1項(xiàng)目評(píng)估概述ppt課件

1、工程評(píng)價(jià)管理工程系Management Engineering of Department主講人：劉俊: ljun2000sohu Q Q : 519662642.教材投資工程評(píng)價(jià)第二版張啟振，張阿芬，吳振奮，林平編著廈門大學(xué)，2004年5月.參考書工程評(píng)價(jià)與可行性研討簡(jiǎn)德三，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)，2006年工程評(píng)價(jià)學(xué)戚安邦，南開大學(xué)，2006年.工程評(píng)價(jià)project Assessment 工程評(píng)價(jià)對(duì)擬建工程進(jìn)展審查和估價(jià)，對(duì)特定的擬建工程從宏觀和微觀以及全局一致角度上，借助于工程經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)、預(yù)測(cè)學(xué)等科學(xué)方法和手段，用系統(tǒng)的觀念對(duì)擬建工程進(jìn)展全面的審查和評(píng)價(jià)，鑒別工程優(yōu)劣、決議工程取舍，為決

2、策者提供科學(xué)的決策根據(jù)。 工程評(píng)價(jià)project Evaluation、工程評(píng)審project Appraisal、工程審查project Review、工程可行性研討project Feasibility Study .工程評(píng)價(jià)的開展歷程初創(chuàng)階段 1936年 美國 構(gòu)成階段 1968年 牛津大學(xué) 里特爾和米爾里斯 推行階段 .工程評(píng)價(jià)在我國運(yùn)用20世紀(jì)50年代末 學(xué)習(xí)前蘇聯(lián) 1980年 恢復(fù)世界銀行席位 1993年 .工程評(píng)價(jià)實(shí)例.工程評(píng)價(jià)的要求1、動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合2、定性分析與定量分析相結(jié)合3、全過程效益分析與階段效益分析相結(jié)合4、微觀效益分析與宏觀效益分析相結(jié)合5、價(jià)值量分析與實(shí)

3、物量分析相結(jié)合6、預(yù)測(cè)分析與統(tǒng)計(jì)分析相結(jié)合.第一章 概 述本章分4節(jié)，分別闡明：投資工程？可行性研討內(nèi)容什么是工程評(píng)價(jià)工程評(píng)價(jià)的程序第一節(jié) 投資工程處理三個(gè)問題：1. 什么是投資工程？2. 投資工程的構(gòu)成3. 投資工程的分類分5點(diǎn)引見。.1、投資投資investments，是經(jīng)濟(jì)主體為了獲取預(yù)期效益而將現(xiàn)期資源轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)的活動(dòng)。投資分產(chǎn)業(yè)投資和證券投資。.2、工程工程a project，指在規(guī)定的時(shí)間和預(yù)算范圍內(nèi)，按照一定的質(zhì)量要?jiǎng)?wù)虛現(xiàn)預(yù)定目的的一項(xiàng)一次性義務(wù) ?！傲x務(wù)包括建造一家工廠、一棟樓房、一座橋梁、一條道路，改建或擴(kuò)建一個(gè)企業(yè)，設(shè)計(jì)制造一套新設(shè)備，開展一項(xiàng)科學(xué)研討 。.工程的特點(diǎn)1目的

4、性 2一次性3周期性4約束性 5系統(tǒng)性和整體性 .3、投資工程分類3.1第一分類法： 建立工程和更新改造工程(1) 建立工程 建立工程又分為：新建工程、擴(kuò)建工程、改建工程、遷建工程和恢復(fù)工程。.(2) 更新改造工程 定義：即對(duì)原有企業(yè)工程進(jìn)展設(shè)備更新或技術(shù)改造的工程。3、投資工程分類.(3) 建立工程與更新改造工程的區(qū)別 .3.2第二分類法工業(yè)投資工程 石油、化工、電力、機(jī)械 非工業(yè)投資工程 農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利 .3.2 第三分類法分為三大類：競(jìng)爭(zhēng)性工程根底性工程公益性工程(1) 三大類工程的內(nèi)涵和特點(diǎn).(2) 三大類工程投融資方式 .3.3第四分類法：即通常說的三資工程中外合資運(yùn)營工程 簡(jiǎn)稱合

5、資工程；中外協(xié)作運(yùn)營工程 簡(jiǎn)稱協(xié)作工程；外商獨(dú)資工程.第二節(jié) 投資工程可行性研討概述一、可行性研討的含義和義務(wù)1 含義 可行性研討(Feasibility Study)是在投資決策之前進(jìn)展的工程分析和論證。2目的 判別工程“可行或“不可行。.3 義務(wù): 回答如下8個(gè)問題1工程建立的必要性2工程建立條件3工藝、技術(shù)、設(shè)備能否先進(jìn)適用4工程進(jìn)度安排5經(jīng)濟(jì)上的盈利才干，投資回收時(shí)間6工程獲利才干的可靠性及風(fēng)險(xiǎn)性7工程的社會(huì)效益8工程對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響.二 可行性研討的作用 P81 主要作用：為工程決策提供科學(xué)根據(jù)2 作為籌集資金、懇求貸款的根據(jù)3 作為與有關(guān)各方簽署協(xié)作意向書的根據(jù)。 如：供水、供電、

6、供氣部門等4 作為初步設(shè)計(jì)的根據(jù)5 作為補(bǔ)充勘探、勘測(cè)和實(shí)驗(yàn)的根據(jù)6 作為引進(jìn)技術(shù)、設(shè)備的根據(jù)7 作為清潔消費(fèi)設(shè)計(jì)的根據(jù)8 作為環(huán)保審查根據(jù)。9 作為前期預(yù)備任務(wù)的根據(jù).三、可行性研討的內(nèi)容 P6 110補(bǔ)充：可行性研討是發(fā)明性勞動(dòng)，無重樣。.四、精度和費(fèi)用可行性研討對(duì)投資和本錢費(fèi)用等的估計(jì)精度：10；研討經(jīng)費(fèi)占投資總額的比例：1.03.0小型工程，或0.21.0大型工程.五、可行性研討的任務(wù)階段1、時(shí)機(jī)研討2、初步可行性研討3、可行性研討.1.時(shí)機(jī)研討階段概念 時(shí)機(jī)研討又叫工程鑒別，是指尋覓投資時(shí)機(jī)，或判別經(jīng)濟(jì)景象能否構(gòu)成投資工程。根據(jù)：國民經(jīng)濟(jì)開展長(zhǎng)久規(guī)劃、地域規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃以及相關(guān)政策、

7、法律法規(guī)等。業(yè)主本身的開展戰(zhàn)略、可利用資源、產(chǎn)品或效力的市場(chǎng)條件等。.根本方法假設(shè)是政府投資工程，開發(fā)內(nèi)容應(yīng)符合國家開展需求，須提出，報(bào)上級(jí)審批，列入政府投資方案。假設(shè)是企業(yè)投資工程，須了解本身運(yùn)營情況、開展趨勢(shì)和市場(chǎng)變化，編制時(shí)機(jī)研討報(bào)告，由企業(yè)決策者決策。.要求： 對(duì)投資和本錢的估算精度：30； 研討經(jīng)費(fèi)占投資總額：0.21。 前往.2. 初步可行性研討階段義務(wù)： 對(duì)時(shí)機(jī)研討的結(jié)論和關(guān)鍵問題進(jìn)展廣泛搜集資料、分析論證和方案挑選。目的： 判別工程能否有進(jìn)展詳細(xì)可行性研討的能夠性和必要性。.主要任務(wù)：在詳細(xì)資料的根底上初步投資估價(jià)關(guān)鍵性問題進(jìn)展專題研討確定工程的初步可行性.要求： 投資和本錢費(fèi)

8、用估算精度：20； 研討經(jīng)費(fèi)占投資總額：0.251.25。 前往.3.詳細(xì)可行性研討階段含義：對(duì)工程進(jìn)展詳細(xì)深化的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證的階段，是工程決策研討的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。作用：為工程決策提供技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、商業(yè)方面的評(píng)價(jià)根據(jù)，為詳細(xì)實(shí)施建立和消費(fèi)提供科學(xué)根據(jù)。.研討內(nèi)容實(shí)施要點(diǎn)工程背景和歷史市場(chǎng)銷量和工程的消費(fèi)才干原資料投入工程實(shí)施的地點(diǎn)廠址工程設(shè)計(jì)工廠的管理費(fèi)用工程人員編制工程實(shí)施設(shè)計(jì)工程的財(cái)務(wù)和國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià).主要目的多種方案中選擇一個(gè)以上可行的投資方案在可行的投資方案中進(jìn)展比選，確定最正確方案對(duì)選定的方案進(jìn)展可行性論證.工程可行性研討的階段劃分及深度比較工作階段機(jī)會(huì)研究初步可行性研究可行性研究評(píng)估與決策

9、工作內(nèi)容鑒別投資方向，尋找投資機(jī)會(huì)，提出項(xiàng)目投資建議對(duì)項(xiàng)目作專題輔助研究，廣泛分析、篩選方案，確定項(xiàng)目的初步可行性對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行深入細(xì)致的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證，重點(diǎn)分析財(cái)務(wù)效益和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)，作多方案比較，提出結(jié)論性建議，確定項(xiàng)目投資的可行性綜合分析各種效益，對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)估和審核，分析項(xiàng)目可行性研究的可靠性和真實(shí)性，對(duì)項(xiàng)目做出最終決策工作成果提出項(xiàng)目建議，作為編制項(xiàng)目建議書的基礎(chǔ)，為初步選擇投資項(xiàng)目提供依據(jù)編制初步可行性研究報(bào)告，確定是否有必要進(jìn)行下一步的詳細(xì)可行性研究，進(jìn)一步說明建設(shè)項(xiàng)目生命力編制可行性研究報(bào)告，作為項(xiàng)目投資決策的基礎(chǔ)和重要依據(jù)提出項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，為投資決策提供最后的決策依據(jù)，決

10、策項(xiàng)目取舍和選擇最佳投資方案估算精度30%20%10%10%費(fèi)用0.21.00.251.25大0.81 小13需要時(shí)間1346812或更長(zhǎng).第三節(jié) 投資工程評(píng)價(jià)概述一、工程評(píng)價(jià)的概念工程評(píng)價(jià)，是指管理者，在工程監(jiān)測(cè)的根底上，分析評(píng)價(jià)工程活動(dòng)對(duì)工程目的的相關(guān)性和工程的投入、產(chǎn)出、效果及影響的動(dòng)態(tài)過程。.工程評(píng)價(jià)為4種方式(1)前評(píng)價(jià)，指在工程前期預(yù)備階段對(duì)工程的投入、產(chǎn)出、效果和影響的預(yù)評(píng)價(jià)。(2)中評(píng)價(jià)，指在工程設(shè)計(jì)和開發(fā)階段，對(duì)設(shè)計(jì)方案和開發(fā)過程的各項(xiàng)活動(dòng)進(jìn)展的評(píng)價(jià)。.(3)驗(yàn)收評(píng)價(jià)，指工程實(shí)施終了時(shí)，對(duì)工程實(shí)施結(jié)果及其能夠的未來效果和影響進(jìn)展評(píng)價(jià)。(4)后評(píng)價(jià)，指在工程運(yùn)營一段時(shí)間普通為5

11、年后或工程壽命終了時(shí)，對(duì)工程實(shí)踐產(chǎn)生的效果和影響進(jìn)展評(píng)價(jià)。工程評(píng)價(jià)為4種方式.說 明工程前評(píng)價(jià)標(biāo)志著工程前期任務(wù)的終了；工程評(píng)價(jià)以工程的目的和目的為中心；前評(píng)價(jià)是評(píng)價(jià)任務(wù)的中心。前評(píng)價(jià)的主要根據(jù)是。如今對(duì)大型工程工程進(jìn)展獨(dú)立的環(huán)境評(píng)價(jià)，并實(shí)行一票否決制。.二、投資工程分析的主要內(nèi)容1、工程建立的必要性分析2、工程建立的條件分析3、工程技術(shù)分析4、根底數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)和分析5、工程財(cái)務(wù)效益分析6、工程的組織管理分析7、工程的國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)分析8、工程的不確定性分析9、工程總評(píng)價(jià).三、工程評(píng)價(jià)的作用 投資工程評(píng)價(jià)有4項(xiàng)作用一工程評(píng)價(jià)是投資決策科學(xué)化的根本保證。科學(xué)化可行性研討為根底；客觀化拍腦袋出結(jié)論。

12、.二工程評(píng)價(jià)是獲得工程融資的憑證和根據(jù)。商業(yè)銀行以工程評(píng)價(jià)結(jié)果為根據(jù)；三、工程評(píng)價(jià)的作用.三工程評(píng)價(jià)是促進(jìn)和提高工程管理的手段和方法。四工程評(píng)價(jià)是政府管理機(jī)構(gòu)開展宏觀經(jīng)濟(jì)管理的手段。三、工程評(píng)價(jià)的作用.四、工程評(píng)價(jià)程序工程評(píng)價(jià)主持機(jī)構(gòu)：投資決策機(jī)構(gòu)、投資決策機(jī)構(gòu)委托機(jī)構(gòu)或銀行等。第一步：組建評(píng)價(jià)小組 評(píng)價(jià)小組視工程而定。評(píng)價(jià)小組普通組成：1.技術(shù)人員；2.經(jīng)濟(jì)分析人員；3.市場(chǎng)分析人員等。.第二步：制定評(píng)價(jià)方案方案內(nèi)容：1. 評(píng)價(jià)目的； 2. 評(píng)價(jià)內(nèi)容；3. 人員分工； 4. 評(píng)價(jià)方法；5. 進(jìn)度安排。.第三步：搜集評(píng)價(jià)資料評(píng)價(jià)資料包括：1. 可行性研討報(bào)告2. 工程背景資料 產(chǎn)品市場(chǎng)情況、工

13、藝技術(shù)、設(shè)備程度、原料供應(yīng)、產(chǎn)品價(jià)錢、生態(tài)環(huán)境、社會(huì)環(huán)境3. 業(yè)主背景資料 資質(zhì)、技術(shù)、管理、財(cái)力、人力、物力.第四步：工程審查評(píng)價(jià) 主要審查內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和可靠性。1. 企業(yè)和工程概略審查2. 市場(chǎng)和工程規(guī)模審查3. 技術(shù)和設(shè)計(jì)分析4. 籌資分析.5. 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)審查和財(cái)務(wù)效益分析6. 國民經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)審查和效益分析7. 工程風(fēng)險(xiǎn)分析8. 工程組織和管理機(jī)制評(píng)價(jià)9. 環(huán)境影響評(píng)價(jià)10.總評(píng)價(jià).第五步：編寫評(píng)價(jià)報(bào)告 報(bào)有關(guān)部門審批，投資決策和貸款決策。. 工程評(píng)價(jià)與工程可行性研討的關(guān)系 .二聯(lián)絡(luò)1. 處于建立程序的同一階段投資前期預(yù)備階段；2. 目的一樣綜合效益最正確；科學(xué)決策；3. 內(nèi)容和格式相通；4. 方法和規(guī)范一致。.五、工程評(píng)價(jià)的原那么公正性系統(tǒng)性效益性規(guī)范化目的一致性合理性遵照時(shí)間價(jià)值.第四節(jié) 投資工程評(píng)價(jià)與建立程序一、評(píng)價(jià)程序1、組建評(píng)價(jià)小組2、制定評(píng)價(jià)方案3、調(diào)查、搜集、整理評(píng)價(jià)資料4、分析評(píng)價(jià)5、編寫工程評(píng)價(jià)報(bào)告.二、投資工程的建立程序1、工程工程的決策階段投資意向性，市場(chǎng)研討與投資時(shí)機(jī)研討， 工程建議書，初步可行性研討，可行性研討，審