第3章 商業(yè)銀行的負債管理ppt課件

1、第三章 商業(yè)銀行的負債管理 存款的種類和構(gòu)成 存款的定價 非存款性的資金來源 商業(yè)銀行負債本錢的管理 我國商業(yè)銀行的負債構(gòu)造分析 .2第三章 商業(yè)銀行的負債管理 第一節(jié) 存款的種類和構(gòu)成.第三章第一節(jié) 存款的種類和構(gòu)成存款的種類 以西方商業(yè)銀行提供的存款效力為例，存款包括： .第三章第一節(jié) 存款的種類和構(gòu)成存款的穩(wěn)定性 存款可以劃分為中心存款和易變性存款兩類。 中心存款：對市場利率變動和外部經(jīng)濟要素變化反映不敏感的存款，如銀行的買賣存款帳戶和不流通的定期存款帳戶。 易變性存款是對利率敏感的存款。 為了降低運營風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)該擴展中心存款的比例。.第三章第一節(jié) 存款的種類和構(gòu)成存款的利率 存款

2、的利率取決于存款的期限、銀行的運營實力和運營目的。.6第三章第一節(jié) 存款的種類和構(gòu)成存款利率與存款需求量的關(guān)系 二者有時是相互矛盾的。 結(jié)論：銀行需求權(quán)衡存款需求量和存款利率之間的關(guān)系，做好存款的定價。.7第三章 商業(yè)銀行的負債管理 第二節(jié) 存款的定價.第三章第二節(jié) 存款的定價 銀行存款定價與運營目的的關(guān)系 結(jié)論：存款定價要維護銀行的盈利才干，不能以不理合理的定價吸引存款而降低銀行盈利才干。 .第三章第二節(jié) 存款的定價 存款的定價的方法 本錢加利潤存款定價法 存款的邊沿本錢定價法 為不同的客戶制定不同的價錢 存款的其他 定價方法 根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價 . 每單位存款效力的價錢每單位存款效力

3、的運營支出 分配到銀行存款的總支出售出每單位存款的方案利潤 步驟： 1確認每種資金來源的本錢比率 2確認每一本錢比率乘以每種資金來源占銀行資金的相對比重 3加總各項乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均本錢第三章第二節(jié) 存款的定價 本錢加利潤存款定價法. 在浮動利率體制下，利率的不斷變化使平均本錢的定價規(guī)范有些不合實踐。 邊沿本錢MC總本錢的變動 新利率以新利率籌集的總資金 舊利率以舊利率籌集的總資金 邊沿本錢率 總本錢變動額/ 籌集的新增資金額 結(jié)論：在存款的邊沿本錢定價法下，商業(yè)銀行可以投資于邊沿收益大于邊沿本錢率的工程。第三章第二節(jié) 存款的定價 存款的邊沿本錢定價法.12第三章 商業(yè)銀行的負債管理

4、 第三節(jié) 非存款性的資金來源.第三章第三節(jié) 非存款性的資金來源銀行非存款資金來源的分類 銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對比關(guān)系，并要思索如非存款性資金來源的本錢、風(fēng)險程度、政府的法規(guī)限制等問題。 同業(yè)拆借 非存款性的 向中央銀行貼現(xiàn)借款 資金來源 證券回購 國際金融市場上融資 發(fā)行中長期債券 .第三章第三節(jié) 非存款性的資金來源同 業(yè) 拆 借 同業(yè)拆借要在會員銀行之間經(jīng)過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸。 我國銀行間的同業(yè)拆借主要目的是補充預(yù)備金的缺乏和堅持銀行的流動性；同業(yè)拆借利率也已實現(xiàn)了市場化，根本表達了市場對資金的供求關(guān)系。

5、.15第三章第三節(jié) 非存款性的資金來源同業(yè)拆借程序1 資金拆借發(fā)生時： 彌補預(yù)備金頭寸缺乏 貸款或投資.16第三章第三節(jié) 非存款性的資金來源同業(yè)拆借程序2 拆借資金到期時：.第三章第三節(jié) 非存款性的資金來源向中央銀行的貼現(xiàn)借款 商業(yè)銀行持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行懇求抵押貸款。商業(yè)銀行獲得貼現(xiàn)借款的利率由中央銀行規(guī)定，這一利率是中央銀行調(diào)理商業(yè)銀行預(yù)備金的最重要的利率之一 。 我國商業(yè)銀行從中央銀行懇求貼現(xiàn)資金有一部分是經(jīng)過票據(jù)貼現(xiàn)完成的，有一部分那么以再貸款方式獲得，即信譽貸款。.第三章第三節(jié) 非存款性的資金來源證 券 回 購 商業(yè)銀行以其持有的流動性強、平安性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽署回購協(xié)議

6、的方式融資。回購協(xié)議的一方暫時出賣這些資產(chǎn)，同時商定在未來的某一日以協(xié)商的價錢購回這些資產(chǎn)。 回購協(xié)議利率較低，假設(shè)銀行以此融資用于收益較高的投資，那么會帶來更高的盈利。.19第三章第三節(jié) 非存款性的資金來源證券回購的程序 銀行出賣債券： 銀行購回債券：.第三章第三節(jié) 非存款性的資金來源國際金融市場融資 最典型的是歐洲貨幣存款市場。 當(dāng)銀行所接受的存款貨幣不是母國貨幣時，該存款就叫做歐洲貨幣存款 。 歐洲貨幣市場來源于歐洲，目前歐洲貨幣市場曾經(jīng)遍及世界各地。.21第三章第三節(jié) 非存款性的資金來源發(fā)行中長期債券 商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，經(jīng)過承當(dāng)債券利息的方式，直接向貨幣一切者借債的融資方式。 銀

7、行發(fā)行中長期債券所承當(dāng)?shù)睦⒈惧X較其他融資方式要高，但保證銀行資金的穩(wěn)定。資金本錢的提高促使商業(yè)銀行運營風(fēng)險較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，這從總體上增大了銀行運營的風(fēng)險。.22第三章第三節(jié) 非存款性的資金來源非存款性資金來源規(guī)模確實定 非存款性資金來源確實定取決于存款性資金能否滿足銀行貸款和投資的需求。其缺口為非存款性資金來源。 同時，非存款資金來源還受本錢、風(fēng)險和國家政策的制約。.23第三章 商業(yè)銀行的負債管理 第四節(jié) 商業(yè)銀行負債本錢的管理.第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負債本錢的管理商業(yè)銀行各類本錢的概念 利息本錢：不變利息、可變利息。 營業(yè)本錢：吸收負債時除利息之外的一切開支 。 資金本錢：包括利息在內(nèi)的破

8、費在吸收負債上的一切開支 。.25第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負債本錢的管理商業(yè)銀行各類本錢的概念2 可用資金本錢：相對于可用資金而言的銀行資金本錢。 有關(guān)本錢：與添加負債有關(guān)而未包括在上述本錢之中的本錢，主要包括風(fēng)險本錢和連鎖反響本錢。.第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負債本錢的管理本錢的分析方法 本錢分析是以上述本錢的概念為根底計算、比較銀行各類本錢的實踐數(shù)額，分析研討其變動情況和變化緣由。 本錢分析的方法有兩種： 歷史加權(quán)平均本錢法 邊沿本錢法.27第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負債本錢的管理歷史加權(quán)平均本錢法 主要用于不同銀行的各種負債本錢的對比和同一銀行歷年負債本錢的變動分析。.28第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負

9、債本錢的管理影響銀行加權(quán)平均本錢變動的要素 負債利息率和其他本錢率與負債本錢同方向變動。 可用資金比率與可用資金本錢反方向變動。 負債構(gòu)造發(fā)生變化，本錢的變化要比較本錢低的負債與本錢高的負債的比例及其變化。 .第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負債本錢的管理邊沿本錢法 邊沿本錢法 某種資金的邊沿本錢計算公式為： MC1新增利息新增其他開支/ 新增資金 假設(shè)新增資金中有X部分用于補充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，那么新增可用資金的邊沿本錢為： MC2新增利息新增其他開支/ 新增資金X 加權(quán)邊沿本錢法：各類資金邊沿本錢的加權(quán)平均數(shù)。.第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負債本錢的管理商業(yè)銀行各類本錢分析方法比較 結(jié)論：銀行資

10、金本錢分析過程不應(yīng)該是單一的，而是多種本錢分析法的綜合。 .31第三章 商業(yè)銀行的負債管理 第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負債構(gòu)造分析.第三章第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負債構(gòu)造分析我國商業(yè)銀行存款的構(gòu)成 .33第三章第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負債構(gòu)造分析我國商業(yè)銀行存款的構(gòu)成 從表中可以看出： 1我國商業(yè)銀行的存款構(gòu)成以儲蓄存款為主，商業(yè)銀行系統(tǒng)統(tǒng)計的數(shù)字和國有商業(yè)銀行系統(tǒng)的統(tǒng)計相差不大，儲蓄存款占存款的總額在一半左右，闡明我國商業(yè)銀行資金來源是比較穩(wěn)定的。 2占存款比重第二位的是活期存款，為三分之一左右，而定期存款比重較低，國有商業(yè)銀行只需7.9%。 3我國商業(yè)銀行體系內(nèi)部存在著較為嚴(yán)重的存款壟斷景象，從存

11、款總量來看，國有商業(yè)銀行控制了存款的63.3%，尤其是外部存款和儲蓄存款。由此看來，政府信譽給商業(yè)銀行帶來的影響是明顯的。.34第三章第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負債構(gòu)造分析我國商業(yè)銀行負債構(gòu)造分析.第三章第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負債構(gòu)造分析我國商業(yè)銀行負債構(gòu)造分析 從表中可以看出： 1各項存款是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)運作的極為重要的來源。 2進一步闡明我國商業(yè)銀行體系內(nèi)儲蓄存款的壟斷性特征。 3商業(yè)銀行資金來源渠道的單一和對存款的過度依賴并存，二者互為因果。 4近年來，由于我國銀行市場競爭的加劇，國有商業(yè)銀行壟斷程度已明顯降低。.36第三章第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負債構(gòu)造分析西方國家商業(yè)銀行負債機構(gòu)的變化.復(fù)習(xí)思索題 1.存款對銀行