客戶信用等級(jí)評(píng)估方案

1、丁訓(xùn)剛丁訓(xùn)剛理念與動(dòng)作理念與動(dòng)作營銷策劃培訓(xùn)系列課件營銷策劃培訓(xùn)系列課件信譽(yù)是利益之本信譽(yù)是利益之本信譽(yù)是利益之本總體構(gòu)思總體構(gòu)思客戶信用等級(jí)的評(píng)估是為了加強(qiáng)信用控制，并為客戶分類提供依據(jù)。信用等級(jí)的評(píng)估，以客戶的信用履約記錄信用履約記錄和還款能力還款能力為核心，進(jìn)行量化的評(píng)定。客戶信用等級(jí)每季度根據(jù)客戶上一季度的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況評(píng)定一次。信用評(píng)估指標(biāo)分為品質(zhì)特性評(píng)價(jià)、信用履約率評(píng)價(jià)、償債能力評(píng)價(jià)、經(jīng)營能力評(píng)價(jià)、盈利能力評(píng)價(jià)五大類共20項(xiàng)，對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)設(shè)置相應(yīng)分值。信用等級(jí)評(píng)定實(shí)行百分制，其中財(cái)務(wù)指標(biāo)占30分，非財(cái)務(wù)指標(biāo)占70分。評(píng)分后按得分的高低，對(duì)客戶分為AAA、AA、A、B、C五個(gè)等級(jí)。在對(duì)

2、客戶進(jìn)行分類時(shí)，核心信用二代的信用等級(jí)必須為AA級(jí)以上，A類信用二代的信用等級(jí)必須為A級(jí)以上，B類信用二代的信用等級(jí)必須為B級(jí)以上，C類信用二代的信用等級(jí)必須為C級(jí)以上。目目 錄錄評(píng)評(píng) 估估 步步 驟驟評(píng)評(píng) 估估 指指 標(biāo)標(biāo) 及及 分分 值值信信 用用 等等 級(jí)級(jí) 標(biāo)標(biāo) 準(zhǔn)準(zhǔn)評(píng) 估 步 驟收集客戶的營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證的復(fù)印件、財(cái)務(wù)報(bào)表（上年末及上季度末）等相關(guān)資料；填寫客戶基本情況表；根據(jù)客戶實(shí)際情況填寫客戶信用等級(jí)評(píng)分表；按客戶實(shí)際得分評(píng)定其信用等級(jí)。評(píng)估指標(biāo)及分值1品質(zhì)特性評(píng)價(jià)品質(zhì)特性評(píng)價(jià)2信用履約評(píng)價(jià)信用履約評(píng)價(jià)3償債能力評(píng)價(jià)償債能力評(píng)價(jià)4資本狀況評(píng)價(jià)資本狀況評(píng)價(jià)5盈利能力評(píng)價(jià)盈

3、利能力評(píng)價(jià)信用履約評(píng)價(jià)信用履約評(píng)價(jià) 38分盈利能力評(píng)價(jià)盈利能力評(píng)價(jià) 6分償債能力評(píng)價(jià)償債能力評(píng)價(jià) 14分 資本狀況評(píng)價(jià)資本狀況評(píng)價(jià) 14分品品質(zhì)特性評(píng)價(jià)質(zhì)特性評(píng)價(jià) 28分評(píng) 價(jià) 指 標(biāo) 分 值 占 比一、一、 品品 質(zhì)質(zhì) 特特 性性 評(píng)評(píng) 價(jià)價(jià) 2828分分1. 整體印象滿分4分該項(xiàng)指標(biāo)由評(píng)估人員根據(jù)對(duì)客戶的整體印象評(píng)分。A成立3年以上，公司規(guī)模較大， 員工表面素質(zhì)較高，公司在同業(yè)中形象良好 4分B成立1年（含1年）以上，公司規(guī)模較中等，員工表面素質(zhì)較一般，公司在同業(yè)中形象良好 2分C成立未滿1年，公司規(guī)模較小，員工表面素質(zhì)較低，公司在同業(yè)中形象較差 0分2. 行業(yè)地位滿分4分該項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)客戶

4、在經(jīng)營區(qū)域內(nèi)的市場(chǎng)占有率評(píng)定A在當(dāng)?shù)劁N售規(guī)模處于前三名 4分B在當(dāng)?shù)劁N售規(guī)模處于前十位 3分C在當(dāng)?shù)赜幸欢ㄤN售規(guī)模，但排名較后 2分D在當(dāng)?shù)靥幱谄鸩诫A段 0分3. 負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)滿分4分該項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)企業(yè)的董事長、總經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人的文化水平、道德品質(zhì)、信用觀念、同行口碑，企業(yè)制度建設(shè)、合同履約率情況等綜合評(píng)價(jià)A主要負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)好 4分B主要負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)一般 2分C主要負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)差 0分4.業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)期滿分3分A與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)2年以上 3分B與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)1- 2年 2分C與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)2- 12個(gè)月 1分D與本公司的業(yè)務(wù)

5、關(guān)系期少于2個(gè)月 0分5.業(yè)務(wù)關(guān)系強(qiáng)度滿分3分A以本公司為主供貨商 3分B以本公司為次供貨商 1.5分C偶爾在本公司提貨 0分6.合作誠意滿分4分A合作態(tài)度好，愿意向本公司提供報(bào)表 4分B合作態(tài)度一般，向其索取財(cái)務(wù)報(bào)表有一定難度 2分C合作態(tài)度差，不愿意向本公司提供財(cái)務(wù)報(bào)表 0分7.員工人數(shù)滿分2分A人員穩(wěn)定，從業(yè)人數(shù)100人以上 2分B從業(yè)人數(shù)30-100人 1分C 從業(yè)人數(shù)少于30人或人員流動(dòng)性大 0分8.訴訟記錄滿分4分A無訴訟記錄 4分B有訴訟記錄但已全部勝訴 3分C有未決訴訟，或已勝訴但不能執(zhí)行 1分D有訴訟記錄，敗訴 0分二、信二、信 用用 履履 約約 評(píng)評(píng) 價(jià)價(jià) 3838分分1.

6、 信用履約率滿分20分信用履約率=上季累計(jì)償還到期信用額/上季累計(jì)到期信用額*100%滿意值為100%得分=實(shí)際值*202. 按期履約率滿分14分按期履約率=上季累計(jì)按期償還到期信用額/上季累計(jì)到期信用額*100%滿意值為100%得分=實(shí)際值*143呆/壞 帳 記 錄滿分4分上季無呆/壞帳記錄 4分上季有呆/壞帳記錄 0分三三、償、償 債債 能能 力力 評(píng)評(píng) 價(jià)價(jià) 1414分分1. 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)滿分4分應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)=90天*上季平均應(yīng)收帳款/上季銷售額上季平均應(yīng)收帳款=（上季初應(yīng)收帳款余額+上季末應(yīng)收帳款余額）/2滿分值為小于45天，超過90天為0分得分=4*1-（實(shí)際周轉(zhuǎn)天數(shù)-45）

7、/452. 流動(dòng)比率滿分3分流動(dòng)比率=上季末流動(dòng)資產(chǎn)/上季末流動(dòng)負(fù)債*100%滿意值為大于1.5得分=實(shí)際值/1.5*33.速動(dòng)比率滿分4分速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-待攤費(fèi)用-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失）/流動(dòng)負(fù)債*100%滿意值為大于1得分=實(shí)際值/1*44.資產(chǎn)負(fù)債率滿分3分資產(chǎn)負(fù)債率=上季末總負(fù)債/上季末總資產(chǎn)*100%滿意值為低于50%（低于或等于50%均得滿分）得分=3*1-（實(shí)際值-50%）/50%四、四、資資 本本 狀狀 況況 評(píng)評(píng) 價(jià)價(jià) 1414分分1. 注冊(cè)資本滿分4分A注冊(cè)資本在100萬元（含100萬元）以上4分B注冊(cè)資本50-100萬元2分C注冊(cè)資本在50萬元以下0分2. 年?duì)I

8、業(yè)額滿分6分A年?duì)I業(yè)額8000萬元以上6分B年?duì)I業(yè)額5000-8000萬元5分C年?duì)I業(yè)額2000-5000萬元 4分D年?duì)I業(yè)額1000-2000萬元3分E年?duì)I業(yè)額500-1000萬元2分F年?duì)I業(yè)額300-500萬元1分G年?duì)I業(yè)額低于300萬元 0分3. 營業(yè)額增長率滿分4分營業(yè)額增長率=(上季銷售收入額-前季銷售收入額)/前季銷售收入額滿意值為10%(高于或等于10%均得滿分)得分=實(shí)際值*4/10%五、五、盈盈 利利 能能 力力 評(píng)評(píng) 價(jià)價(jià)6 6分分1. 銷 售 毛 利 率滿分3分銷售毛利率=至上季銷售毛利/至上季銷售額上季銷售毛利=上季銷售額-上季銷售成本滿意值為6%（高于或等于6%均得滿

9、分），毛利為負(fù)值的不得分得分=實(shí)際值*3/6%2 . 銷 售 凈 利 潤 率 滿分3分銷售凈利潤率=至上季凈利潤/至上季銷售額滿意值為2.5%（高于或等于2.5%均得滿分），利潤為負(fù)值的為0分得分=實(shí)際值*3/2.5%信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)1能提供財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶能提供財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶a經(jīng)銷商經(jīng)銷商b系統(tǒng)集成商系統(tǒng)集成商2不能提供財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶不能提供財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶1.2.3.得分為90分（含90分）以上，且信用履約率得分為滿分，按期履約率得分為滿分，無呆、壞帳記錄，年?duì)I業(yè)額不低于5000萬元。AAA級(jí)級(jí)得分為80-90分（含80分）以上，且信用履約率得分為滿分，按期履約率得分不低于12.6分，無呆、壞帳記

10、錄，年?duì)I業(yè)額不低于3000萬元。AA級(jí)級(jí)得分為7080分（含70分）以上，且信用履約率得分為滿分，按時(shí)履約率得分不低于11.2分，無呆、壞帳記錄，年?duì)I業(yè)額不低于1800萬元。A級(jí)級(jí)4.5.得分為60-70分（含60分）以上，且信用履約率得分不低于18分，按時(shí)履約率得分不低于9.8分，無呆、壞帳記錄。B級(jí)級(jí)得分為5060分（含50分）以上，信用履約率得分不低于15分，按時(shí)履約率得分不低于8.4分，無呆壞帳記錄。C級(jí)級(jí)能能 提提 供供 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 報(bào)報(bào) 表表 的的 客客 戶戶【一一】經(jīng)銷商經(jīng)銷商1.2.3.得分為85分（含85分）以上，且信用履約率得分為滿分，按時(shí)履約率得分為滿分，無呆、壞帳記錄，

11、年?duì)I業(yè)額不低于2000萬元。AAA級(jí)級(jí)得分為75-85分（含75分）以上，且信用履約率得分為滿分，按時(shí)履約率得分不低于12分，無呆、壞帳記錄，年?duì)I業(yè)額不低于1500萬元。AA級(jí)級(jí)得分為6575分（含65分）以上，且信用履約率得分為滿分，按時(shí)履約率得分不低于10分，無呆、壞帳記錄，年?duì)I業(yè)額不低于500萬元。A級(jí)級(jí)4.5.得分為55-65分（含55分）以上，且信用履約率得分不低于16分，按時(shí)履約率得分不低于9分，無呆、壞帳記錄。B級(jí)級(jí)得分為4555分（含45分）以上，信用履約率得分不低于10分，按時(shí)履約率得分不低于8分，無呆壞帳記錄。C級(jí)級(jí)能能 提提 供供 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 報(bào)報(bào) 表表 的的 客客 戶戶【一一】系統(tǒng)集成商系統(tǒng)集成商不不 能能 提提 供供 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 報(bào)報(bào) 表表 的的 客客 戶戶對(duì)不愿意提供財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶，其信用等級(jí)最高只能評(píng)為B級(jí) B級(jí)。得分為60分（含60分）以上，且信用履約率得分不得低于18分，按時(shí)履約率得分不低于9.8分，無呆、壞帳記錄。 C級(jí)。得分為50分（含50分）以上，且信用履約率得分不低于15分，按時(shí)履約率得分不低于8.4分，無呆、壞帳記錄。結(jié) 束 語隨著我