庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)管理制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)管理制度（試行）目的： 保證公司庫(kù)存商品的安全、完整，同時(shí)也使盤(pán)點(diǎn)工作規(guī)范化，特制定本制度。范圍： 本制度適用于物流中心和門(mén)店庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)管理。職責(zé)： 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司所有庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)的監(jiān)督管理，不定期進(jìn)行庫(kù)存商品抽查、負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)工作安排、負(fù)責(zé)庫(kù)存修訂、負(fù)責(zé)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作總結(jié)。物流中心負(fù)責(zé)人及門(mén)店店長(zhǎng)負(fù)責(zé)責(zé)任范圍內(nèi)的庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)管理；不定期進(jìn)行庫(kù)存商品抽查。監(jiān)盤(pán)人員主要是指由財(cái)務(wù)部安排的公司總部各部門(mén)人員、負(fù)責(zé)監(jiān)督物流中心和門(mén)店的盤(pán)點(diǎn)組織工作、負(fù)責(zé)效期商品的核對(duì)、清理、銷(xiāo)毀。1 盤(pán)點(diǎn)原則 真實(shí)原則：盤(pán)點(diǎn)所有資料必須是真實(shí)的，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤。

2、 準(zhǔn)確原則：盤(pán)點(diǎn)的過(guò)程要求準(zhǔn)確無(wú)誤，無(wú)論是資料的輸入、盤(pán)點(diǎn)的數(shù)量等都必須準(zhǔn)確。 完整原則：所有盤(pán)點(diǎn)過(guò)程的流程，都必須完整，不要遺漏區(qū)域、遺漏商品。 清楚原則：盤(pán)點(diǎn)過(guò)程屬于流水作業(yè)，不同的人員負(fù)責(zé)不同的工作，所以所有資料必須清楚，人員的書(shū)寫(xiě)必須清楚，貨物的整理必須清楚，才能使盤(pán)點(diǎn)順利進(jìn)行。 團(tuán)隊(duì)原則：盤(pán)點(diǎn)是公司全體人員都參加的核查商品的過(guò)程，為縮短盤(pán)點(diǎn)時(shí)間，公司各個(gè)部門(mén)都必須有良好的協(xié)調(diào)配合意識(shí)，保證盤(pán)點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。2 盤(pán)點(diǎn)時(shí)間和方式2.1 盤(pán)點(diǎn)時(shí)間每月25日為公司盤(pán)點(diǎn)日，物流中心和門(mén)店組織所有人員進(jìn)行庫(kù)存商品全盤(pán)，財(cái)務(wù)部組織總部人員監(jiān)盤(pán)。2.2 盤(pán)點(diǎn)方式動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)（即營(yíng)業(yè)）與靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)（即不營(yíng)

3、業(yè)）相結(jié)合；定期盤(pán)點(diǎn)與不定期盤(pán)點(diǎn)相結(jié)合；自盤(pán)與復(fù)盤(pán)、抽盤(pán)相結(jié)合。物流中心、門(mén)店與信息中心核對(duì)數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)核對(duì)一致，登記賬存。（暫停營(yíng)業(yè)和收發(fā)商品，物料等同于商品，按商品要求予以盤(pán)點(diǎn)）效期需下柜商品、包裝損壞無(wú)法銷(xiāo)售商品、中藥飲片通過(guò)養(yǎng)護(hù)后確認(rèn)無(wú)法銷(xiāo)售的商品，必須當(dāng)月處理完畢盤(pán)點(diǎn)內(nèi)容包括：商品編碼、商品名稱(chēng)、生產(chǎn)廠家、規(guī)格、質(zhì)量、效期、批次號(hào)、數(shù)量等3 盤(pán)點(diǎn)流程和要求登記賬存 物流中心、門(mén)店負(fù)責(zé)人打印盤(pán)點(diǎn)表，盤(pán)點(diǎn)人員真實(shí)填列盤(pán)點(diǎn)表中相關(guān)數(shù)據(jù)，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果必須經(jīng)各有關(guān)人員簽名確認(rèn)，一經(jīng)確認(rèn)不得更改。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果確認(rèn)準(zhǔn)確無(wú)誤后，方能進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)錄入工作，盤(pán)點(diǎn)錄單人員根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表錄入盤(pán)點(diǎn)單并生效，然后點(diǎn)擊“產(chǎn)生盈虧”

4、，生成“盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)表”，確認(rèn)第一次差異。進(jìn)入盤(pán)點(diǎn) 錄入盤(pán)點(diǎn)單將第一次差異結(jié)果進(jìn)行復(fù)盤(pán)校正，再將校正結(jié)果錄入電腦。 差異查找 生成最終盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，門(mén)店修訂庫(kù)存，各直營(yíng)店當(dāng)月26日17：00之前必須修正庫(kù)存，物流中心當(dāng)月27日8：00之前必須修正庫(kù)存，并確認(rèn)最終差異。各直營(yíng)店當(dāng)月28日17：00之前、物流中心當(dāng)月30日17:00之前，將差異原因分析提交財(cái)務(wù)部庫(kù)存核算會(huì)計(jì)。 確認(rèn)差異修訂庫(kù)存提交差異分析表財(cái)務(wù)部庫(kù)存核算會(huì)計(jì)對(duì)差異品種進(jìn)行單品盈虧分析，商品損失按銷(xiāo)售價(jià)（盤(pán)虧售價(jià)金額）計(jì)算，在次月第二個(gè)工作日前全部確認(rèn)，并告訴相關(guān)責(zé)任人，由相關(guān)責(zé)任人賠償，財(cái)務(wù)計(jì)入當(dāng)期損益。 確認(rèn)商品損失4 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)獎(jiǎng)罰4

5、.1 庫(kù)存損耗指標(biāo)的核定物流中心損耗率應(yīng)控制在實(shí)銷(xiāo)金額的0.025%以內(nèi)（包括物流損失）；門(mén)店損耗率應(yīng)控制在零售實(shí)收金額的0. 3%以內(nèi)中藥飲片單品盤(pán)虧售價(jià)金額在5元以下（含5元）可以剔除，不做損耗處理，有實(shí)行中藥貴細(xì)試點(diǎn)方案的門(mén)店依據(jù)簽批方案執(zhí)行。4.2 庫(kù)存損耗的計(jì)算方法當(dāng)月門(mén)店應(yīng)承擔(dān)虧損總金額=“盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)表”中單品盤(pán)虧售價(jià)總金額 - 5元以下（含5元）中藥飲片盤(pán)虧售價(jià)總金額 - 當(dāng)月本門(mén)店的零售實(shí)收總金額*0. 3% - 合理原因可調(diào)整的虧損。當(dāng)月配送中心應(yīng)承擔(dān)虧損總金額=“盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)表”中單品盤(pán)虧售價(jià)總金額 - 當(dāng)月實(shí)銷(xiāo)總金額*0. 025% - 合理原因可調(diào)整的虧損。每次盤(pán)點(diǎn)后由財(cái)

6、務(wù)部庫(kù)存會(huì)計(jì)在次月第二個(gè)工作日前根據(jù)盤(pán)點(diǎn)盈虧分析表核算庫(kù)存損耗，確定部門(mén)和門(mén)店的獎(jiǎng)罰，由部門(mén)和門(mén)店按責(zé)任大小分配到相關(guān)責(zé)任人。4.3 庫(kù)存損耗及盤(pán)點(diǎn)獎(jiǎng)罰4.3.1 庫(kù)存損耗節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)按“超標(biāo)全扣，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)（庫(kù)存損耗未超過(guò)限額的，節(jié)約部分的20可進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)返還。返還部分計(jì)入門(mén)店當(dāng)月凈利潤(rùn)。）”的辦法執(zhí)行。4.3.2 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)罰則（1） 在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，盤(pán)點(diǎn)人員全員應(yīng)參予，對(duì)玩忽職守、隱瞞事實(shí)、不遵從盤(pán)點(diǎn)程序、表現(xiàn)惡劣者予以相應(yīng)的行政和經(jīng)濟(jì)處罰。（2） 盤(pán)點(diǎn)采取見(jiàn)貨盤(pán)貨形式，門(mén)店店長(zhǎng)、物流中心負(fù)責(zé)人及所有員工對(duì)責(zé)任范圍內(nèi)的未轉(zhuǎn)單商品、配送差異商品應(yīng)當(dāng)在盤(pán)點(diǎn)日前處理完畢，修訂庫(kù)存之后，因未轉(zhuǎn)單、配送差異原因等造成的商品信息不符，財(cái)務(wù)不予以調(diào)賬（盤(pán)點(diǎn)日到貨差異除外）。（3） 盤(pán)點(diǎn)人員本著真實(shí)性原則對(duì)責(zé)任范圍內(nèi)的商品予以全部盤(pán)點(diǎn)，并且真實(shí)填列盤(pán)點(diǎn)表內(nèi)容，初盤(pán)完畢，盤(pán)點(diǎn)表必須有初盤(pán)人員簽字確認(rèn)，盤(pán)點(diǎn)表如有涂改，盤(pán)點(diǎn)人須在涂改處簽名。修訂庫(kù)存之后，因?yàn)槁┍P(pán)、多盤(pán)、錯(cuò)盤(pán)、虛盤(pán)等原因造成的庫(kù)存差異，考核責(zé)任人員10元/單品。（4） 盤(pán)點(diǎn)錄入人員根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表中相關(guān)數(shù)據(jù)，進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)錄入工作。錄入完畢必須在盤(pán)點(diǎn)表上標(biāo)記已錄入，并簽名確認(rèn)。修訂庫(kù)之后，因?yàn)殄e(cuò)輸、漏輸、多輸、少輸?shù)仍蛟斐傻膸?kù)存差異，考核責(zé)任人（盤(pán)點(diǎn)錄入人員）10元/單品。（5） 盤(pán)點(diǎn)后，總部各部門(mén)在巡店中