結(jié)算，是付款人委托銀行將款項匯匯款結(jié)算，是付款人委托銀行將

57、款項匯給外地某收款人的一種結(jié)算方式。匯款結(jié)算給外地某收款人的一種結(jié)算方式。匯款結(jié)算又分為電匯、信匯和票匯三種形式。又分為電匯、信匯和票匯三種形式。v托收結(jié)算托收結(jié)算 托收結(jié)算，是指債權(quán)人或售貨人為向外托收結(jié)算，是指債權(quán)人或售貨人為向外地債務人或購貨人收取款項而向其開出匯票，地債務人或購貨人收取款項而向其開出匯票，并委托銀行代為收取款項的一種結(jié)算方式。并委托銀行代為收取款項的一種結(jié)算方式。托收業(yè)務主要有光票托收和跟單托收兩類。托收業(yè)務主要有光票托收和跟單托收兩類。41v信用證結(jié)算信用證結(jié)算 信用證，一種有條件的銀行付款承諾，信用證，一種有條件的銀行付款承諾，即開證銀行根據(jù)進口商的指示，向出口商開

58、即開證銀行根據(jù)進口商的指示，向出口商開立的，授權(quán)其簽發(fā)以進口商或銀行為付款人立的，授權(quán)其簽發(fā)以進口商或銀行為付款人的匯票，保證在條款規(guī)定條件下必定付款或的匯票，保證在條款規(guī)定條件下必定付款或承兌的文件。承兌的文件。v電子資金劃撥系統(tǒng)電子資金劃撥系統(tǒng) 隨著電子計算機等新技術投入銀行運用，隨著電子計算機等新技術投入銀行運用，電子計算機的大型化和網(wǎng)絡化改變了商業(yè)銀電子計算機的大型化和網(wǎng)絡化改變了商業(yè)銀行異地資金結(jié)算的傳統(tǒng)處理方式。通過電子行異地資金結(jié)算的傳統(tǒng)處理方式。通過電子資金結(jié)算系統(tǒng)進行異地結(jié)算，使資金周速度資金結(jié)算系統(tǒng)進行異地結(jié)算，使資金周速度加快，業(yè)務費用大幅度降低。加快，業(yè)務費用大幅度降低

59、。42三、銀行卡業(yè)務三、銀行卡業(yè)務 v（一）概念（一）概念 銀行卡是由授權(quán)的金融機構(gòu)向社會發(fā)行的具有銀行卡是由授權(quán)的金融機構(gòu)向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。的信用支付工具。 銀行卡包括信用卡、借記卡、聯(lián)名銀行卡包括信用卡、借記卡、聯(lián)名/ /認同卡和認同卡和芯片卡。芯片卡。v（二）銀行卡的功能（二）銀行卡的功能 1 1、儲蓄功能、儲蓄功能 2 2、結(jié)算功能、結(jié)算功能 3 3、提款功能、提款功能 4 4、透支功能、透支功能43（三）銀行卡業(yè)務中的關系人（三）銀行卡業(yè)務中的關系人v1 1、發(fā)卡銀行。、發(fā)卡銀行。

60、發(fā)卡銀行是指有權(quán)發(fā)行銀行卡的各商業(yè)銀行，是銀行卡發(fā)卡銀行是指有權(quán)發(fā)行銀行卡的各商業(yè)銀行，是銀行卡業(yè)務的主體之一。發(fā)卡銀行對持卡人關于賬務情況的查詢和業(yè)務的主體之一。發(fā)卡銀行對持卡人關于賬務情況的查詢和改正要求應當在改正要求應當在3030天內(nèi)給予答復；發(fā)卡銀行對持卡人的資信天內(nèi)給予答復；發(fā)卡銀行對持卡人的資信資料負有保密的責任；發(fā)卡銀行應當向持卡人提供對賬服務。資料負有保密的責任；發(fā)卡銀行應當向持卡人提供對賬服務。v2 2、持卡人。持卡人是得到發(fā)卡銀行的認定，具有良好信譽、持卡人。持卡人是得到發(fā)卡銀行的認定，具有良好信譽并符合發(fā)卡銀行發(fā)卡條件的，并在發(fā)卡銀行開立銀行賬戶，并符合發(fā)卡銀行發(fā)卡條件的