U8V10[1].0產(chǎn)品培訓(xùn)—預(yù)算管理

1、U8V10.0顧問(wèn)驗(yàn)證新增應(yīng)用培訓(xùn) 預(yù)算管理2011年1月15日總體課程安排Unit 1 本版新增功能概述Unit 2 預(yù)算表設(shè)計(jì)Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算Unit 4 預(yù)算分解Unit 5 項(xiàng)目預(yù)算的推進(jìn) Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式Unit 7 其他改進(jìn)Unit1 本版新增功能概述一、重點(diǎn)改進(jìn)內(nèi)容1.本版重點(diǎn)應(yīng)用改進(jìn)： A、預(yù)算表設(shè)計(jì)提供自由畫表模式 B、提供滾動(dòng)預(yù)算編制方法 C、提供預(yù)算編制時(shí)預(yù)算分解功能 D、項(xiàng)目預(yù)算推進(jìn)-提供總預(yù)算指標(biāo)和預(yù)算單據(jù)的改進(jìn) E、預(yù)算控制總賬控制模式的改進(jìn)2.本版重點(diǎn)改進(jìn)問(wèn)題： A、效率改進(jìn)Unit1 本版新增功能概述二、其他改進(jìn)內(nèi)容1. 預(yù)算導(dǎo)航提供預(yù)

2、算表處理過(guò)程記錄2. 提供檔案增量導(dǎo)入和自動(dòng)對(duì)照功能3. 易用性改進(jìn)總體課程安排Unit 1 本版新增功能概述 Unit 2 預(yù)算表設(shè)計(jì)Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算Unit 4 預(yù)算分解Unit 5 項(xiàng)目預(yù)算的推進(jìn) Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式Unit 7 其他改進(jìn)Unit 2 預(yù)算表設(shè)計(jì) o 2.1關(guān)鍵特性描述原模式 兩步設(shè)計(jì)模式 預(yù)算表構(gòu)成：多維度構(gòu)成 預(yù)算表表樣：明確各維度置于行或列不足 易學(xué)易用性不理想 表設(shè)計(jì)效率有待提高 無(wú)法繼承EXCEL畫表優(yōu)勢(shì)新增模式 畫表模式 借鑒并優(yōu)化電子表格畫表模式 兼顧ERP多維表樣設(shè)計(jì)的要求 預(yù)算表設(shè)計(jì) 不進(jìn)行表構(gòu)成設(shè)計(jì)，直接繪制預(yù)算表表樣 預(yù)算項(xiàng)目

3、、預(yù)算口徑、期間等維度信息來(lái)自于相關(guān)檔案及系統(tǒng)預(yù)置信息 增加三個(gè)預(yù)算口徑Unit2 預(yù)算表設(shè)計(jì)o 2.2涉及功能點(diǎn)n 預(yù)算表設(shè)計(jì)n 預(yù)算編制Unit 2 預(yù)算表設(shè)計(jì)o 2.3產(chǎn)品界面及說(shuō)明 設(shè)計(jì)預(yù)算表：采用自由畫表方式 選擇需要填充的內(nèi)容和填充方式 易學(xué)易用性強(qiáng) 符合企業(yè)預(yù)算管理表樣風(fēng)格 完全個(gè)性化設(shè)計(jì)，需求滿足度高自由畫表表樣總體課程安排Unit 1 本版新增功能概述Unit 2 預(yù)算表設(shè)計(jì) Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算Unit 4 預(yù)算分解Unit 5 項(xiàng)目預(yù)算的推進(jìn) Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式Unit 7 其他改進(jìn)Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算o 3.1關(guān)鍵特性描述編制預(yù)算時(shí)，預(yù)算周期區(qū)別于

4、會(huì)計(jì)年度，隨著預(yù)算的執(zhí)行不斷延伸補(bǔ)充新期間的預(yù)算，逐期向后滾動(dòng)，使預(yù)算期始終保持為一個(gè)固定期間應(yīng)用價(jià)值：持續(xù)的規(guī)劃能力可行的控制能力推行的難題：采用滾動(dòng)預(yù)算的方法，預(yù)算編制工作繁重解決措施:簡(jiǎn)化編制工作借助軟件完成滾動(dòng)預(yù)算的編制循環(huán) 編制預(yù)算 按滾動(dòng)機(jī)制按期更新預(yù)算表樣 每個(gè)滾動(dòng)期間的預(yù)算編制都需遵循編制流程 以最新審批通過(guò)的預(yù)算為基準(zhǔn)進(jìn)行預(yù)算控制Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算o 3.1關(guān)鍵特性描述-期間示例2009年底編制2010.1季度2010.2季度2010.3季度2010.4季度2010年1季度末編制2010.2季度2010.3季度2010.4季度2011.1季度2010年2季度末編制2010

5、.3季度2010.4季度2011.1季度2011.2季度Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算o 3.1關(guān)鍵特性描述-關(guān)鍵應(yīng)用點(diǎn)滾動(dòng)預(yù)算的控制及分析與非滾動(dòng)預(yù)算相同組織預(yù)算編制工作按滾動(dòng)機(jī)制進(jìn)行工作部署視預(yù)算內(nèi)容確定參與機(jī)構(gòu)明確滾動(dòng)預(yù)算的滾動(dòng)機(jī)制滾動(dòng)周期：按季滾動(dòng)或按月滾動(dòng)預(yù)算期間：預(yù)算落實(shí)到季度或月分析采用滾動(dòng)預(yù)算編制方法的預(yù)算內(nèi)容通常適用于與市場(chǎng)環(huán)境直接相關(guān)的預(yù)算例如銷售收入及相關(guān)費(fèi)用預(yù)算Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算o 3.2涉及功能點(diǎn)n 預(yù)算表設(shè)計(jì)n 預(yù)算編制n 控制規(guī)則n 業(yè)務(wù)系統(tǒng)預(yù)算控制Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算o 3.3產(chǎn)品界面及說(shuō)明 設(shè)置滾動(dòng)機(jī)制 按滾動(dòng)機(jī)制進(jìn)行滾動(dòng)編制 流程清晰簡(jiǎn)單、易用性強(qiáng) 簡(jiǎn)化滾動(dòng)預(yù)

6、算編制工作 規(guī)范滾動(dòng)預(yù)算編制流程 保持持續(xù)的規(guī)劃能力，增強(qiáng)預(yù)算可控性滾動(dòng)機(jī)制設(shè)置第一次編制第二次編制總體課程安排Unit 1 本版新增功能概述Unit 2 預(yù)算表設(shè)計(jì)Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算 Unit 4 預(yù)算分解Unit 5 項(xiàng)目預(yù)算的推進(jìn) Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式Unit 7 其他改進(jìn)Unit 4 預(yù)算分解o 4.1關(guān)鍵特性描述 從機(jī)構(gòu)、時(shí)間等維度確定總預(yù)算 逐層分解形成下級(jí)機(jī)構(gòu)具體預(yù)算 等額分解：分解后上下級(jí)預(yù)算相等 預(yù)留管理彈性：分解后上下級(jí)不等 自上級(jí)至下級(jí) 如：公司預(yù)算 部門預(yù)算組織機(jī)構(gòu) 自長(zhǎng)期間至短期間 如：年預(yù)算 季預(yù)算預(yù)算期間 自上級(jí)至明細(xì) 如：銷售費(fèi)用差旅費(fèi)、招待

7、費(fèi)、市場(chǎng)費(fèi)用等預(yù)算項(xiàng)目 如項(xiàng)目、產(chǎn)品分類等其他維度Unit 4 預(yù)算分解o 2.2涉及功能點(diǎn)n 預(yù)算表設(shè)計(jì)n 預(yù)算編制n 預(yù)算控制Unit 4 預(yù)算分解o 4.3產(chǎn)品界面及說(shuō)明 編制總預(yù)算 根據(jù)管理要求進(jìn)行預(yù)算分解 自下而上、自下而上，兩類預(yù)算編制流程的完美結(jié)合 支持粗放式管理與精細(xì)化管理的結(jié)合總預(yù)算按機(jī)構(gòu)分解總體課程安排Unit 1 本版新增功能概述Unit 2 預(yù)算表設(shè)計(jì)Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算Unit 4 預(yù)算分解 Unit 5 項(xiàng)目預(yù)算的推進(jìn) Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式Unit 7 其他改進(jìn)Unit 5 項(xiàng)目預(yù)算的推進(jìn)o 5.1關(guān)鍵特性描述 針對(duì)項(xiàng)目（關(guān)鍵管理對(duì)象：非產(chǎn)品、非機(jī)

8、構(gòu)）編制、執(zhí)行預(yù)算 以項(xiàng)目為主體，項(xiàng)目結(jié)構(gòu)可分解 項(xiàng)目周期不同于會(huì)計(jì)年度、可跨會(huì)計(jì)年度 項(xiàng)目總、分預(yù)算并存企業(yè)單位：表格方式事業(yè)單位：?jiǎn)螕?jù)方式項(xiàng)目預(yù)算錄入需求Unit 5 項(xiàng)目預(yù)算的推進(jìn)o 5.2涉及功能點(diǎn)n 預(yù)算表設(shè)計(jì)n 預(yù)算編制n 預(yù)算控制Unit 5 項(xiàng)目預(yù)算的推進(jìn)o 5.3產(chǎn)品界面及說(shuō)明 使用總預(yù)算指標(biāo)以及本期預(yù)算指標(biāo)，項(xiàng)目總分預(yù)算并存 預(yù)算可分解、可跨年 以項(xiàng)目為主體進(jìn)行預(yù)算管理，提高項(xiàng)目預(yù)算的適用性與易用性 符合項(xiàng)目管理特征、遵循不同客戶群體應(yīng)用習(xí)慣項(xiàng)目總預(yù)算按項(xiàng)目結(jié)構(gòu)分解預(yù)算總體課程安排Unit 1 本版新增功能概述Unit 2 預(yù)算表設(shè)計(jì)Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算Unit 4 預(yù)算

9、分解Unit 5 項(xiàng)目預(yù)算的推進(jìn) Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式Unit 7 其他改進(jìn)Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式o 6.1關(guān)鍵特性描述-控制對(duì)象控制對(duì)象成本費(fèi)用資金支付資本性支出Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式o 6.1關(guān)鍵特性描述-受控業(yè)務(wù)總賬-憑證庫(kù)存管理-其他出庫(kù)單采購(gòu)管理-固定資產(chǎn)采購(gòu)應(yīng)付款管理-付款申請(qǐng)網(wǎng)上報(bào)銷-借款+報(bào)銷Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式o 6.1關(guān)鍵特性描述-總賬控制 設(shè)置控制規(guī)則：預(yù)算項(xiàng)目與總賬科目建立對(duì)照關(guān)系 根據(jù)憑證錄入的科目、輔助核算及借貸金額，自動(dòng)轉(zhuǎn)換為預(yù)算項(xiàng)目、預(yù)算口徑與執(zhí)行數(shù)據(jù)，扣減剩余預(yù)算原模式 簡(jiǎn)單易用 效率理想優(yōu)點(diǎn) 適用性

10、差，部分控制問(wèn)題無(wú)法解決 例如開發(fā)部王海濤某次出差應(yīng)該扣減產(chǎn)品管理部預(yù)算缺點(diǎn) 借鑒其他受控對(duì)象控制模式 在憑證上增加預(yù)算項(xiàng)目、預(yù)算口徑等數(shù)據(jù)項(xiàng) 根據(jù)預(yù)算項(xiàng)目與科目對(duì)照關(guān)系、預(yù)算檔案與U8平臺(tái)檔案對(duì)照關(guān)系，生成憑證上預(yù)算項(xiàng)目和口徑默認(rèn)值，可修改新模式：以解決應(yīng)用問(wèn)題為導(dǎo)向 可以解決總賬中的控制問(wèn)題優(yōu)點(diǎn) 對(duì)需要進(jìn)行預(yù)算控制的憑證，增加憑證錄入數(shù)據(jù)量缺點(diǎn)Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式o 6.2涉及功能點(diǎn)n 控制規(guī)則n 總賬憑證錄入、審核Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式o 6.3產(chǎn)品界面及說(shuō)明 設(shè)置控制規(guī)則 錄入憑證時(shí)，增加預(yù)算項(xiàng)目及口徑信息 憑證保存或?qū)徍藭r(shí)檢查預(yù)算 改善總賬憑證控制的適用

11、性 增強(qiáng)憑證控制的直觀性控制規(guī)則設(shè)置總體課程安排Unit 1 本版新增功能概述Unit 2 預(yù)算表設(shè)計(jì)Unit 3 滾動(dòng)預(yù)算Unit 4 預(yù)算分解Unit 5 項(xiàng)目預(yù)算的推進(jìn) Unit 6 預(yù)算控制-總賬控制模式Unit 7 其他改進(jìn)Unit 7 其他改進(jìn)o 7.1關(guān)鍵特性描述n 預(yù)算導(dǎo)航提供預(yù)算表處理過(guò)程記錄n 提供檔案增量導(dǎo)入和自動(dòng)對(duì)照功能n 易用性改進(jìn)Unit 7 其他改進(jìn)o 7.2涉及功能點(diǎn)n 預(yù)算導(dǎo)航n 預(yù)算機(jī)構(gòu)n 檔案管理n 檔案對(duì)照n 項(xiàng)目公式n 預(yù)算調(diào)整n 預(yù)算分析Unit 7 其他改進(jìn)o 7.3產(chǎn)品界面及說(shuō)明-預(yù)算導(dǎo)航Unit 7 其他改進(jìn)o 7.3產(chǎn)品界面及說(shuō)明-檔案導(dǎo)入和自動(dòng)對(duì)照Unit 7 其他改進(jìn)o 7.3易用性業(yè)務(wù)易用性改進(jìn)預(yù)算單據(jù)預(yù)算單據(jù)支持單據(jù)靈活定義，預(yù)