盡職調(diào)查工作底稿公司合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查

1、公司盡職調(diào)查項(xiàng)調(diào)查ocument serial number【NL89WT-NY98YT-NC8CB-NNUUT-NUT108】合法合盡職調(diào)查工作底稿 4公司合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查4-1、公司設(shè)立及存續(xù)情況編號(hào)：4-1-指引第50條公司名稱*股份有限公司調(diào)查日期*年*月*日至*年*月*日調(diào)查地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容公司設(shè)立及存續(xù)情況調(diào)查事項(xiàng) 的時(shí)點(diǎn)或 期間*年*月*日至*年*月*日調(diào)查方法1、查閱公司的設(shè)立批準(zhǔn)文件、公司改制的批準(zhǔn)文件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、 公司章程、工商變更登記資料、工商年檢等文件2、調(diào)查公司股權(quán)變動(dòng)情況等文件3、查閱公司審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告等文件4、查閱董事會(huì)和股東會(huì)決議等文件調(diào)查過程1、通過查

2、閱公司的工商登記資料、年檢文件等，判斷公司設(shè)立、存續(xù)的合 法性。a）；b）；2、通過查閱歷次股權(quán)變動(dòng)涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增減資協(xié)議、轉(zhuǎn)讓 價(jià)格、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等文件，調(diào)查公司歷次股權(quán)變動(dòng)的情況及轉(zhuǎn) 讓變更后的公司章程以及董事會(huì)的變化情況。a）；b）；3、通過查閱整體變更批準(zhǔn)文件、股東會(huì)決議、董事會(huì)決議、審計(jì) 報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告等相關(guān)文件并詢問公司法律顧 問，判斷公司改制的合法合規(guī)性，并調(diào)查公司改制時(shí)是否以變更 基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的原賬面凈資產(chǎn)額為依據(jù)，折合股本總額是否不高 于公司凈資產(chǎn)。a）；b）；4、查閱董事會(huì)和股東大會(huì)決議等文件，調(diào)查公司最近二年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董 事、高級(jí)管理人員是否發(fā)生重大

3、變化，實(shí)際控制人是否發(fā)生變更。a）；b）。調(diào)查結(jié)論其他應(yīng)說 明的事項(xiàng)附件4-1-1：訪談?dòng)涗?-1-2：公司設(shè)立君匕準(zhǔn)文件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、年度檢驗(yàn)等文 件4-1-3：工商變更登記資料4-1-4：歷次股權(quán)變動(dòng)涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增減資協(xié)議、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告4-1-5：歷次股權(quán)變動(dòng)涉及到新股東取得的特殊權(quán)利（不適用）4-1-6：整體變更批準(zhǔn)文件、股東會(huì)決議、董事會(huì)決議、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告等相關(guān)文件4-1-7：整體變更合法合規(guī)性的專項(xiàng)意見4-1-8：主辦券商對(duì)公司成立以來基本情況的整理訪談地點(diǎn)：公司會(huì)議室訪談日期：訪談目的：了解公司設(shè)立及存續(xù)情況訪談對(duì)象：訪談人員：*1、股份

4、公司何時(shí)成立是否由有限公司整體變更而來是否以變更基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的 原賬面凈資產(chǎn)額為依據(jù)折股2、有限公司何時(shí)成立有限公司的設(shè)立、變更是否都有相應(yīng)的批準(zhǔn)文件，履行了 工商變更手續(xù)嗎3、公司是否按時(shí)年檢是否有未通過年檢的情形4、公司近二年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)、董事及高級(jí)管理人員、實(shí)際控制人其中任一項(xiàng)是否 發(fā)生過變更如發(fā)生，請(qǐng)介紹具體情況并說明對(duì)公司的影響附件4-1-2：公司設(shè)立批準(zhǔn)文件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、年度檢驗(yàn)等文件索引號(hào)資料名稱引見索引號(hào)4-1-2公司工商變更登記資料引2-4-3附件4-1-3：工商變更登記資料索引號(hào)資料名稱引見索引號(hào)4-1-3公司工商變更登記資料引2-4-3附件4-1-4：歷次股權(quán)變動(dòng)涉

5、及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增減資協(xié)議、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、資產(chǎn)評(píng) 估報(bào)告索引號(hào)資料名稱引見索引號(hào)4-1-4公司工商變更登記資料引2-4-3附件4-1-5：歷次股權(quán)變動(dòng)涉及到新股東取得的特殊權(quán)利（不適用）附件4-1-6：整體變更批準(zhǔn)文件、股東會(huì)決議、董事會(huì)決議、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng) 估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告等相關(guān)文件索引號(hào)資料名稱引見索引號(hào)4-1-6公司工商變更登記資料引2-4-3附件4-1-7：整體變更合法合規(guī)性的專項(xiàng)意見關(guān)于*股份有限公司整體變更合法合規(guī)性的專項(xiàng)意見附件4-1-8：主辦券商對(duì)公司成立以來基本情況的整理*證券對(duì)*股份有限公司基本情況的說明通過查閱公司的工商登記資料、年檢文件等，了解公司設(shè)立以來的基本情況 如下

6、：*證券 * *年*月*日4-2公司最近二年股權(quán)變動(dòng)以及股本總額和股權(quán)結(jié)構(gòu)變化情況編號(hào)：4-2-指引第51條公司名稱*股份有限公司調(diào)查日期*年*月*日至* 年*月*日調(diào)查地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容公司最近二年股權(quán)變動(dòng)的合 法合規(guī)性以及股本總額和股 權(quán)結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變化調(diào)查事項(xiàng) 的時(shí)點(diǎn)或 期間*年*月*日至* 年*月*日調(diào)查方法查閱公司股東名冊(cè)、工商變更登記材料等文件訪談公司管理人員及法律顧問調(diào)查過程通過查閱公司股東名冊(cè)、工商變更登記材料、股權(quán)變動(dòng)時(shí)的批準(zhǔn)文 件、驗(yàn)資報(bào)告、股東股權(quán)憑證、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等相關(guān)文件，訪談公 司管理人員及法律顧問，調(diào)查公司最近二年股權(quán)變動(dòng)的合法合規(guī)性 以及股本總額和股權(quán)結(jié)構(gòu)的發(fā)

7、生變化情況。調(diào)查結(jié)論其他應(yīng)說明 的事項(xiàng)附件4-2-1：訪談?dòng)涗?-2-2：股權(quán)變動(dòng)時(shí)的批準(zhǔn)文件、驗(yàn)資報(bào)告、股東股權(quán)憑證、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等相關(guān)文件4-2-3：公司股東名冊(cè)、工商變更登記資料4-2-4：主辦券商對(duì)公司歷次股權(quán)架構(gòu)的整理訪談地點(diǎn)：公司會(huì)議室訪談日期：訪談目的：了解近二年股權(quán)變動(dòng)的合法合規(guī)性及股本總額和股東結(jié)構(gòu)是否變化訪談對(duì)象：訪談人員：*1、公司近二年是否發(fā)生過股權(quán)、股本結(jié)構(gòu)、股份結(jié)構(gòu)的變動(dòng)，如果存在,請(qǐng)具體 說明，并確認(rèn)其變動(dòng)是否合法?附件4-2-2：股權(quán)變動(dòng)時(shí)的批準(zhǔn)文件、驗(yàn)資報(bào)告、股東股權(quán)憑證、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 等相關(guān)文件索引號(hào)資料名稱引見索引號(hào)4-2-2公司工商變更登記資料引2-4-

8、3附件4-2-3：公司股東名冊(cè)、工商變更登記資料索引號(hào)資料名稱引見索引號(hào)4-2-3-1公司股東名冊(cè)及證明文件引申請(qǐng)文件2-64-2-3-2公司工商變更登記資料引2-4-3附件4-2-4：主辦券商對(duì)公司歷次股權(quán)架構(gòu)的整理索引號(hào)資料名稱引見索引號(hào)4-2-4*證券對(duì)*股份有限公司歷次股 權(quán)變更的說明引4-1-8盡職調(diào)查工作底稿4公司合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查4-3公司最近二年是否存在重大違法違規(guī)行為編號(hào)4-3-指引第52條公司名稱*股份有限公司調(diào)查日期*年*月*日至*年*月*日調(diào)查地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容公司最近二年是否存在重大違 法違規(guī)行為調(diào)查事項(xiàng) 的時(shí)點(diǎn)或 期間*年*月*日至*年*月*日調(diào)查方法1、訪談管理層

9、，咨詢公司律師2、查閱文件3、網(wǎng)絡(luò)檢索4、走訪工商、稅務(wù)等部門調(diào)查過程1、通過咨詢公司律師或法律顧問，查閱已生效的判決書、行政處 罰決定書以及其他能證明公司存在違法違規(guī)行為的證據(jù)，性文 件，判斷公司是否存在重大違法違規(guī)行為。2、網(wǎng)絡(luò)檢索“*”、*”等關(guān)鍵詞、查閱公司是否不存在違 法行為。3、詢問公司董事長(zhǎng)及總經(jīng)理，核實(shí)公司近兩年無重大違法訴訟仲 裁行為的發(fā)生。4、通過詢問公司管理層，查閱公司檔案，向稅務(wù)部門等查詢，了 解公司是否有違法違規(guī)記錄。5、取得管理層出具的無違法違規(guī)記錄的聲明。調(diào)查結(jié)論其他應(yīng)說明 的事項(xiàng)附件4-3-1：訪談?dòng)涗?-3-2：已生效的判決書、行政處罰決定書以及其他能證明公司

10、存 在違法違規(guī)行為的證據(jù)性文件（不適用）4-3-3：公司管理層關(guān)于最近二年是否存在重大違法違規(guī)行為的說 明4-3-4：向工商、稅務(wù)部門等機(jī)關(guān)查詢記錄4-3-5：工商及稅務(wù)行政管理局出具的公司未受處罰的證明訪談地點(diǎn)：公司會(huì)議室訪談日期：訪談目的：了解公司近兩年是否存在重大違法違規(guī)行為訪談對(duì)象：訪談人員：*1、公司近二年是否存在重大違法違規(guī)行為？2、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件是否存在虛假記載？附件4-3-2：已生效的裁判書、行政處罰決定書以及其他能證明公司存在重大違 法違規(guī)行為的證據(jù)性文件（不適用）附件4-3-3：公司管理層關(guān)于最近二年是否存在重大違法違規(guī)行為的說明附件4-3-4：公司最近24個(gè)月存在*筆行政處

11、罰的材料文件索引號(hào)制度名稱備注4-3-4-14-3-4-2工商、稅務(wù)部門等機(jī)關(guān)查詢記錄查詢時(shí)間查詢?nèi)?員*查詢地點(diǎn)工商局、稅務(wù)局調(diào)查方 法查詢、走訪查詢過程 及內(nèi)容在*行政管理局查詢并調(diào)取公司工商備案材料，同時(shí)取得了工商局出具的公司無違法違規(guī)的證明；查詢公司既往稅務(wù)材料，走訪稅務(wù)部分，詢問公司最近兩年是否存在拖欠稅款、遲延繳納稅款的聲明，取得了*區(qū)國(guó)家稅務(wù) 局、*地稅局出具的公司依法繳納稅收的證明。查詢結(jié)論 及輔導(dǎo)意 見取得工商局所出具的公司無違法違規(guī)情形的聲明；取得稅務(wù)局所出具的無拖欠稅款、遲延繳納稅款的聲明。備注無附件4-3-6：工商及稅務(wù)行政管理局出具的公司未受處罰的證明索引號(hào)制度名稱引

12、見索引號(hào)4-3-5-1引2-9-3-14-3-5-2引2-9-3-24-3-5-3引2-9-3-34-3-5-4引2-9-3-4盡職調(diào)查工作底稿4公司合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查4-4公司股份轉(zhuǎn)讓受限情況編號(hào)：4-4-指引第53條公司名稱*股份有限公司調(diào)查日期*年*月*日至*年*月*日調(diào)查地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容公司股份是否存在轉(zhuǎn)讓限 制調(diào)查事項(xiàng)的 時(shí)間或期間*年*月*日至*年*月*日調(diào)查方法1、訪談公司股東或股東的法定代表人2、查閱工商變更登記資料等文件3、取得書面聲明調(diào)查過程1、通過與公司股東或股東的法定代表人交談，查閱工商變更登記資 料等，調(diào)查公司股份是否存在轉(zhuǎn)讓限制的情形。2、取得公司股東或股東的法定

13、代表人的股份是否存在質(zhì)押等轉(zhuǎn)讓限 制情形、是否存在股權(quán)糾紛或潛在糾紛的書面聲明。調(diào)查結(jié)論其他應(yīng)說 明的事項(xiàng)附件4-4-1：訪談?dòng)涗?-4-2：股東股份是否存在質(zhì)押、鎖定、特別轉(zhuǎn)讓安排等轉(zhuǎn)讓限制情 形、是否存在股權(quán)糾紛或潛在糾紛的書面聲明4-4-3：對(duì)公司股份是否存在轉(zhuǎn)讓限制的核查記錄訪談地點(diǎn)：公司會(huì)議室訪談日期：訪談目的：了解股東股份是否存在質(zhì)押、鎖定、特別轉(zhuǎn)讓安排等轉(zhuǎn)讓限制情形、 是否存在股權(quán)糾紛或潛在糾紛等訪談對(duì)象：訪談人員：*1、股東股份是否存在質(zhì)押、鎖定、特別轉(zhuǎn)讓安排等轉(zhuǎn)讓限制的情形是否存在股權(quán)糾紛或潛在糾紛等情形2、我們需要你及公司其他股東簽署聲明文件，聲明所持股份不存在質(zhì)押、鎖 定

14、、特別轉(zhuǎn)讓安排等轉(zhuǎn)讓限制的情形。附件4-4-2：股東股份是否存在質(zhì)押、鎖定、特別轉(zhuǎn)讓安排等轉(zhuǎn)讓限制情形、是 否存在股權(quán)糾紛或潛在糾紛的書面聲明附件4-4-3：對(duì)公司股份是否存在轉(zhuǎn)讓限制的核查記錄關(guān)于*股份是否存在轉(zhuǎn)讓限制的核查記錄核查時(shí)間核查人 員*核查地點(diǎn)*會(huì)議室核查方 法查詢、訪談核查過程 及內(nèi)容查閱工商檔案，未發(fā)現(xiàn)存在股份質(zhì)押等限制轉(zhuǎn)讓材料；查閱公司三會(huì)決議，未發(fā)現(xiàn)存在股份質(zhì)押、鎖定、特別轉(zhuǎn)讓安排等轉(zhuǎn)讓限制情形；對(duì)股東進(jìn)行訪談并取得股東書面聲明，確認(rèn)公司股東股份不存在股份質(zhì)押、鎖定、特別轉(zhuǎn)讓安排等轉(zhuǎn)讓限制情形。核查結(jié)論 及輔導(dǎo)意 見公司股東股份不存在轉(zhuǎn)讓限制的情形備注無盡職調(diào)查工作底稿4

15、公司合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查4-5主要財(cái)產(chǎn)的合法性編號(hào)：4-5-指引第54條公司名稱*股份有限公司調(diào)查日期*年*月*日至*年*月*日調(diào)查地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容調(diào)查公司主要財(cái)產(chǎn)的合法性， 是否存在法律糾紛或潛在糾紛 以及其他爭(zhēng)議。調(diào)查事項(xiàng) 的時(shí)點(diǎn)或 期間公司設(shè)立以來調(diào)查方法1、查閱公司房產(chǎn)、土地使用權(quán)、無形資產(chǎn)及主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備等財(cái) 產(chǎn)的權(quán)屬證明、相關(guān)合同等2、訪談公司管理人員3、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地查看調(diào)查過程1、通過查閱公司房產(chǎn)，土地使用權(quán)，商標(biāo)、專利等無形資產(chǎn)，以及主 要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備等主要財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬憑證、相關(guān)合同等資料，了解公司 是否具備完整、合法的財(cái)產(chǎn)權(quán)屬憑證。a）；b）；2、通過查閱無形資產(chǎn)權(quán)屬憑證，了解公

16、司商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)權(quán)利期限， 調(diào)查是否存在過期的情況。a）；b）。3、咨詢公司律師或法律顧問，并進(jìn)行實(shí)地查看，了解公司主要財(cái)產(chǎn)的 合法性和完整性，核查是否存在法律糾紛或潛在糾紛。調(diào)查結(jié)論其他應(yīng)說 明的事項(xiàng)附件4-5-1：公司房產(chǎn)，土地使用權(quán)，商標(biāo)、專利等無形資產(chǎn)，以及主要生 產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備等主要財(cái)產(chǎn)權(quán)屬憑證、相關(guān)合同等資料4-5-2：商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等權(quán)利期限及對(duì)其影響的核查記錄4-5-3：訪談?dòng)涗?、?shí)地查看記錄、走訪記錄等4-5-4：主辦券商對(duì)公司無形資產(chǎn)情況的整理附件4-5-1：公司房產(chǎn)，土地使用權(quán)，商標(biāo)、專利等無形資產(chǎn)，以及主要生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)設(shè)備等主要財(cái)產(chǎn)權(quán)屬憑證、相關(guān)合同等資料附件4-5-1-2：

17、辦公及生產(chǎn)設(shè)備的購置憑證索引號(hào)名稱引見索引號(hào)4-5-1-2-1大額主要固定資產(chǎn)的購置憑證、銀 行單據(jù)、發(fā)票引3-6-6-1附件4-5-1-3：車輛行駛證附件4-5-1-4：商標(biāo)權(quán)證書明細(xì)表公司自有注冊(cè)商標(biāo)*個(gè)，獲得授權(quán)許可的注冊(cè)商標(biāo)*個(gè)。（1）注冊(cè)商標(biāo)截至本說明書出具之日，公司擁有注冊(cè)商標(biāo)*個(gè)，具體情況如下表所示：序號(hào)商標(biāo)圖像注冊(cè)號(hào)核定使 用 商品注冊(cè)日期有效期限12（2）授權(quán)商標(biāo)截至本說明書出具之日，*授權(quán)公司獨(dú)家許可使用的注冊(cè)商標(biāo)*個(gè)，具體 情況如下表所示：序號(hào)商標(biāo)圖像注冊(cè)號(hào)核定使 用 商品注冊(cè)日期有效期限12根據(jù)公司所取得的國(guó)家專利局頒發(fā)的發(fā)明專利證書，公司擁有的授權(quán)發(fā) 明專利技術(shù)情況列

18、表如下：索引號(hào)專利名稱專利號(hào)申請(qǐng)日 期授權(quán)日 期保護(hù) 期限發(fā)明人應(yīng)用產(chǎn) 品4-5-15-1451 5-2目前，公司正在申請(qǐng)并且已經(jīng)授理的專利技術(shù)共計(jì)*項(xiàng)，具體如下表所示：索引 號(hào)權(quán)利名稱權(quán)利 類別發(fā)明 人申請(qǐng)人受理日 期申請(qǐng) 號(hào)受理單位4-51-6-14-51-6-2附件4-5-1-7：公司域名明細(xì)表一序號(hào)證書頒發(fā)機(jī)構(gòu)域名所有者有效日期12附件4-5-2：商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、版權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等權(quán)利期限及對(duì)其影響的核查 記錄梆*商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等權(quán)利期限 及對(duì)其影響的核查記錄核查時(shí)間核查人 員*核查地點(diǎn)公司辦公室核查方 法通過查閱公司相關(guān)權(quán)證的期 限、查閱相關(guān)部門出具的法律 法規(guī)、訪談公司相關(guān)管理人

19、員，了解相關(guān)權(quán)證的期限及影 響核查過程 和內(nèi)容查閱了公司所有的專利、商標(biāo)、域名，包括已取得權(quán) 證的以及正在申請(qǐng)的，了解已取得的權(quán)證的申請(qǐng)日期及 有效期；查閱了相關(guān)權(quán)證的主管部門發(fā)布的法律法規(guī)，了解相 關(guān)權(quán)證的時(shí)效性以及對(duì)公司的影響；訪談了公司負(fù)責(zé)相關(guān)權(quán)證的管理人員，了解公司目前 對(duì)已取得的以及正在申請(qǐng)的權(quán)證的管理辦法和跟蹤措施。核查結(jié)論附件4-5-3：訪談?dòng)涗?、?shí)地查看記錄、走訪記錄等訪談地點(diǎn)：公司會(huì)議室訪談日期：訪談目的：了解主要財(cái)產(chǎn)的合法性，是否存在法律糾紛或潛在糾紛以及其他爭(zhēng)議訪談對(duì)象：訪談人員：*1、公司的主要財(cái)產(chǎn)有哪些取得方式是否合法是否存在法律糾紛或者潛在糾紛？對(duì)*股份有限公司財(cái)產(chǎn)

20、實(shí)地查看記錄查看時(shí)間查看人火火火火* 員查看地點(diǎn)公司辦公場(chǎng)所及生產(chǎn)場(chǎng)所查看過程 及內(nèi)容實(shí)地查看公司主要固定資產(chǎn)及生產(chǎn)設(shè)備；查閱公司資產(chǎn)權(quán)屬文件，包括公司房產(chǎn)、土地使用權(quán)產(chǎn)權(quán)證書、房產(chǎn)租賃合同、車輛行駛證，正在申請(qǐng)權(quán)利證書；查閱有關(guān)資產(chǎn)的購買憑證、續(xù)費(fèi)憑證；上網(wǎng)核對(duì)相關(guān)信息。查看結(jié)論 及輔導(dǎo)意 見1、備注無盡職調(diào)查工作底稿公司合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查4-6公司重大債務(wù)編號(hào)：4-6-指引第55條公司名稱*股份有限公司調(diào)查日期*年*月*日至* 年*月*日調(diào)查地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容公司的重大債務(wù)調(diào)查事項(xiàng) 的時(shí)點(diǎn)或 期間*年*月*日至* 年*月*日調(diào)查方法查閱公司重大業(yè)務(wù)及債務(wù)合同查閱公司審計(jì)報(bào)告（財(cái)務(wù)報(bào)告）訪談

21、公司管理人員及財(cái)務(wù)人員調(diào)查過程1、通過查閱公司將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大業(yè)務(wù)合同和債務(wù)合同，調(diào)查合同的合法性、有 效性。a）；b）；2、通過審閱公司審計(jì)報(bào)告（財(cái)務(wù)報(bào)告），并訪談公司管理人員和財(cái)務(wù)人員，了解公司是否存在因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、 勞動(dòng)安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的債務(wù)。a）；b）；3、通過查閱公司審計(jì)報(bào)告（財(cái)務(wù)報(bào)告），了解公司金額較大的其他應(yīng)付款是否因正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生，是否合法。a）；b）。調(diào)查結(jié)論其他應(yīng)說 明的事項(xiàng)附件4-6-1：訪談?dòng)涗?-6-2：對(duì)相關(guān)合同潛在糾紛、行政處罰等或有負(fù)債核查記錄4-6-3：其他應(yīng)付款明細(xì)表及大額其他應(yīng)付款核

22、查記錄4-6-4：公司待履行的重大業(yè)務(wù)合同4-6-5：公司重大債務(wù)合同核查記錄訪談地點(diǎn)：公司會(huì)議室訪談日期：訪談目的：了解公司的重大債務(wù)情況訪談對(duì)象：訪談人員：*1、公司正在履行、待履行或已履行完畢的重大合同主要有哪些，是否存在潛在 糾紛？2、公司是否存在因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)合同、人身權(quán)等原因 產(chǎn)生的侵權(quán)之債？3、公司與關(guān)聯(lián)方是否存在重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系？4、公司是否存在因環(huán)保、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全等原因受到行政處 罰。5、公司的其他應(yīng)付款是否因正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生？請(qǐng)?jiān)敿?xì)介紹大額其他 應(yīng)付款發(fā)生原因，合同簽訂、履行情況？對(duì)公司相關(guān)合同潛在糾紛、行政處罰等或有負(fù)債核查記

23、錄核查時(shí)間核查人 員*核查地點(diǎn)公司會(huì)議室核查方 法查閱、訪談核查過程 及內(nèi)容調(diào)閱審計(jì)報(bào)告；調(diào)閱重大業(yè)務(wù)合同及重大債務(wù)合同，查閱該合同是否有效簽署；訪談公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人*，詢問公司正在履行的業(yè)務(wù)合同是否存在潛在糾紛；詢問公司的董事長(zhǎng)*，核實(shí)公司是否存在過行政處罰。核查結(jié)論 及輔導(dǎo)意 見備注索引號(hào)資料名稱引見索引號(hào)4-6-3-1其他應(yīng)付款明細(xì)表引3-10-1-34-6-3-2大額其他應(yīng)付款核查記錄引*大額其他應(yīng)付款的核查記錄核查時(shí)間核查人 員*核查地點(diǎn)公司辦公室核查方 法查閱審計(jì)報(bào)告及附 注訪談財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人核查過程 和內(nèi)容通過查閱審計(jì)報(bào)告及附注，了解公司其他應(yīng)付款的明 細(xì)，并重點(diǎn)關(guān)注大額其他應(yīng)付款的性

24、質(zhì)和賬齡；訪談公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，就大額其他應(yīng)付款進(jìn)行逐一核 對(duì)，了解其產(chǎn)生的原因及對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響。核查結(jié)論（1）截至*年*月*日其他應(yīng)付款余額前五名情況序號(hào)單位名稱金額（元）占總額 比例 （%）款項(xiàng)性質(zhì)賬齡12345（2）截至*年*月*日其他應(yīng)付款余額前五名情況序號(hào)單位名稱金額（元）占總額 比例 （%）款項(xiàng)性質(zhì)賬齡12345（3）截至*年*月*日其他應(yīng)付款余額前五名情況（4）截至*年*月*日，期末余額中應(yīng)付持有5%以上股權(quán)的股東單位的款 項(xiàng)明細(xì)如下：?jiǎn)挝唬涸獑挝幻Q*年*月*日*年*月*日*年*月*日-合計(jì)-（5）截至*年*月*日，期末余額中應(yīng)付其他關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)明細(xì)如下：?jiǎn)挝唬涸獑挝幻Q*年*月

25、*日*年*月*日*年*月*日-合計(jì)索引 號(hào)客戶名稱合同編 號(hào)協(xié)議內(nèi)容簽訂時(shí) 間合同金額 （萬元）引見索 引號(hào)4-64-1引1-6-614-64-2引1-6-624-64-3引1-6-634-64-4引1-6-64關(guān)于*重大債務(wù)的核查記錄核查時(shí)間核查人員*核查地點(diǎn)*會(huì)議室核查方法查詢、訪談核查過程 及內(nèi)容核查結(jié)論及輔導(dǎo) 意見備注無表：重大債務(wù)合同基本信息索引號(hào)貸款方合同名稱合同編號(hào)合同期限借款金 額4-6-5-14-6-5-1-14-6-5-1-24-？盡職調(diào)查工作底稿公司合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查4-7公司納稅情況編號(hào)：4-7-指引第56條公司名稱*股份有限公司調(diào)查日期*年*月*日至* 年*月*日調(diào)查地

26、點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容公司的納稅情況是否符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求調(diào)查事項(xiàng) 的時(shí)點(diǎn)或 期間公司設(shè)立以來調(diào)查方法1、查閱公司稅務(wù)登記證2、查閱公司審計(jì)報(bào)告、納稅申報(bào)表、稅收繳款書3、訪談公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人調(diào)查過程通過查閱公司稅務(wù)登記證，訪談公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，了解公司及其控股子公司執(zhí)行的稅種、稅率。a）；b）；通過查閱公司的審計(jì)報(bào)告、納稅申報(bào)表、稅收繳款書等資料，核查公司納稅情況是否符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要 求，了解公司是否存在拖欠稅款的情況，是否受過稅務(wù)部門的 處罰。a）；b）；c）；通過查閱公司有關(guān)稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的依據(jù)，性文件，判斷公司享受優(yōu)惠政策，財(cái)政補(bǔ)貼是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。a

27、）；b）。調(diào)查結(jié)論其他應(yīng)說明 的事項(xiàng)附件4-7-1：訪談?dòng)涗?-7-2：公司稅務(wù)登記證4-7-3：納稅申報(bào)表、稅收繳款書、稅務(wù)處理決定書或稅務(wù)稽查報(bào) 告等資料4-7-4：有關(guān)稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的依據(jù)性文件4-7-5：稅務(wù)局出具的不欠稅證明附件4-7-1：訪談?dòng)涗浽L談地點(diǎn)：公司會(huì)議室訪談日期：訪談目的：了解公司納稅情況訪談對(duì)象：訪談人員：*1、公司目前執(zhí)行的稅種、稅率是否合法合規(guī)是否依法、及時(shí)繳納稅收2、公司是否受過稅務(wù)部門的處罰如有稅務(wù)處罰，請(qǐng)說明對(duì)公司的影響3、公司是否享受稅收優(yōu)惠政策、財(cái)政補(bǔ)貼政策？如有，每個(gè)會(huì)計(jì)年度平均額度 有多少？附件4-7-2：公司稅務(wù)登記證索引號(hào)項(xiàng)目引見索引號(hào)4-7

28、-3納稅申報(bào)表、稅收繳款書、稅務(wù)處 理決定書或稅務(wù)稽查報(bào)告等資料引2-6-11-3附件4-7-4：有關(guān)稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的依據(jù)性文件附件4-7-5：稅務(wù)局出具的不欠稅證明索引號(hào)資料名稱引見索引號(hào)4-7-5-1引29314-7-5-2引29324753引29334754引29344-7-5-5引2935盡職調(diào)查工作底稿4公司合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查4-8公司環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)編號(hào)：4-8-指引第57條公司名稱*股份有限公司調(diào)查日期*年*月*日至*年*月*日調(diào)查地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容公司環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì) 量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是否符合相 關(guān)要求調(diào)查事項(xiàng) 的時(shí)點(diǎn)或 期間*年*月*日至*年*月*日調(diào)查方法訪談公司總經(jīng)理與公司法律顧問查閱公司質(zhì)量體系認(rèn)證證書查閱公司相關(guān)資質(zhì)證書取得相關(guān)聲明現(xiàn)場(chǎng)走訪調(diào)查過程1、通過查閱管理制度，訪談公司管理人員，走訪生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)，了解 公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否符合環(huán)境保護(hù)的要求，是否受過環(huán)境保 護(hù)部門的處罰。2、查閱公司質(zhì)量體系認(rèn)證證書，訪談相關(guān)管理人員，了解公司產(chǎn) 品和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)符合行業(yè)要求，是否受過質(zhì)量監(jiān)督部門的處罰。3、取得公司未受環(huán)保部門、質(zhì)量監(jiān)督管理部門處罰的聲明。調(diào)查結(jié)論其他應(yīng)說明 的事項(xiàng)附件4-8-1：訪談?dòng)涗?-8-2：相關(guān)部門出具的證明性文件4-8-3：公司未受環(huán)保部門、質(zhì)量監(jiān)督部門處罰的聲明4-8-4：公司相關(guān)的資質(zhì)、證書