銀行反洗錢學(xué)習(xí)課件

1、反洗錢宣傳培訓(xùn)目 錄 洗錢和反洗錢的概念1 反洗錢的形勢及要求32 商業(yè)銀行反洗錢的重要性 反洗錢法規(guī)與實(shí)務(wù)4洗錢的概念 洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過金融機(jī)構(gòu)以各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為?！跋村X一詞的由來 洗錢一詞是由英文“Money Laundering直譯而來，源于本世紀(jì)初，美國舊金山一家飯店老板將骯臟的錢幣放進(jìn)洗滌劑中清洗，這就是最初的洗錢。 20世紀(jì)20年代，美國芝加哥一黑手黨金融專家開了一家洗衣店。他在每晚計(jì)算當(dāng)天的洗衣收入時(shí)，把非法收入混

2、入洗衣收入中，再向稅務(wù)部門納稅，這樣，扣去應(yīng)繳的稅款后，剩下的其他非法所得錢財(cái)就成了他的合法收入。這就是“洗錢一詞的由來。 洗錢的目的隱瞞資金的歸屬、來源；改變資金的性質(zhì)；掩飾洗錢過程的痕跡；對洗錢的全過程進(jìn)行持續(xù)的控制反洗錢的概念反洗錢是為了預(yù)防、監(jiān)控通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪的違法所得及其收益的來源和性質(zhì)的活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。反洗錢法 洗錢和反洗錢的概念1 反洗錢的形勢及要求32 商業(yè)銀行反洗錢的重要性 反洗錢法規(guī)與實(shí)務(wù)4目 錄商業(yè)銀行面臨的主要反洗錢風(fēng)險(xiǎn)銀行被動(dòng)洗錢

3、風(fēng)險(xiǎn)排除個(gè)別主動(dòng)參與洗錢犯罪的案例，銀行面臨最多的還是一種被動(dòng)的洗錢風(fēng)險(xiǎn) 銀行被動(dòng)洗錢風(fēng)險(xiǎn)可以理解為：銀行在非主觀成心且不知情的情況下，其金融業(yè)務(wù)或金融產(chǎn)品被洗錢分子利用，被動(dòng)地卷入洗錢活動(dòng)后所面臨的風(fēng)險(xiǎn)銀行被動(dòng)洗錢風(fēng)險(xiǎn)主要通過的渠道1、通過存款業(yè)務(wù) 化整為零 小額存款逃避大額資金監(jiān)測 2、通過貸款業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換資金形式抵押貸款投資改頭換面3、通過現(xiàn)金業(yè)務(wù) 轉(zhuǎn)入銀行大量支取現(xiàn)金中斷追討線索4、通過支付匯兌業(yè)務(wù) 控制多個(gè)帳戶進(jìn)行復(fù)雜的轉(zhuǎn)賬交易 5、通過銀行卡、網(wǎng)銀等新型電子支付業(yè)務(wù)非面對面交易 頻繁劃轉(zhuǎn)難以追贓洗錢對社會的主要危害危害經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)定，造成經(jīng)濟(jì)扭曲和經(jīng)濟(jì)秩序洗錢為其他嚴(yán)重犯罪活動(dòng)“輸血，

4、日益成為販毒、恐怖活動(dòng)、走私、貪污、詐騙、涉稅等犯罪活動(dòng)的伴生物；洗錢犯罪給銀行及其他金融機(jī)構(gòu)帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)，損害金融體系的信譽(yù)；玷污銀行的聲譽(yù) 違反金融監(jiān)管法規(guī) 引發(fā)訴訟 洗錢會導(dǎo)致資金外流，影響國家的外匯儲藏和稅收，甚至?xí)＜皣业慕?jīng)濟(jì)平安。 洗錢和反洗錢的概念1 反洗錢的形勢及要求32 商業(yè)銀行反洗錢的重要性 反洗錢法規(guī)與實(shí)務(wù)4目 錄反洗錢金融行動(dòng)特別工作組FATF(FinancialActionTaskForce0nMoneyLaundering)簡稱FATF，是當(dāng)今世界最具權(quán)威性的反洗錢國際組織，它成立于1989年的西方七國首腦會議，秘書處設(shè)在法國巴黎。主要是評估在防止利用銀行和金融系

5、統(tǒng)洗錢方面的合作成果，改進(jìn)反洗錢領(lǐng)域的法律和規(guī)那么以及通過多邊司法協(xié)助加強(qiáng)反洗錢預(yù)防的措施。目前，F(xiàn)ATF 已開展成為擁有33 個(gè)成員31 個(gè)國家和地區(qū)及2 個(gè)國際組織。 我國反洗錢監(jiān)管參加FATFFATF組織致力于在全球范圍內(nèi)構(gòu)建完整、有效的國際反洗錢體系，推動(dòng)反洗錢根本標(biāo)準(zhǔn)，其制定的反洗錢四十項(xiàng)建議和反恐融資九項(xiàng)建議，是世界上反洗錢和反恐融資的最權(quán)威文件。2005年1月，該組組織邀請中國成為FATF 觀察員，2007年6月28日，F(xiàn)ATF在巴黎召開的第十八屆三次全會經(jīng)過討論，一致同意接納中國為正式成員。我國反洗錢形勢1990年?關(guān)于禁毒的決定?有關(guān)打擊用毒品犯罪得益進(jìn)行洗錢的規(guī)定 ；199

6、7年修改刑法，第191條規(guī)定了“洗錢罪這一單獨(dú)罪名，將“洗錢罪的上游犯罪規(guī)定為“毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪 ；2001年12月?刑法修正案三?將“恐怖活動(dòng)犯罪增列為洗錢罪的上游犯罪 “9.11事件以后；2003年1月，中國人民銀行發(fā)布了“一個(gè)規(guī)定，兩個(gè)方法 ；2003年12月對?中國人民銀行法?作了修改；增加了人行對金融業(yè)反洗錢工作的職責(zé)；我國反洗錢形勢?反洗錢法?，2006年10月31日公布，自2007年1月1日起施行。?金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定?人民銀行20061號令，2006年11月公布，自2007年1月1日起施行。?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?人民銀行20062號令

7、，2006年11月公布，自2007年3月1日起施行。?金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理方法? 人民銀行20071號令，自2007 年6月起施行 。金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法 人民銀行、三會20072號令，自2007 年8 月1 日起施行 。我國反洗錢監(jiān)管銀行業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)中國反洗錢監(jiān)測分析中心組織、協(xié)調(diào)全國的反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測，制定或者會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章，監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況，在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動(dòng)，履行法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé) 中國反洗錢監(jiān)測分析中心，負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易

8、報(bào)告的接收、分析，并按照規(guī)定向國務(wù)院反洗錢行政主管部門報(bào)告分析結(jié)果，履行國務(wù)院反洗錢行政主管部門規(guī)定的其他職責(zé)。 參與制定所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章，對所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的要求，履行法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé) 中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會我國反洗錢監(jiān)管-數(shù)據(jù)報(bào)送反洗錢數(shù)據(jù)報(bào)送流程商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行總行人行分支機(jī)構(gòu)監(jiān)測分析中心人民銀行總行公安機(jī)關(guān)大額和可疑交易大額和可疑交易涉嫌洗錢犯罪的可疑交易涉嫌洗錢犯罪的可疑交易商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)司法機(jī)構(gòu)小結(jié)隨著洗錢行為特別是恐怖融資對社會的危害日益明顯，各國政府和國際社會對反洗錢的認(rèn)識水平

9、普遍提高,越來越意識到反洗錢工作的重要性、復(fù)雜性、緊迫性和長期性,越來越重視反洗錢在保護(hù)國家平安、反腐敗和維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定中的重要作用。 監(jiān)管模式從探索式、粗放式向精細(xì)化、縱深化轉(zhuǎn)變。 洗錢和反洗錢的概念1 反洗錢形勢及要求32 商業(yè)銀行反洗錢的重要性 反洗錢法規(guī)與實(shí)務(wù)4目 錄反洗錢法規(guī)反洗錢法2006年金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法 2006年2號令第二條 本法所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。第

10、十五條 有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，反恐怖融資的法律及規(guī)章反洗錢法規(guī)金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理方法2007年1號令金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法2007年2號令第一條 為監(jiān)測恐怖融資行為，防止利用金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行恐怖融資，標(biāo)準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資可疑交易的行為，根據(jù)?中華人民共和國反洗錢法?、?中華人民共和國中國人民銀行法?等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本方法。第二十二條出現(xiàn)以下情況時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新識別客戶： 三客戶姓名或者名稱與國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求金融機(jī)

11、構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的。四客戶有洗錢、恐怖融資活動(dòng)嫌疑的。 反恐怖融資的法律及規(guī)章樹立反洗錢法律意識反洗錢義務(wù)主體包括兩類：境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和特定的非金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立反洗錢內(nèi)部控制制度。金融機(jī)構(gòu)建立健全反洗錢三項(xiàng)核心制度：客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度。開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作注：反洗錢法第3、1522、34、35等條 樹立反洗錢責(zé)任意識如何在新形勢下加強(qiáng)反洗錢工作是我國銀行業(yè)面臨的一個(gè)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。建立對客戶充分的勤勉盡責(zé)制是銀行反洗錢控制的重要組成局部，國際銀行業(yè)對客戶勤勉盡責(zé)的一

12、個(gè)通行做法是建立“了解你的客戶(Know Your Customer,以下簡稱KYC)標(biāo)準(zhǔn)。反洗錢法律責(zé)任反洗錢行政主管部門和國務(wù)院有關(guān)部門從事反洗錢工作的人員的違反?反洗錢法?應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任；金融機(jī)構(gòu)及人員不履行反洗錢義務(wù)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，為了增強(qiáng)處分的實(shí)際效果，反洗錢法規(guī)定了“雙罰制 ；構(gòu)成犯罪的追究刑事責(zé)任。注：反洗錢法第3033條?反洗錢法?第32條處分內(nèi)容一未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)的 ； 二未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的； 三未按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告的； 四與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；五違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的；六

13、拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；七拒絕提供調(diào)查材料或者成心提供虛假材料的 。例：監(jiān)管處分情況；某客戶經(jīng)理泄密事件?反洗錢法?第32條處分內(nèi)容金融機(jī)構(gòu)有上述行為之一的，由人行或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正； 情節(jié)嚴(yán)重的：對機(jī)構(gòu)處20萬元50萬元罰款， 對直接人員處1萬元5萬元罰款： 致使洗錢后果發(fā)生的： 對機(jī)構(gòu)處50萬元500萬元罰款， 對直接人員處5萬元50萬元罰款； 情節(jié)特別嚴(yán)重的：人行可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營許可證。 對有前兩款規(guī)定情形的金融機(jī)構(gòu)直接人員，人行可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)給予紀(jì)律處分，或者建議依法取消其任職資格、

14、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作。 注：直接人員指直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員。人行反洗錢局處分情況通報(bào)正確履行反洗錢義務(wù) 銀行不僅要監(jiān)控恐怖及洗錢的資金，還要監(jiān)控以資助恐怖、洗錢為目標(biāo)的資金劃轉(zhuǎn)行為。一建立反洗錢內(nèi)部控制制度反洗錢內(nèi)控制度是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。內(nèi)部控制主要包括五要素：內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識別和評估、控制措施、信息交流與溝通、監(jiān)督與糾正。流程圖見下：信息交易與溝通監(jiān)督與糾正內(nèi)控環(huán)境內(nèi)控措施風(fēng)險(xiǎn)識別和評估建立反洗錢三項(xiàng)核心制度第二支柱大額和可疑交易報(bào)告大額和可疑交

15、易報(bào)告制度是核心。反洗錢主要目的發(fā)現(xiàn)和甄別違法犯罪活動(dòng)有關(guān)線索。第三支柱客戶和交易信息保存客戶和交易信息保存是反洗錢的重要措施。其主要目的：做為履行客戶身份和交易報(bào)告的證明再現(xiàn)客戶資金交易過程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供依據(jù)為違法犯罪活動(dòng)的調(diào)查、偵查、起訴、審判提供必要證據(jù)。第一支柱了解你的客戶了解你的客戶處于根底地位，不僅要了解客戶身份，而且也需要了解客戶交易?？蛻羯矸葑R別識別代理人身份識別受益人身份重新識別客戶三項(xiàng)制度缺一不可，相互配合才能發(fā)揮應(yīng)有的作用，才能構(gòu)筑商業(yè)銀行預(yù)防洗錢風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線三大支柱一、客戶身份識別制度什么是客戶身份識別： 是指反洗錢義務(wù)主體在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者與其進(jìn)行交易時(shí)

16、，應(yīng)當(dāng)根據(jù)真實(shí)有效地身份證件或者其他身份證明文件，核實(shí)和記錄其客戶的身份，并在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間及時(shí)更新客戶的身份信息資料?？蛻羯矸葑R別制度是防范洗錢活動(dòng)的根底性工作。 哪些環(huán)節(jié)需要進(jìn)行客戶身份識別開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)；為不在本機(jī)構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融效勞且交易金額單筆人民幣1萬元以上的，外幣等值1000美元以上的； 銀行為自然人辦理人民幣單筆5萬元以上、外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)； 客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，應(yīng)同時(shí)對代理人和被代理人的身份證明文件核對并登記；客戶身份識別的要求應(yīng)當(dāng)識別客戶身份，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人，

17、核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份根本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件?？蛻粝惹疤峤坏纳矸葑C件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。 需核對相關(guān)自然人的居民身份證的，應(yīng)通過中國人民銀行建立的聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查?？蛻羯矸葜匦伦R別和持續(xù)識別 重新識別：對先前獲得的客戶身份資料真實(shí)性、有效性或完整性有疑問的，應(yīng)重新識別客戶身份。例如：身份證件核中年齡明顯有別、男女明顯有別、國內(nèi)國外人員明顯有別、身份職業(yè)、地位明顯有別；收到公安、檢查院、法院查詢、調(diào)查、凍結(jié)信息。變更名

18、稱、證件、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或負(fù)責(zé)人等情形，應(yīng)重新進(jìn)行客戶身份識別。持續(xù)識別：關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動(dòng)、金融交易情況、及時(shí)提示客戶更新資料信息。不得為身份不明的客戶提供效勞或進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶。 二大額和可疑交易報(bào)告制度 對數(shù)額到達(dá)一定標(biāo)準(zhǔn)、缺乏明顯經(jīng)濟(jì)和合法目的的異常交易應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢行政主管部門報(bào)告，以作為發(fā)現(xiàn)和追查違法犯罪行為的線索。報(bào)告時(shí)間和方式大額交易：規(guī)定金額以上的資金交易。可疑交易：金融機(jī)構(gòu)疑心或有理由疑心某項(xiàng)資金屬于犯罪活動(dòng)的收益或者與恐怖分子籌資有關(guān)的交易。大額交易報(bào)告時(shí)間：大額交易發(fā)生后的5個(gè)工作日可疑交易報(bào)告時(shí)間：可疑交易發(fā)生后10個(gè)

19、工作日內(nèi)報(bào)告方式：金融機(jī)構(gòu)將可疑交易報(bào)其總部，由金融機(jī)構(gòu)總部或者由總部指定的一個(gè)機(jī)構(gòu)，在以電子方式報(bào)送中國反洗錢監(jiān)測分析中心。對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn) 一單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支；二法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的轉(zhuǎn)賬；三自然人銀行賬戶之間，以及自然人銀行賬戶與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50

20、萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；四交易一方為個(gè)人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易。 累計(jì)交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告 。 商業(yè)銀行可疑交易標(biāo)準(zhǔn)1、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入，集中轉(zhuǎn)出 或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。2、短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額標(biāo)準(zhǔn)。3、法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。4、長期閑置的賬戶原因不明的突然啟用，或者平常資金流量小的賬戶突然有一場資金流入且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付，

21、5、與來自于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅性離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動(dòng)在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。6、沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。商業(yè)銀行可疑交易標(biāo)準(zhǔn)7、提前歸還貸款，與其經(jīng)營狀況明顯不符。8、客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大局部為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。9、客戶要求進(jìn)行本外幣之間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來源和用途可疑。10、客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符。11、外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符。12、外商投資企業(yè)外方

22、投入資本金數(shù)額超過批準(zhǔn)金額或者借入的直接外債，從無關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國匯入。商業(yè)銀行可疑交易標(biāo)準(zhǔn)13、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無關(guān)的資金。14、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。15、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。16、自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。17、居民自然人頻繁收到境外匯款人的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票，或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。18、多個(gè)境內(nèi)居民接受一個(gè)離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均有一人或者少數(shù)人操作

23、。商業(yè)銀行可疑交易標(biāo)準(zhǔn)其他可疑交易 ： 金融機(jī)構(gòu)及其工作人員發(fā)現(xiàn)其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報(bào)告。 近年洗錢案例的新特征熟練使用網(wǎng)上銀行和現(xiàn)金業(yè)務(wù)。 目前我國金融效勞日益便利，各種金融產(chǎn)品層出不窮，這些都可能被洗錢分子用作洗錢工具。犯罪分子通過辦理大量銀行卡，并通過網(wǎng)上銀行和取現(xiàn)大肆轉(zhuǎn)移和隱匿犯罪資金，其熟練程度令人瞠目例。如上海潘某洗錢案。近年洗錢案例的新特征通過各種投資，“邊洗錢邊賺錢近年我國各種投資領(lǐng)域比較熱，投資產(chǎn)品也很多，房產(chǎn)、股票、基金、保險(xiǎn)、古董等都出現(xiàn)了較好行情，這也吸引了洗錢分子。 楊某團(tuán)伙金融詐

24、騙洗錢案 2006年6月，楊JF、余某、盧某、金某共謀，經(jīng)金某介紹由楊某引存四川省某煙草公司8,000萬元存入在某銀行蜀漢支行開立的賬戶，再偷拿并偽刻銀行預(yù)留印鑒，使用偽造的轉(zhuǎn)賬支票，將該煙草公司8,000萬元存款中的6500萬元轉(zhuǎn)入楊某虛假注冊成立的四川蜀港投資，將1,500萬元轉(zhuǎn)存定期留在該煙草公司賬戶，并制作了一張8,000萬元的虛假定期存單用于欺騙該煙草公司。楊某在明知楊JF等人所轉(zhuǎn)6,500萬元資金系詐騙犯罪所得的情況下，為掩飾犯罪所得的來源和性質(zhì)，仍提供四川蜀港投資虛假注冊成立和四川富陽投資賬戶，并幫助楊JF等人轉(zhuǎn)款、取現(xiàn)用于投資水電站、加油站、礦山、房地產(chǎn)、證券等工程，清洗犯罪所得。 2021年8月15日，成都市中級人民法院認(rèn)定楊某犯洗錢罪，決定執(zhí)行有期徒刑9年，并處分金510萬元。本案中，楊某的洗錢數(shù)額高達(dá)6500萬元，是目前我國洗錢數(shù)額最大的洗錢罪判例，也是四川省首例洗錢罪判例。近年洗錢案例的新特征跨境洗錢 在我國主要表現(xiàn)為將境內(nèi)非法所得通過地下錢莊轉(zhuǎn)移到境外，也發(fā)現(xiàn)了其它類型跨境洗錢犯罪。 案例：廣東開平“1012銀行內(nèi)部人員洗錢案 近年