產(chǎn)權(quán)管理科內(nèi)部控制操作規(guī)程

1、產(chǎn)權(quán)管理科內(nèi)部控制操作規(guī)程（送審稿）產(chǎn)權(quán)管理科2016年8月第一部分 產(chǎn)權(quán)管理科工作職責(zé)及主要工作任務(wù)介紹 一、工作職責(zé)（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理的法律、法規(guī)和政策；（二）負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位及企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理工作規(guī)章制度，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查； （三）會(huì)同有關(guān)部門(mén)研究制定市本級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，按規(guī)定審核資產(chǎn)處置、出租出借、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)等事項(xiàng)；負(fù)責(zé)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目的核準(zhǔn)和備案，審核國(guó)有企業(yè)資本金變動(dòng)、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。 (四）負(fù)責(zé)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益工作；（五）指導(dǎo)縣（市）、區(qū)行政事業(yè)單位及企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理工作；（六）完成局黨組布置的其他工作。二、主要工作任務(wù) 擬訂全市行

2、政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬訂市本級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，按規(guī)定審核資產(chǎn)處置、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)和出租、出借國(guó)有資產(chǎn)事項(xiàng)。負(fù)責(zé)國(guó)有企業(yè)資本金變動(dòng)、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)；指導(dǎo)縣（市）、區(qū)行政事業(yè)單位及企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理工作。 第二部分 產(chǎn)權(quán)管理科工作崗位設(shè)置、人員編制及現(xiàn)有人員分工情況按照市政府辦公室關(guān)于印發(fā)安慶市財(cái)政局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知（宜政辦發(fā)201523號(hào)），同意市財(cái)政局設(shè)立產(chǎn)權(quán)管理科，現(xiàn)有行政編制人員3名。一、工作崗位設(shè)置主要設(shè)置行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作和企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理工作，行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理定為資產(chǎn)管理崗,企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理定

3、為產(chǎn)權(quán)變動(dòng)崗，各崗分為初審崗和復(fù)審崗（科里文檔流轉(zhuǎn)和工作人員均為相關(guān)工作事項(xiàng)的初審崗，副科長(zhǎng)和科長(zhǎng)均為復(fù)審崗）。二、現(xiàn)有人員分工（一）熊來(lái)順：科長(zhǎng)，主要負(fù)責(zé)產(chǎn)權(quán)管理科全面工作；（二）陳斌：副科長(zhǎng)，協(xié)助科長(zhǎng)負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)管理各項(xiàng)工作，具體負(fù)責(zé)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理工作，國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估、信息工作，科內(nèi)綜合文字材料的起草；（三）呂松：科員，主要負(fù)責(zé)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作，產(chǎn)權(quán)登記工作，資產(chǎn)信息系統(tǒng)的管理，信息工作，檔案資料管理工作，科內(nèi)綜合文字材料的起草。 第三部分 產(chǎn)權(quán)管理科內(nèi)部控制操作規(guī)程1、 市級(jí)行政事業(yè)單位和市屬企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制 操作規(guī)程第一章 總則 第一條 為進(jìn)一步做好市級(jí)行政事業(yè)單位

4、和市屬國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)管理工作，促進(jìn)行政事業(yè)單位規(guī)范管理國(guó)有資產(chǎn)，根據(jù)行政單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法（財(cái)政部令第35號(hào)）、事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法（財(cái)政部令第36號(hào)）、安徽省行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法（省政府令第214號(hào)）、安徽省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)省級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理工作的意見(jiàn)（皖政辦20133號(hào)）；企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法（主席令第5號(hào)）、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例（國(guó)務(wù)院令第378號(hào)）、關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項(xiàng)的通知（國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)2006306號(hào)）、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法（國(guó)務(wù)院國(guó)資委 財(cái)政部令第32號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制定本操作規(guī)程。 第二條 本操作規(guī)程所稱市級(jí)行政事

5、業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作和企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理工作，是指在市財(cái)政局的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由產(chǎn)權(quán)管理科組織實(shí)施，對(duì)市級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)配置、出租出借、資產(chǎn)處置進(jìn)行審核；對(duì)市屬國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)情況進(jìn)行審核。第三條 市級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理和市屬國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)事項(xiàng)主要包括收文、審核、批復(fù)等內(nèi)容第四條 市級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理和市屬國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)管理實(shí)行科長(zhǎng)主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，科長(zhǎng)對(duì)市直單位和企業(yè)申報(bào)事項(xiàng)負(fù)總責(zé)，副科長(zhǎng)負(fù)直接責(zé)任，經(jīng)辦人員負(fù)具體責(zé)任。第2章 市級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理 收文、審核、批復(fù)第一條 市級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理收文（一）流程描述?？评锞C合管理崗收到市直行政事業(yè)單位關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)管理

6、申請(qǐng)文件后，進(jìn)行收文登記，按管理崗位交辦相關(guān)人員辦理。（二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)收文登記風(fēng)險(xiǎn)事件類型風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)責(zé)任主體制度流程風(fēng)險(xiǎn)1.未及時(shí)到局收發(fā)室是否有單位交換文件。一般資產(chǎn)管理崗2.收到文件以后未及時(shí)登記。一般資產(chǎn)管理崗3.因不慎丟失單位來(lái)文。重大資產(chǎn)管理崗4.未及時(shí)將收到文件送至局辦公室辦理分文。一般資產(chǎn)管理崗（三）防控措施1.每天上午九點(diǎn)之前和下午三點(diǎn)半之前上局內(nèi)網(wǎng)查看是否有文件，及時(shí)讀取。2.收到文件以后，對(duì)來(lái)文單位、文件名稱、文號(hào)等信息，在收文登記簿上及時(shí)進(jìn)行登記。3.登記以后，及時(shí)交辦。（四）流程圖。到局內(nèi)網(wǎng)讀取文件對(duì)來(lái)文單位、文件名稱、文號(hào)等進(jìn)行登記及時(shí)交辦第二條 市

7、級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)事項(xiàng)的審核（一）流程描述。局分管領(lǐng)導(dǎo)批示后，由科長(zhǎng)簽署意見(jiàn)，交具體經(jīng)辦人員進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核申請(qǐng)事項(xiàng)是否符合國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定，單位報(bào)送資料是否齊全等，對(duì)初審?fù)獾馁Y產(chǎn)管理事項(xiàng)向復(fù)審崗提出審核意見(jiàn)后擬文，經(jīng)科長(zhǎng)同意后報(bào)局分管領(lǐng)導(dǎo)批示。（二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)資產(chǎn)管理事項(xiàng)審核風(fēng)險(xiǎn)事件類型風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)責(zé)任主體制度流程風(fēng)險(xiǎn)1.未及時(shí)審核發(fā)現(xiàn)單位申請(qǐng)的資產(chǎn)管理事項(xiàng)不符合國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定。重大資產(chǎn)管理初審崗2.對(duì)單位申報(bào)事項(xiàng)相關(guān)資料不完備未及時(shí)審核發(fā)現(xiàn)。一般資產(chǎn)管理初審崗3.未及時(shí)告知單位需補(bǔ)充相關(guān)資料，完善手續(xù)。一般資產(chǎn)管理初審崗（三）防控措施 1.審核單位申請(qǐng)的資

8、產(chǎn)管理事項(xiàng)是否符合國(guó)家和省有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定，如不符合將告知單位，把相關(guān)材料退回申請(qǐng)單位不予辦理。3.審核單位申請(qǐng)的資產(chǎn)管理事項(xiàng)相關(guān)資料是否齊全，如不齊全電話告知單位盡快補(bǔ)充完善，待資料補(bǔ)充齊全后進(jìn)一步進(jìn)行審核。（四）流程圖收到局分管領(lǐng)導(dǎo)批示市直單位國(guó)有資產(chǎn)管理事項(xiàng)申請(qǐng)。審核申請(qǐng)事項(xiàng)是否符合國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定、相關(guān)資料是否齊全。對(duì)資料不齊全的告知申請(qǐng)單位補(bǔ)充完善，初審?fù)獾馁Y產(chǎn)管理事項(xiàng)報(bào)送復(fù)審崗。第三條 市級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理批復(fù)（一）流程描述。對(duì)初審?fù)馇覇挝簧暾?qǐng)事項(xiàng)符合資產(chǎn)管理規(guī)定和資料齊全的，辦理批復(fù)意見(jiàn)紙質(zhì)版，送復(fù)審崗審核同意后經(jīng)“市政府協(xié)同辦公平臺(tái)”辦理電子公文，發(fā)送局辦公室核

9、稿，辦公室核稿后呈局分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，局分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后交辦公室，由辦公室交文印中心編制文號(hào)、打印紙質(zhì)文件，經(jīng)辦人員到辦公室蓋公章，告知申請(qǐng)單位領(lǐng)取批復(fù)文件。（二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)資產(chǎn)管理事項(xiàng)批復(fù)風(fēng)險(xiǎn)事件類型風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)責(zé)任主體制度流程風(fēng)險(xiǎn)1.對(duì)符合規(guī)定的資產(chǎn)管理事項(xiàng)未及時(shí)辦理批復(fù)。一般資產(chǎn)管理初審崗、復(fù)審崗2.對(duì)辦理的批復(fù)文件未及時(shí)跟蹤了解辦理進(jìn)度。一般資產(chǎn)管理初審崗、復(fù)審崗3.辦理的批復(fù)文件未及時(shí)告知單位領(lǐng)取。一般資產(chǎn)管理初審崗、復(fù)審崗4.對(duì)不符合國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定的事項(xiàng)進(jìn)行了同意批復(fù)。重大資產(chǎn)管理初審崗、復(fù)審崗?fù)獠匡L(fēng)險(xiǎn)市直單位收到批復(fù)文件后不慎丟失，將責(zé)任推至財(cái)政。一般市直有關(guān)單位（三

10、）防控措施1.對(duì)初審?fù)獾氖兄眴挝毁Y產(chǎn)管理事項(xiàng)，及時(shí)辦理紙質(zhì)批復(fù)文稿，送復(fù)審崗復(fù)審后，呈送局分管領(lǐng)導(dǎo)審簽。2.對(duì)辦理的批復(fù)文件進(jìn)行跟蹤，了解進(jìn)度，確保批復(fù)文件盡快辦理。3.對(duì)已蓋公章的批復(fù)文件，電話告知單位具體經(jīng)辦人員領(lǐng)取，領(lǐng)取時(shí)需簽署姓名，確保單位能夠收到批復(fù)文件。4.嚴(yán)格審核市直單位資產(chǎn)管理事項(xiàng)，對(duì)不符合規(guī)定的堅(jiān)決不予批復(fù)，并告知單位資產(chǎn)管理事項(xiàng)不符合資產(chǎn)管理規(guī)章制度某條某款。（四）流程圖對(duì)初審?fù)獾馁Y產(chǎn)管理事項(xiàng)辦理電子、紙質(zhì)批復(fù)文稿，報(bào)送副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)復(fù)審后，呈送局分管領(lǐng)導(dǎo)審簽。局分管領(lǐng)導(dǎo)審簽同意后辦理網(wǎng)上、紙質(zhì)公文。到文印室辦理文件打印，到收發(fā)室加蓋公章，電話告知單位領(lǐng)取批復(fù)文件，并進(jìn)行

11、登記。第3章 市屬國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)等事項(xiàng) 收文、審核、批復(fù)第一條 市屬國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)等事項(xiàng)收文（一）流程描述。科里產(chǎn)權(quán)管理崗收到市屬國(guó)有企業(yè)關(guān)于產(chǎn)權(quán)變動(dòng)等事項(xiàng)申請(qǐng)文件后，進(jìn)行收文登記，按產(chǎn)權(quán)管理崗位交辦相關(guān)人員辦理。（二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)收文登記風(fēng)險(xiǎn)事件類型風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)責(zé)任主體制度流程風(fēng)險(xiǎn)1.未及時(shí)到局收發(fā)室查看是否有單位交換文件。一般產(chǎn)權(quán)管理崗2.收到文件以后未及時(shí)登記。一般產(chǎn)權(quán)管理崗3.因不慎丟失單位來(lái)文。重大產(chǎn)權(quán)管理崗4.未及時(shí)將收到文件送至廳辦公室辦理分文。一般產(chǎn)權(quán)管理崗（三）防控措施1.每天上午九點(diǎn)之前和下午三點(diǎn)半之前上局內(nèi)網(wǎng)查看是否有文件，及時(shí)讀取。2.收到文件以后，對(duì)

12、來(lái)文單位、文件名稱、文號(hào)等信息，在收文登記簿上及時(shí)進(jìn)行登記。3.登記以后，及時(shí)交辦。 （四）流程圖。到局內(nèi)網(wǎng)讀取文件對(duì)來(lái)文單位、文件名稱、文號(hào)等進(jìn)行登記及時(shí)交辦第二條 市屬國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)等事項(xiàng)的審核（一）流程描述。局分管領(lǐng)導(dǎo)批示后，由科長(zhǎng)簽署意見(jiàn)，交產(chǎn)權(quán)管理崗經(jīng)辦人員進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核申請(qǐng)事項(xiàng)是否符合企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定，單位報(bào)送資料是否齊全等，對(duì)初審?fù)獾漠a(chǎn)權(quán)變動(dòng)等事項(xiàng)向復(fù)審崗提出審核意見(jiàn)后擬文，經(jīng)科長(zhǎng)同意后報(bào)局分管領(lǐng)導(dǎo)批示。（二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)資產(chǎn)管理事項(xiàng)審核風(fēng)險(xiǎn)事件類型風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)責(zé)任主體制度流程風(fēng)險(xiǎn)1.未及時(shí)審核發(fā)現(xiàn)單位申請(qǐng)的資產(chǎn)管理事項(xiàng)不符合國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定。重大產(chǎn)權(quán)管

13、理崗2.對(duì)單位申報(bào)事項(xiàng)相關(guān)資料不完備未及時(shí)審核發(fā)現(xiàn)。一般產(chǎn)權(quán)管理崗3.未及時(shí)告知單位需補(bǔ)充相關(guān)資料，完善手續(xù)。一般產(chǎn)權(quán)管理崗（三）防控措施 1.審核市屬國(guó)有企業(yè)申請(qǐng)的產(chǎn)權(quán)變動(dòng)等事項(xiàng)是否符合國(guó)家和省有關(guān)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定，如不符合將告知單位，并把相關(guān)材料退回申請(qǐng)單位不予辦理。3.審核市屬國(guó)有企業(yè)申請(qǐng)的產(chǎn)權(quán)變動(dòng)等事項(xiàng)相關(guān)資料是否齊全，如不齊全電話告知單位盡快補(bǔ)充完善，待資料補(bǔ)充齊全后進(jìn)一步進(jìn)行審核。（四）流程圖收到局分管領(lǐng)導(dǎo)批示市屬國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)事項(xiàng)申請(qǐng)。審核申請(qǐng)事項(xiàng)是否符合企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定、相關(guān)資料是否齊全。對(duì)對(duì)資料不齊全的告知申請(qǐng)單位補(bǔ)充完善，初審?fù)獾漠a(chǎn)權(quán)變動(dòng)事項(xiàng)擬文報(bào)送復(fù)審崗審核，

14、呈送局分管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。第三條 市屬國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)等事項(xiàng)的審核批復(fù)（一）流程描述。對(duì)初審?fù)馇覇挝簧暾?qǐng)事項(xiàng)符合企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定和資料齊全的，辦理批復(fù)意見(jiàn)紙質(zhì)版，送復(fù)審崗審核同意后經(jīng)“市政府協(xié)同辦公平臺(tái)”辦理電子公文，送局辦公室核稿，核稿后由局辦公室呈局分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，局分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后交辦公室，由辦公室交文印中心編制文號(hào)、打印紙質(zhì)文件，到辦公室蓋公章，告知申請(qǐng)單位領(lǐng)取批復(fù)文件。（二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)事項(xiàng)批復(fù)風(fēng)險(xiǎn)事件類型風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)責(zé)任主體制度流程風(fēng)險(xiǎn)1.對(duì)符合規(guī)定的資產(chǎn)管理事項(xiàng)未及時(shí)辦理批復(fù)。一般產(chǎn)權(quán)管理崗初審崗、復(fù)審崗2.對(duì)辦理的批復(fù)文件未及時(shí)跟蹤了解辦理進(jìn)度。一般產(chǎn)權(quán)管理崗初審崗、復(fù)審崗3.辦理的批復(fù)文件未及時(shí)告知單位領(lǐng)取。一般產(chǎn)權(quán)管理崗初審崗、復(fù)審崗4.對(duì)不符合國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定的事項(xiàng)進(jìn)行了同意批復(fù)。重大產(chǎn)權(quán)管理崗初審崗、復(fù)審崗?fù)獠匡L(fēng)險(xiǎn)市直單位收到批復(fù)文件后不慎丟失，將責(zé)任推至財(cái)政。一般市屬國(guó)有企業(yè)（三）防控措施1.對(duì)初審?fù)猱a(chǎn)權(quán)變動(dòng)等事項(xiàng)，及時(shí)擬文辦理網(wǎng)上或紙質(zhì)批復(fù)文稿，報(bào)送復(fù)審崗復(fù)審后，呈送局分管領(lǐng)導(dǎo)審簽。2.對(duì)辦理的批復(fù)文件進(jìn)行跟蹤，了解進(jìn)度，督促辦理，確保批復(fù)文件盡快辦理。3.對(duì)已蓋公章的批復(fù)文件，電話告知單位具體經(jīng)辦人員領(lǐng)取，領(lǐng)取時(shí)需簽署姓名，確保單位能夠收到批復(fù)文件。