反洗錢培訓(xùn)課件22

1、郵儲(chǔ)銀行反洗錢專題(zhunt)培訓(xùn) 岳池縣建設(shè)路支行 主講人：秦莉 共三十九頁(yè)主要(zhyo)內(nèi)容洗錢與反洗錢的內(nèi)涵客戶身份識(shí)別客戶身份資料及交易記錄(jl)保存大額交易和可疑交易識(shí)別與報(bào)告反洗錢的培訓(xùn)和宣傳反洗錢的保密工作共三十九頁(yè)一、洗錢(x qin)的定義通俗而言，洗錢即是將“黑錢”偽裝起來(lái)(q li)，使之看起來(lái)(q li)合法的行為。共三十九頁(yè)根據(jù)我國(guó)刑法的有關(guān)規(guī)定，洗錢是指 明知是犯罪所得(su d)及其產(chǎn)生的收益，通過(guò)各種方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的行為。 比如，為犯罪分子提供銀行帳戶、轉(zhuǎn)移資金套取現(xiàn)金、購(gòu)買有價(jià)證券等。一、洗錢(x qin)的定義共三十九頁(yè)黑錢

2、：基于毒品犯罪所得(su d)基于黑社會(huì)性質(zhì)犯罪所得基于走私犯罪所得基于恐怖活動(dòng)犯罪所得基于貪污賄賂犯罪所得基于破壞金融管理秩序、金融詐騙等犯罪所得一、洗錢(x qin)的定義共三十九頁(yè)一、洗錢(x qin)的定義洗錢的行為表現(xiàn)：提供資金賬戶協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為金融票據(jù)、現(xiàn)金、有價(jià)證券的通過(guò)轉(zhuǎn)賬或其他結(jié)算方式(fngsh)協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的協(xié)助將資金匯往境外的以其他方法隱瞞、掩飾犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的（如購(gòu)買不動(dòng)產(chǎn)、理財(cái)產(chǎn)品等）共三十九頁(yè)什么(shn me)是反洗錢？反洗錢,是指采取客戶身份識(shí)別、大額和可疑交易報(bào)告等措施預(yù)防和打擊各種企圖掩飾、隱瞞下列上游犯罪行為所得(su d)的活動(dòng)。 犯罪

3、行為包括： 1、毒品犯罪 2、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪 3、恐怖活動(dòng)犯罪 4、走私犯罪 5、貪污賄賂犯罪 6、破壞金融管理秩序犯罪 7、金融詐騙犯罪 8、法律規(guī)定的其他犯罪行為共三十九頁(yè)反洗錢法的規(guī)定(gudng)第二條 本法所稱的反洗錢，是指為了預(yù)防通過(guò)各種( zhn)方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。共三十九頁(yè)反洗錢工作(gngzu)要求1、建立、健全反洗錢內(nèi)控制度2、客戶身份識(shí)別3、報(bào)告大額交易和可疑(ky)交易4、保存客戶身份資料和交易記錄5、

4、反洗錢培訓(xùn)和宣傳 反洗錢法共三十九頁(yè)二、客戶身份(shn fen)識(shí)別1.基本原則2.業(yè)務(wù)流程3.識(shí)別環(huán)節(jié)4.識(shí)別措施(cush)5. 基本信息采集共三十九頁(yè)客戶(k h)身份識(shí)別1.基本原則了解客戶 “了解客戶”是金融機(jī)構(gòu)打擊洗錢活動(dòng)的基礎(chǔ)工作，如果沒(méi)有有效獲得客戶信息(xnx)的技術(shù)和制度支持，識(shí)別并報(bào)告大額和可疑交易就是不可能完成的任務(wù)，金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作也就成了空中樓閣。共三十九頁(yè)客戶(k h)身份識(shí)別2.怎樣識(shí)別客戶？“識(shí)別客戶” 重點(diǎn)了解客戶下列情況:1、了解客戶本人(bnrn)的真實(shí)身份；2、了解客戶的交易目的和交易性質(zhì)、資金來(lái)源和用途；3、了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受

5、益人。共三十九頁(yè)客戶身份(shn fen)識(shí)別3 識(shí)別客戶的重要性 確認(rèn)客戶的真實(shí)身份，可以從源頭上防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)，有效保護(hù)銀行和客戶的資金安全，為銀行預(yù)防洗錢犯罪、防范金融風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)構(gòu)筑一道安全防線。共三十九頁(yè)4.識(shí)別環(huán)節(jié)(hunji)（1）初次識(shí)別不得為身份不明的客戶服務(wù)、不得開(kāi)立匿名或假名賬戶、不得允許客戶借用他人賬戶辦理業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分同步進(jìn)行 客戶(k h)身份識(shí)別共三十九頁(yè)4.識(shí)別環(huán)節(jié)(hunji)（2）持續(xù)識(shí)別關(guān)注客戶的金融交易情況及日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，及時(shí)提示客戶更新留存在銀行的資料信息 根據(jù)客戶特點(diǎn)或賬戶屬性，考慮是否劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高客戶或者賬

6、戶定期審核，了解經(jīng)營(yíng)情況及資金來(lái)源和用途，對(duì)符合可以交易報(bào)告要素的交易，應(yīng)了解資金交易對(duì)方的身份情況身份證件有效期屆滿，銀行應(yīng)通知客戶及時(shí)更新 確保結(jié)算賬戶、資金賬戶的名稱與客戶身份證明文件的名稱一致 客戶(k h)身份識(shí)別共三十九頁(yè)4.識(shí)別環(huán)節(jié)(hunji)（3）重新識(shí)別客戶要求變更姓名或名稱、身份證件或身份證明文件種類、身份證件號(hào)碼、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人或負(fù)責(zé)人 客戶行為或交易行為出現(xiàn)異常 客戶姓名或者名稱與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)或司法機(jī)關(guān)依法要求進(jìn)入機(jī)構(gòu)協(xié)查或關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或名稱相同的 客戶有洗錢嫌疑的金融機(jī)構(gòu)獲得的客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息不一

7、致或相矛盾 先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn) 客戶(k h)身份識(shí)別共三十九頁(yè)5.識(shí)別措施（1）核對(duì)(h du)客戶身份證件或證明文件（2）要求補(bǔ)充其他身份資料或身份證明文件（3）回訪客戶（4）實(shí)地查訪（5）向公安、工商等部門核實(shí)（6）委托其他金融機(jī)構(gòu)（7）委托第三方識(shí)別客戶(k h)身份識(shí)別共三十九頁(yè)6.基本信息采集（1）自然人客戶要求：出具真實(shí)有效的身份證件、核對(duì)并登記、復(fù)印 件存檔、按規(guī)定采集并保存客戶影像資料。具體信息：姓名(xngmng)、性別、國(guó)籍、職業(yè)、住所地或工作 單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或身份證明文 件的種類、號(hào)碼和有效期限，住所地與經(jīng)常居 住地不一

8、致的，登記客戶的經(jīng)常居住地?？蛻?k h)身份識(shí)別共三十九頁(yè)6.基本信息采集（2）機(jī)構(gòu)客戶要求：營(yíng)業(yè)執(zhí)照（年檢有效）、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明，開(kāi)戶代理人有效身份證件、授權(quán)委托書(shū)原件等，核對(duì)并登記，復(fù)印件及授權(quán)委托書(shū)原件存檔(cn dng)，按規(guī)定采集并保存開(kāi)戶代理人的影像資料。具體信息：名稱、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號(hào)碼；可證明客戶依法設(shè)立或可依法開(kāi)展經(jīng)營(yíng)、社會(huì)活動(dòng)的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號(hào)碼和有效期限；控股股東或?qū)嶋H控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的姓名、身份證件或身份證明文件的種類、號(hào)碼、有效期限?？蛻?k h)身份識(shí)別共三十九頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)

9、等級(jí)(dngj)劃分分為低、中、高風(fēng)險(xiǎn)客戶和限制類客戶四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類別 1、低風(fēng)險(xiǎn)：開(kāi)戶資料完整，辦理業(yè)務(wù)提供的資料完整詳細(xì)，資金交易與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相符，暫無(wú)報(bào)告過(guò)可疑交易的。2、中風(fēng)險(xiǎn)：開(kāi)戶資料完整，辦理業(yè)務(wù)提供的資料完整，但客戶資料及交易已存在風(fēng)險(xiǎn)因素，但暫無(wú)潛在重大風(fēng)險(xiǎn)的。3、高風(fēng)險(xiǎn)：客戶的身份信息(xnx)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)程度較高，資金交易與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不相符，頻繁發(fā)生可疑交易，甚至有確切的證據(jù)證明客戶有涉嫌洗錢活動(dòng)或恐怖融資行為。4、限制類：拒絕提供客戶盡職調(diào)查的合理需求資料或已被人民銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)或司法機(jī)關(guān)列入限制辦理業(yè)務(wù)的客戶。共三十九頁(yè)案例(n l)一

10、 某單位客戶的開(kāi)戶資料顯示是一家小規(guī)模的個(gè)體經(jīng)營(yíng)的冷飲店，該戶每周五預(yù)約提取現(xiàn)金20萬(wàn)元。為了避免因大額取現(xiàn)提供身份證的情況出現(xiàn)，有時(shí)兩個(gè)取款經(jīng)辦人同一天分別(fnbi)提取部分現(xiàn)金，但總額均接近或超過(guò)20萬(wàn)元。柜面人員注意到上述有規(guī)律的大額提現(xiàn)情況后，采取如下措施進(jìn)一步識(shí)別和了解有關(guān)資金、交易及客戶身份： （1）查看其資金來(lái)源，發(fā)現(xiàn)該客戶的賬戶每周四會(huì)收到某大型國(guó)有企業(yè)一筆20萬(wàn)元的大額轉(zhuǎn)賬款。 （2）進(jìn)一步了解該客戶身份，發(fā)現(xiàn)該客戶的法定代表人是一名89歲的老婦人. （3）詢問(wèn)常來(lái)銀行辦理取款業(yè)務(wù)的兩名年輕人，他們自稱是該客戶的財(cái)務(wù)人員，而一般小規(guī)模的個(gè)體戶不會(huì)雇傭?qū)ｉT的財(cái)務(wù)人員。 針對(duì)上

11、述重新識(shí)別所了解的信息，銀行認(rèn)為客戶身份和取現(xiàn)人身份情況異常，決定作進(jìn)一步調(diào)查。共三十九頁(yè)案例(n l)二某市多家商業(yè)銀行在貸款后持續(xù)客戶身份識(shí)別，在檢查中發(fā)現(xiàn)李氏兄弟(xingd)利用H公司騙取銀行貸款，至今尚未歸還，涉嫌貸款詐騙，遂向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。經(jīng)調(diào)查，李氏兄弟還利用親戚朋友的名義在各銀行開(kāi)立了多個(gè)銀行賬戶，利用虛假購(gòu)銷合同，在毫無(wú)真實(shí)交易背景的情況下，將貸款資金在上述賬戶之間相互劃轉(zhuǎn)或存取現(xiàn)金，通過(guò)頻繁交易，故意制造復(fù)雜的交易軌跡，從而達(dá)到掩飾、意圖非法占有貸款資金的目的。分析：上述案例中多家商業(yè)銀行認(rèn)真履行客戶身份持續(xù)識(shí)別義務(wù)，識(shí)破并發(fā)現(xiàn)了李氏兄弟的騙貸行為，說(shuō)明貸款之前的調(diào)查、貸款

12、后的持續(xù)識(shí)別和檢查對(duì)于發(fā)現(xiàn)騙貸、洗錢等犯罪行為是非常重要的。共三十九頁(yè)三、客戶身份資料(zlio)及交易記錄保存基本要求(yoqi)：（1）客戶身份資料一戶一袋；（2）客戶交易記錄資料應(yīng)分別存放在不同介質(zhì)上并異地存放；（3）客戶身份資料和交易記錄資料應(yīng)雙人負(fù)責(zé)；（4）可疑交易、大額交易報(bào)告單獨(dú)保存；（5）保存期限客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年。共三十九頁(yè)保存(bocn)資料信息內(nèi)容保存年限 保存客戶身份資料：包括記載客戶身份信息、資料以及反映金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展客戶身份識(shí)別工作情況的各種記錄和資料 客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易(jioy)記賬當(dāng)

13、年計(jì)起至少保存5年 保存客戶交易資料包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、帳薄以及有關(guān)規(guī)定要求交易記錄的反映交易真實(shí)情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料 交易記錄自交易記帳當(dāng)年計(jì)起至少保存5年共三十九頁(yè)四、大額交易和可疑(ky)交易識(shí)別與報(bào)告 大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)（1）現(xiàn)金大額交易。單筆或當(dāng)日累計(jì)20萬(wàn)元以上或者(huzh)單筆或當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上（2）單位大額交易。單筆或當(dāng)日累計(jì)200萬(wàn)元以上或者單筆或當(dāng)日累計(jì)等值20萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。（3）個(gè)人大額交易。個(gè)人與個(gè)人之間，個(gè)人與單位之間單筆或當(dāng)日累計(jì)50萬(wàn)元以上或者單筆或當(dāng)日累計(jì)等值10萬(wàn)美元以上的轉(zhuǎn)賬。（4）跨境大額交易。一

14、方為個(gè)人，單筆或當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上的跨境交易。共三十九頁(yè)重點(diǎn)應(yīng)建立(jinl)一次性交易登記本一次性金融交易指為不在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的客戶辦理的單筆交易金額在人民幣1萬(wàn)元以上或外幣(wib)等值1000美元以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換和票據(jù)兌付業(yè)務(wù)。交易種類：包括現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換和票據(jù)兌付?，F(xiàn)金匯款，包括提交現(xiàn)金匯出款項(xiàng)和以現(xiàn)金方式解付匯款。票據(jù)兌付，指以現(xiàn)金方式進(jìn)行票據(jù)兌付；目前主要包括現(xiàn)金本票、現(xiàn)金銀行匯票和旅行支票。共三十九頁(yè)四、大額交易和可疑(ky)交易識(shí)別與報(bào)告2.可疑交易的識(shí)別：（1）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份(shn fen)、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)

15、業(yè)務(wù)明顯不符。（2）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。（3）法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。（4）長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明的突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。共三十九頁(yè)（5）與來(lái)自于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來(lái)活動(dòng)在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。（6）沒(méi)有正常原因的多頭開(kāi)戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。（7）提前償還貸款，與其財(cái)務(wù)狀況明顯不符。（8）證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)指令銀行(y

16、nhng)劃出與證券交易、清算無(wú)關(guān)的資金，與其實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況不符。（9）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量對(duì)同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。（10）自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付其情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。四、大額交易和可疑(ky)交易報(bào)告共三十九頁(yè)應(yīng)注意(zh y)： 在實(shí)踐中，判斷何種交易屬于可疑交易沒(méi)有一個(gè)絕對(duì)的標(biāo)準(zhǔn)，但其相對(duì)于正常交易又具有許多不同的特征和疑點(diǎn)，極可能是洗錢等違法犯罪行為的表現(xiàn)和征兆。因此中國(guó)人民銀行通過(guò)部門規(guī)章的形式列舉了若干可疑交易的判斷標(biāo)準(zhǔn)或關(guān)注標(biāo)準(zhǔn)供金融機(jī)構(gòu)參考，但標(biāo)準(zhǔn)只能幫助篩選異常交易，可疑交易的發(fā)現(xiàn)仍需金融機(jī)構(gòu)基于了解客戶基礎(chǔ)(jch)上的主觀識(shí)別

17、。 1）金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法 2）金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法共三十九頁(yè)可疑交易分析報(bào)告(bogo)（范本）我轄支行（分理處）發(fā)現(xiàn)客戶資金交易異常，經(jīng)初步分析為可疑交易，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：一、基本情況： 客戶姓名： ，身份證號(hào)碼(hom)：51011123456783466X，家庭住址：花園東區(qū)566號(hào)樓，電話：87654321。無(wú)業(yè)?？蛻粲?006年月日在中國(guó)銀行股份有限公司成都支行（分理處）開(kāi)立活期結(jié)算賬號(hào)：8405880010212345678，現(xiàn)存款余額： RMB500.00。 二、交易情況： 客戶2007年月日從其通知存款賬戶中全部轉(zhuǎn)

18、入新開(kāi)活期結(jié)算賬戶中本息合計(jì)1491683.81元，在當(dāng)日取現(xiàn)RMB94100.00元。2007年1月26日通過(guò)電匯100萬(wàn)元到山西行營(yíng)業(yè)部,單位:臨汾市金石康元有限公司,賬號(hào):83500120101123456608”賬戶中。2007年2月7日又取現(xiàn)10萬(wàn)元。 2007年2月24日取現(xiàn)297583.81元. 現(xiàn)賬面余額只有500.00元.三、可疑交易情況分析： 經(jīng)分析該客戶在突然轉(zhuǎn)入大筆資金后停止該賬戶使用, 符合人民銀行20032號(hào)令的第八條第1款：短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出。第八條第10款：個(gè)人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計(jì)100萬(wàn)元以上現(xiàn)金收付的規(guī)定，故甄別為可疑交易上報(bào)

19、。 共三十九頁(yè)應(yīng)關(guān)注(gunzh)的客戶！客戶頻繁辦理開(kāi)銷戶業(yè)務(wù)(yw)。短期內(nèi)大量出現(xiàn)來(lái)自同一地方的個(gè)人開(kāi)戶的可疑情形?？蛻纛l繁進(jìn)行大額現(xiàn)金存取，存在利用銀行套現(xiàn)的情形。同一人代理開(kāi)立多個(gè)賬戶，且實(shí)際控制人未知?？蛻舻纳矸?、職業(yè)與其聲稱的賬戶用途極不符合?？蛻羰煜し聪村X制度，對(duì)銀行的詢問(wèn)保持警惕避而不答?？蛻舯还矙C(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃存款的情形。共三十九頁(yè)應(yīng)關(guān)注(gunzh)的客戶！（一）客戶無(wú)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所或辦公地址，且過(guò)賬(u zhn)資金較大。（二）客戶聲稱的業(yè)務(wù)具有明顯不合理性，有跡象表明客戶可能從事不正當(dāng)或非法活動(dòng)。（三）客戶提前償還貸款，與其財(cái)務(wù)狀況不符。（四）非主動(dòng)營(yíng)

20、銷客戶同時(shí)申請(qǐng)開(kāi)立多個(gè)關(guān)聯(lián)賬戶，企業(yè)可能無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。共三十九頁(yè)五、開(kāi)展反洗錢的培訓(xùn)(pixn)和宣傳工作培訓(xùn)目的： 1-使金融機(jī)構(gòu)所有員工都樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，明確自身應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任。 2-使直接負(fù)責(zé)反洗錢工作的員工了解反洗錢具體要求，掌握必要的識(shí)別客戶(k h)身份、發(fā)現(xiàn)可疑交易的技能。宣傳對(duì)象：客戶以及潛在客戶宣傳方式： 員工與客戶直接接觸、 散發(fā)反洗錢宣傳手冊(cè)、 在開(kāi)戶申請(qǐng)材料或合同中增加洗錢風(fēng)險(xiǎn)提示條款、 設(shè)立咨詢熱線共三十九頁(yè)反洗錢培訓(xùn)、宣傳的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：（一）有關(guān)法律(fl)、法規(guī)。（二）公司有關(guān)內(nèi)部控制制度、操作規(guī)程等。（三）相關(guān)專業(yè)知識(shí)和技能。 五、反洗錢的培訓(xùn)和宣傳(xunch