心靈主義咖啡業(yè)模擬公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

1、創(chuàng)業(yè) /商業(yè)計(jì)劃書公司名稱： 所屬院校： 指導(dǎo)老師：【主聯(lián)系人】【職 務(wù)】【電話號(hào)碼】【傳真號(hào)碼】【電子郵件】【地 址】【郵政編碼】日期團(tuán)隊(duì)成員寄語無論是清晨的喚醒還是午后的犒賞來一杯咖啡享受一下吧品味獨(dú)特文化與情調(diào) 享受愜意生活為了更好的休閑生活,不妨停下腳步看看周圍的風(fēng)景團(tuán)隊(duì)文化咖啡館的經(jīng)營理念是創(chuàng)造一個(gè)溫馨舒適，有格調(diào)有氣氛的環(huán)境。這里是商務(wù)洽談，朋友聚會(huì)，情侶約會(huì)理想的休閑場所。我們致力于為每位顧客提供最熱情的服務(wù)，最美味的食物，最心儀的環(huán)境，讓每一位來到這里的人都心情愉悅，滿意而歸。保密須知本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書內(nèi)容屬商業(yè)機(jī)密，所有權(quán)屬于本公司，其所涉及的內(nèi)容和資料只限于貴公司投資我公司

2、使用。請貴公司收到本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書后，在7個(gè)工作日內(nèi)予以回復(fù)，確認(rèn)立項(xiàng)與否。貴公司如接收本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書，即為承諾同意遵守以下條款：1.若貴公司不希望涉足本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書所述項(xiàng)目，請按上述地址盡快將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書完整退回； 2.未經(jīng)本公司許可，貴公司不得將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書的內(nèi)容全部或部分地透露給他人； 3.貴公司應(yīng)該將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書作為機(jī)密資料保存?！酒渌马?xiàng)說明】本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書所涉及的內(nèi)容均可具體協(xié)商。本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書系學(xué)員完成模擬公司創(chuàng)業(yè)實(shí)訓(xùn)的學(xué)習(xí)成果。僅涉及第一年的經(jīng)營分析與預(yù)測，不作為實(shí)際商業(yè)融資依據(jù)。 本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書所附帶的萬能商業(yè)計(jì)劃書計(jì)算公式只作為驗(yàn)算參

3、考工具，學(xué)生須仔細(xì)演算各項(xiàng)數(shù)據(jù)，完成創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書。目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc243417606 10 執(zhí)行摘要 PAGEREF _Toc243417606 h 5 HYPERLINK l _Toc243417607 1.1公司概況 PAGEREF _Toc243417607 h 5 HYPERLINK l _Toc243417608 1.2注冊資金 PAGEREF _Toc243417608 h 6 HYPERLINK l _Toc243417609 1.3產(chǎn)品/服務(wù)特征摘要 PAGEREF _Toc243417609 h 6 HYPERLIN

4、K l _Toc243417610 1.4商業(yè)模式（盈利模式） PAGEREF _Toc243417610 h 6 HYPERLINK l _Toc243417611 1.5市場機(jī)會(huì) PAGEREF _Toc243417611 h 7 HYPERLINK l _Toc243417612 2.0 市場分析 PAGEREF _Toc243417612 h 8 HYPERLINK l _Toc243417613 2.1市場定位與目標(biāo)客戶 PAGEREF _Toc243417613 h 8 HYPERLINK l _Toc243417614 2.2 市場預(yù)測（市場占有率） PAGEREF _Toc24

5、3417614 h 8 HYPERLINK l _Toc243417615 2.3 競爭分析 PAGEREF _Toc243417615 h 8 HYPERLINK l _Toc243417616 2.4 項(xiàng)目SWOT分析 PAGEREF _Toc243417616 h 8 HYPERLINK l _Toc243417617 30 營銷策略 PAGEREF _Toc243417617 h 9 HYPERLINK l _Toc243417618 3.1產(chǎn)品定價(jià)與銷售收入預(yù)測 PAGEREF _Toc243417618 h 9 HYPERLINK l _Toc243417619 3.2地點(diǎn)（渠道/

6、選址） PAGEREF _Toc243417619 h 9 HYPERLINK l _Toc243417620 3.3促銷/宣傳推廣 PAGEREF _Toc243417620 h 10 HYPERLINK l _Toc243417621 4.0 人員與組織結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc243417621 h 10 HYPERLINK l _Toc243417622 4.1組織結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc243417622 h 10 HYPERLINK l _Toc243417623 4.2管理團(tuán)隊(duì) PAGEREF _Toc243417623 h 11 HYPERLINK l _Toc243

7、417624 4.3部門/崗位職責(zé) PAGEREF _Toc243417624 h 11 HYPERLINK l _Toc243417625 5.0 投資與財(cái)務(wù)分析報(bào)告 PAGEREF _Toc243417625 h 12 HYPERLINK l _Toc243417626 5.1 固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營所需設(shè)備、工具和辦公家具 PAGEREF _Toc243417626 h 12 HYPERLINK l _Toc243417627 5.2 原材料采購計(jì)劃 PAGEREF _Toc243417627 h 12 HYPERLINK l _Toc243417628 5.3 營業(yè)（成本）費(fèi)用預(yù)測 PAG

8、EREF _Toc243417628 h 13 HYPERLINK l _Toc243417629 5.4 資金需求 PAGEREF _Toc243417629 h 13 HYPERLINK l _Toc243417630 5.5 盈虧平衡點(diǎn)（保本額） PAGEREF _Toc243417630 h 14 HYPERLINK l _Toc243417631 60風(fēng)險(xiǎn)分析與對策 PAGEREF _Toc243417631 h 14 HYPERLINK l _Toc243417632 70企業(yè)的愿景 PAGEREF _Toc243417632 h 14 HYPERLINK l _Toc243417

9、633 8.0 附錄 PAGEREF _Toc243417633 h 15 HYPERLINK l _Toc243417634 8.1 附表：經(jīng)營第一年利潤表 PAGEREF _Toc243417634 h 15 HYPERLINK l _Toc243417635 8.2 附表2： 第一年度的現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc243417635 h 17 HYPERLINK l _Toc243417636 8.3 創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書評(píng)估表 PAGEREF _Toc243417636 h 010執(zhí)行摘要1.1 公司概況公司名稱 Mentalism心靈主義咖啡業(yè)模擬公司公司類型有限責(zé)任公司 個(gè)體工

10、商戶 個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 合伙企業(yè) 其他_ （打選擇）注冊地址北京市朝陽區(qū)大望路主要經(jīng)營范圍咖啡店模擬公司堅(jiān)持于為每位顧客提供方便舒適的環(huán)境進(jìn)行商務(wù)娛樂休閑的場所。提供多種咖啡糕點(diǎn)的組合套餐，為商務(wù)洽談，朋友聚會(huì)，情侶約會(huì)準(zhǔn)備不同套餐組合。在品嘗美味咖啡與糕點(diǎn)的同時(shí)放松身心，愉悅心情。我們用美味的食物，貼心周到的服務(wù)，優(yōu)雅別致的環(huán)境，實(shí)惠適中的價(jià)格，讓每位顧客各取所需，打造成獨(dú)特地咖啡文化特色企業(yè)。市場定位以多種套餐品種為特色，主要經(jīng)營各種咖啡飲品，精致糕點(diǎn)。為不同需求的顧客提供最滿意貼心的套餐組合和熱情周到的服務(wù)。使商務(wù)人士，朋友情侶都可以在這里找到最理想的平臺(tái)。以此來吸引不同需求客戶的一家新型概

11、念的咖啡店。1.2注冊資金10萬元1.3產(chǎn)品/服務(wù)特征摘要產(chǎn)品或服務(wù)當(dāng)下，人們?yōu)榱俗非笞约旱男腋Ｉ钭兊迷絹碓矫β怠Ｎ覀冊谙耄喝绾巫屇切┟β档娜藭簳r(shí)拋開繁忙的工作，放慢腳步，停下來享受寧靜，緩解一下疲勞，使身心得到最大的放松，讓身體和心靈都能有個(gè)棲息的地方。于是，我們想到了開一家咖啡屋，在這家咖啡屋里，我們會(huì)給您溫馨舒適、悠閑散漫的感覺，顧客們也將感受到慢食主義所帶給他們的愉悅。1.4商業(yè)模式（盈利模式）利用服務(wù)和特色（寧靜的氛圍，慢食主義）吸引消費(fèi)者，利用咖啡等商品的銷售創(chuàng)造利潤；定位準(zhǔn)確，集中精力專注一點(diǎn)，形成絕對優(yōu)勢（店內(nèi)寧靜的氛圍，抓消費(fèi)者心理） 1.5市場機(jī)會(huì)現(xiàn)在的公司白領(lǐng)越來越多，

12、公司里的工作量越來越大，所以更多的人需要更多的咖啡來給他們提神；而且咖啡已經(jīng)不僅僅是提神醒腦的飲品，也成為年輕人約會(huì)時(shí)的一種時(shí)尚與必需。所以，咖啡市場還很廣闊，人們的需求量也還很多。 1.6投資與財(cái)務(wù) 單位：萬元總投資額投資收益率（第一年） %預(yù)期凈利潤（稅后利潤）第一年第二年第三年年增長率 %年增長率 % 備注投資收益率凈利潤總投資額100%預(yù)期凈利潤第一年：見 8.1 附表1；此表中“總投資額”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到表5.4 中“自有資金-金額”項(xiàng)2.0市場分析2.1市場定位與目標(biāo)客戶目標(biāo)客戶以都市年輕白領(lǐng)為主的全年齡消費(fèi)者，喜歡動(dòng)手做食品，適合情侶，朋友，學(xué)生，商務(wù)人士。還可以用于開

13、會(huì)，做宣傳的公司。2.2 市場預(yù)測（市場占有率）市場容量等市場需求情況及其變化趨勢；很多上班族下班需要放松，提供了一個(gè)休閑場所。有很大需求，變化每年相似，有增長趨勢。2.3 競爭分析上島，星巴克等知名企業(yè)。2.4 項(xiàng)目SWOT分析優(yōu) 勢（Strengths）Diy,提供消費(fèi)者獨(dú)特的體驗(yàn)，讓消費(fèi)者參與到咖啡的制作中室內(nèi)布局劣 勢（Weaknesses）資金有限，初期宣傳困難，消費(fèi)者需要適應(yīng)，不一定成功，已有的咖啡市場競爭很大。機(jī) 遇(Opportunities)店內(nèi)具有特色，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)熱情高漲，想法新穎威 脅（Threats）市場競爭激烈，在初期有很大的營業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。沒有品牌的知名度，容易受到打擊。

14、消費(fèi)者的選擇和信任 30 營銷策略3.1產(chǎn)品定價(jià)與銷售收入預(yù)測 單位：元產(chǎn)品或服務(wù)單位單位成本銷售單價(jià)*同類產(chǎn)品市場零售單價(jià)月均銷售數(shù)量月均銷售 收入誠心誠意份1077|8815010050到11700心心相印份155530012000產(chǎn)品三人24590038700產(chǎn)品四人合計(jì) *月銷售增長率：_%注1：此表銷售收入預(yù)測可設(shè)定月增長率注2：銷售單價(jià)一欄，如果一年當(dāng)中產(chǎn)品售價(jià)有變化，也可按照產(chǎn)品均價(jià)計(jì)算3.2地點(diǎn)(渠道/選址) 單位：元經(jīng)營地址面積費(fèi)用或成本（元/月）選擇該地址的主要原因100平米1萬5繁華銷售渠道面向最終消費(fèi)者 通過零售商 通過批發(fā)商 （打選擇）選擇能直接面對消費(fèi)者，直接了解他

15、們的喜好以更快提高自己的營業(yè)水平該銷售方式的原因主要批發(fā)/零售商情況注1：本表中“費(fèi)用或成本”的金額與“附表”中1-12月“管理（經(jīng)營）費(fèi)用場地租金”之和應(yīng)一致。3.3促銷/宣傳推廣單位：元/月宣傳推廣費(fèi)用占比 %推廣費(fèi)用推廣方式主要內(nèi)容廣告宣傳會(huì)展推廣公關(guān)活動(dòng)網(wǎng)絡(luò)推廣優(yōu)惠活動(dòng)人員推銷數(shù)據(jù)庫營銷注1：數(shù)據(jù)庫營銷是指通過手機(jī)短信、電子郵件，向數(shù)據(jù)庫中的客戶群發(fā)送促銷/推廣信息的營銷手段。注2：此表中“推廣費(fèi)用”金額應(yīng)與“附表”中1-12月“銷售費(fèi)用促銷/宣傳推廣”之和一致。4.0人員與組織結(jié)構(gòu)4.1組織結(jié)構(gòu) 總經(jīng)理于露輝市場部主管員工采購部主管 員工財(cái)務(wù)部主管員工行政部主管員工總經(jīng)理助理4.2管

16、理團(tuán)隊(duì) 姓名年齡職務(wù)最高學(xué)歷及專業(yè)主要工作經(jīng)歷優(yōu)勢專長請說明與經(jīng)營項(xiàng)目相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)與專長于露輝19總經(jīng)理本科工商管理無協(xié)調(diào)組織團(tuán)隊(duì)劉建松20市場部主管本科電控海天考研代理開拓市場要有不一般的勇氣樊文偉19市場部主管本科人文迪卡儂銷售代理市場是一個(gè)企業(yè)的命脈，有自己的市場眼光，能發(fā)現(xiàn)市場潛能，將企業(yè)與市場結(jié)合在一起趙京19采購部主管本科交通工程無原料采購，價(jià)格比較，擇優(yōu)購買趙子淳20采購部主管本科材料科學(xué)工程無原來采購奚文博20財(cái)務(wù)部主管本科材料科學(xué)工程無財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)，盈虧計(jì)算陳凱倫19財(cái)務(wù)部主管本科材料科學(xué)與工程無詳細(xì)財(cái)務(wù)記錄及計(jì)算孫靖20行政部主管本科外國語學(xué)院翻譯翻譯吳婕20行政部主管本科外國語

17、學(xué)院翻譯繪畫，整頓 4.3部門/崗位職責(zé)部門/崗位負(fù)責(zé)人職責(zé) 總經(jīng)理于露輝主持全面工作，保證經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，完成公司年度利潤組織制定年度工作計(jì)劃財(cái)務(wù)、預(yù)算報(bào)告及利潤分配，使用方案。組織指揮公司的日常經(jīng)營管理工作。以法人代表的身份代表公司簽署有關(guān)協(xié)議、合同、合約和處理相關(guān)事宜決定組織體制和人事編制，各職能部門和下屬各關(guān)聯(lián)公司經(jīng)理以及其他高級(jí)職員的任免、報(bào)酬等，決定派駐下設(shè)辦事處和人員，建立健全公司統(tǒng)一、高效的組織體系和工作體系。決定對成績顯著的員工予以獎(jiǎng)勵(lì)、調(diào)資和晉級(jí)。對違紀(jì)的員工的處分，直至辭退。健全財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律。搞好增收節(jié)支和開源節(jié)流工作，保證現(xiàn)有資產(chǎn)的保值和增值。加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)

18、，搞好社會(huì)公共關(guān)系，樹立公司良好的社會(huì)形象。行政部吳婕 孫靖負(fù)責(zé)組織召開各種會(huì)議的會(huì)務(wù)工作，做好會(huì)議記錄，起草會(huì)議紀(jì)要、簡報(bào)。協(xié)助督促各單位貫徹落實(shí)各項(xiàng)工作任務(wù)的情況。做好各類文件的登記、保管、轉(zhuǎn)發(fā)、立卷等。保管使用印鑒、介紹信以及經(jīng)費(fèi)本。草擬年度工作計(jì)劃、總結(jié)、報(bào)告、清算、批復(fù)等文檔。做好辦公室勤雜內(nèi)務(wù)工作，文書檔案管理；做好上級(jí)及內(nèi)部有關(guān)文件收發(fā)、登記、傳閱、下發(fā)和年終清理、立卷、歸檔工作。辦理訂購和發(fā)放各種學(xué)習(xí)材料。協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)各個(gè)崗位的工作關(guān)系。全面負(fù)責(zé)公司人事管理工作，執(zhí)行總經(jīng)理關(guān)于人事管理工作的指示。制定和修改公司人事管理規(guī)章報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并負(fù)責(zé)實(shí)施。負(fù)責(zé)公司人員招聘及面試工作。在

19、職權(quán)范圍內(nèi)決定錄用或不錄用員工。負(fù)責(zé)公司內(nèi)部人員調(diào)配工作，在職權(quán)范圍內(nèi)做出同意或不同意人員調(diào)配決定。按規(guī)定對一定范圍的員工做出獎(jiǎng)懲決定。全面負(fù)責(zé)公司勞動(dòng)工資工作，執(zhí)行總經(jīng)理關(guān)于勞動(dòng)工資工作的指示。負(fù)責(zé)與員工簽訂勞動(dòng)合同。負(fù)責(zé)執(zhí)行國家勞動(dòng)工資法律、法規(guī)，制定公司勞動(dòng)工資管理制度，制定公司醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、待業(yè)保險(xiǎn)、住房公積金制度。報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)并負(fù)責(zé)實(shí)施。加強(qiáng)勞動(dòng)工資管理，制定勞動(dòng)工資計(jì)劃，并負(fù)責(zé)實(shí)施。負(fù)責(zé)公司員工培訓(xùn)工作。負(fù)責(zé)制定公司員工培訓(xùn)計(jì)劃，提高公司員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。對本部門員工的工作情況進(jìn)行檢查，監(jiān)督和考核。完成上司布置的其他工作。財(cái)務(wù)部奚文博陳凱倫總管公司的會(huì)計(jì)、保表、預(yù)算工作。負(fù)責(zé)制定

20、公司利潤計(jì)劃、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。制定和管理稅收政策方案及程序。建立健全全公司內(nèi)部核算的組織，指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)以及核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃，成本計(jì)劃，努力降低成本，增收節(jié)支，提高效益。完成各種日常現(xiàn)金出納、會(huì)計(jì)工作。市場部劉建松樊文偉組織編制年度營銷計(jì)劃及營銷費(fèi)用，內(nèi)部利潤指標(biāo)等計(jì)劃。組織研究擬訂公司營銷、市場開發(fā)方面的發(fā)展規(guī)劃。組織擬訂營銷業(yè)務(wù)管理的各種規(guī)定、制度和內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置。組織編制并按時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)每月資金回收情況，資金需求預(yù)測情況。負(fù)責(zé)研究和擬訂營銷線的新項(xiàng)目開發(fā)。負(fù)責(zé)審批營銷人員的借款單、差旅費(fèi)、差假等。

21、組織收集市場銷售信息，新產(chǎn)品開發(fā)信息，用戶的反饋信息等。組織開展市場統(tǒng)計(jì)分析和預(yù)測工作。按時(shí)完成總經(jīng)理交辦的其他臨時(shí)性工作。采購部趙京趙子淳負(fù)責(zé)各種公司所需辦公、生產(chǎn)材料的購買工作。負(fù)責(zé)制定并執(zhí)行公司員工福利物品的購買發(fā)放工作。負(fù)責(zé)組織并實(shí)施各種員工集體出游工作。制定辦公場所以及辦公用品的使用規(guī)定。保障便捷的工作條件，負(fù)責(zé)改進(jìn)、修護(hù)各種辦公場所物品。5.0.投資與財(cái)務(wù)分析報(bào)告5.1固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營所需設(shè)備、工具和辦公家具 單位：元項(xiàng) 目原值月折舊率（）月折舊金額備 注生產(chǎn)工具和設(shè)備2200001.67%334首年購買辦公家具130001.67%217首年購買電子設(shè)備100002.78%278

22、電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、電話機(jī)等交通工具70002.08%146電動(dòng)車店鋪廠房1200000.42%504每年租房合 計(jì)1700001479備注此表中“月折舊合計(jì)”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到附表中1-12月“管理（經(jīng)營）費(fèi)用設(shè)備及家具折舊”項(xiàng); 折舊率參看根據(jù)2009-06-23頒布的企業(yè)所得稅法實(shí)施條例此表中“原值合計(jì)”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到附表中1月“現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)”項(xiàng)5.2 原材料采購計(jì)劃 單位：元原材料名稱數(shù)量單價(jià)（不超過產(chǎn)品成本價(jià)格）成本面包20kg801600咖啡豆10kg2602600水果蔬菜20kg50500奶制品，巧克力與雞蛋20kg1503000合計(jì)7700備注

23、此表中“成本合計(jì)”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到附表中1-12月“主營業(yè)務(wù)成本原材料采購/進(jìn)貨”項(xiàng)5.3 營業(yè)（成本）費(fèi)用預(yù)測月銷售收入73500 可變成本/費(fèi)用（月）原材料采購/進(jìn)貨：7700 銷售提成（比例） 8 %5880 營業(yè)稅金（5）：3675 可變成本/費(fèi)用共計(jì)：17255 固定成本/費(fèi)用（月）場地租金：10000 宣傳推廣費(fèi)用：1000 人員固定薪酬：15000 辦公用品及耗材：200 水、電、交通費(fèi)：400 設(shè)備折舊：400 其他費(fèi)用：1000 固定成本/費(fèi)用共計(jì)：28000 5.4 資金需求 單位：萬元籌資渠道資金提供方金額占投資總額比例自有資金股東10 25%私人拆借親屬、朋友

24、0 0%銀行貸款 _ 銀行3075%政府小額貸款政府部門0 0%總計(jì)40 100%備注注1：此表中“注冊資金金額”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到表1.6總投資額中； 注2：如自有資金大于注冊資金，此欄可以填寫所需的自有資金；5.5 盈虧平衡點(diǎn)（保本額） 保本金額 單位：元固定成本毛利率 37191注：固定成本：應(yīng)與5.3 營業(yè)（成本）費(fèi)用預(yù)測所列各項(xiàng)一致；毛利率：毛利銷售凈收入100%；毛利：銷售凈收入（銷售收入-流轉(zhuǎn)稅）-變動(dòng)成本；變動(dòng)成本：應(yīng)與5.3 營業(yè)（成本）費(fèi)用預(yù)測所列費(fèi)用一致；60 風(fēng)險(xiǎn)分析與對策風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容應(yīng)對措施財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)賬款出現(xiàn)錯(cuò)誤購買餐飲業(yè)經(jīng)營者責(zé)保險(xiǎn)及其他相關(guān)保險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)市

25、場需求向不利于與其銷售目標(biāo)的突然變化在開店前期會(huì)進(jìn)行相應(yīng)的宣傳，為本店打下良好的口碑銷售經(jīng)營的資金上也留下了一定的預(yù)備資金防止風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)損失過大；及時(shí)關(guān)注市場的變化并作出相應(yīng)的對策。管理風(fēng)險(xiǎn)人事人員流動(dòng)加強(qiáng)企業(yè)文化的培養(yǎng)，用軟實(shí)力留住員工；同時(shí)和員工簽有保障的合同，以防人員突然變動(dòng)。政策風(fēng)險(xiǎn)因貨幣政策等變化導(dǎo)致市場價(jià)格波動(dòng)在每個(gè)月進(jìn)行多次例會(huì)，商討當(dāng)前政策的利與弊，并根據(jù)市場價(jià)格調(diào)整政策70企業(yè)的愿景向產(chǎn)業(yè)的多維化擴(kuò)展和延伸：如果經(jīng)營得善，我們會(huì)考慮連鎖經(jīng)營。（一家咖啡店想要獲得利潤并不難，但是如果想要獲得持久的發(fā)展和更高的利潤：不做連鎖實(shí)現(xiàn)不了。只有實(shí)現(xiàn)連鎖發(fā)展，統(tǒng)一配貨，減少相對成本，才能

26、實(shí)現(xiàn)利潤最大化，但是我們一定會(huì)將我們的特色落實(shí)在每一個(gè)分店，將這種特色進(jìn)行到底。）8.0 附錄8.1 附表：經(jīng)營第一年利潤表 單位: 元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月總計(jì)普通套餐平均售價(jià)555555555555555555555555銷售數(shù)量1701501451551551501501601551401451601835月銷售額935082507975852585258250825088008525770079758800100925商務(wù)套餐平均售價(jià)454545454545454545454545銷售數(shù)量970920920880870900910865875910920

27、90010840月銷售額436504140041400396003915040500409503892539375409504140040500487800情侶套餐平均售價(jià)82.582.582.582.582.582.582.582.582.582.582.582.5銷售數(shù)量3503202802902753002953103202802903103620月銷售額2007526400231002392522687.52475024337.52557526400231002392525575289850一、主營業(yè)務(wù)收入7307572750724757205070362.57500073537.57

28、330074300717507330073875878575減：主營業(yè)務(wù)成本原材料采購/進(jìn)貨：80008100750076007800760077007600750077007600750092200銷售費(fèi)用銷售提成8008107507607707708007907807707908009390促銷/宣傳推廣65005005005005005005005005005005005006000流轉(zhuǎn)稅及附加收入的53653.753637.53623.753602.53518.12537503676.875366537153587.536653693.7543928.75減：營業(yè)費(fèi)用場地租金10000

29、1000010000100001000010000100001000010000100001000010000120000人員工資150001500015000150001500015000150001500015000150001500015000180000辦公用品2001801902102002301802201602002101902400水、電費(fèi)5004704604103803703704004204103703804800設(shè)備及家具折舊(%)3003504004204304104204204104104204104800其他費(fèi)用100010009001100120080070013

30、001200900900100012000二、營業(yè)利潤27921.252793227940280002820027990279852796727955279762803227899336000減：所得稅（25）18268.7518187.518118.7518012.517590.6251875018384.375183251857517937.51832518468.75219216三、凈利潤9652.59824.59767.259934.510960.37595409478.62595679875976999329983118876.75 注平均售價(jià)：表3.1銷售單價(jià)；銷售數(shù)量：見表3.1月銷售數(shù)量；場地租金：見表3.2；其他銷售費(fèi)用：見表3.3；設(shè)備折舊：見表5.1；原材料采購/進(jìn)貨：見表5.2；此表中“凈利潤總計(jì)”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到表.6 中“預(yù)期凈利潤第一年”項(xiàng)8.2 附表2：第一年度的現(xiàn)金流量表 單位：元123456789101112總計(jì)月初現(xiàn)金013906334495293173450923