NC.年結培訓課件(共32張)

1、5.7年結培訓維維食品飲料股份有限公司2011年 12月 12日一、系統(tǒng)年度結轉流程二、會計科目調整解決方案三、供應鏈年結注意事項1、系統(tǒng)年度結轉流程1、數據備份在進行財務系統(tǒng)年度結轉前，請先進行數據備份。也可以集中多單位結帳備份舉例：將57用戶的所有數據備份到55文件中. 57/1 57 57 注數據備份由集團信息部統(tǒng)一備份，不需要每個公司單獨備份。1、系統(tǒng)年度結轉流程2、上年財務系統(tǒng)結賬每一個單位按模塊先后順序結賬。 5.7版本新增支持集中多單位結帳。之前有多個未結賬月份的，需要結賬到12月份。結賬順序為存貨核算、應收應付管理、固定資產、總賬。（總賬必須是最后結賬）注意：結賬前要確保已新建

2、2012年的會計期間1、系統(tǒng)年度結轉流程 上年1-12月系統(tǒng)結賬注意事項：當年憑證是否已經全部錄入完畢？憑證是否已經全部審核、簽字、記賬？自定義結轉及損益結轉是否已經完成？1、系統(tǒng)年度結轉流程 總賬結賬時，若您發(fā)現不能結賬，請進行如下檢查：有未記賬憑證，不允許結賬。試算不平衡不允許結賬。若總賬參數“選擇結賬檢查的主體賬簿”的參數值中有主體賬簿則檢查其他系統(tǒng)結賬狀態(tài)，若有系統(tǒng)未結賬，則不允許結賬。 。若系統(tǒng)參數“年末結賬時是否允許有未生成憑證的實時憑證=否”，則檢查動態(tài)會計平臺是否還有未生成憑證的業(yè)務，若有，則不允許結賬。若系統(tǒng)參數“結賬檢查憑證斷號=是”，則有憑證斷號不允許結賬。若系統(tǒng)參數“結

3、賬檢查損益結平=是”，則檢查當前單位的損益類一級科目余額是否為0，若有余額不為0 的一級科目，則不允許結賬。 3.年初余額獲取的途徑：a、全部科目、幣種的年初余額通過手工錄入；b、通過“年初重算”功能，將上年的年末余額自動結轉至本年年初 1、系統(tǒng)年度結轉流程1、系統(tǒng)年度結轉流程5.71、系統(tǒng)年度結轉流程輔助核算錄入增加保存、導入、導出功能總賬期初余額年初重算的注意事項（一）：在進行重算本年年初余額時，當科目、輔助項與上年不一致時，即做過科目變更或者科目修改，不重算該科目的本年年初余額，因此要對這些期初進行手工錄入；某些科目下年修改輔助核算，一定要將這些科目的上年度業(yè)務全部完成后再修改輔助核算。

4、不需要分幣種重算，點擊“年初重算”按鈕，就自動將所有幣種所有科目的期初余額進行重算，從上年年末獲取期初余額； 1、系統(tǒng)年度結轉流程年初重算的注意事項（二）：年初重算后可以手工修改期初，但這樣會引起上年期末與下年期初數據不一致；年初重算可以多次使用，以最后一次為準，每重算一次，手工錄入的金額和前一次重算出來的金額都將被刪除，自動錄入最后一次計算出來的金額;如果已做業(yè)務，只要未記賬未結帳都再次可以重算期初和修改期初； 1、系統(tǒng)年度結轉流程年初重算的注意事項（三）：5.7版本新增了集中年初重算、期初建賬操作,結賬支持 多單位結賬。只能針對當前用戶有權限的主體賬簿才可操作，并在操作完成后給出一個報告，

5、顯示結果的執(zhí)行情況。需要注意的是：此處沒有提供集中取消期初建賬的功能，如果要取消建賬，仍然是只對當前主體賬簿取消建賬。 1、系統(tǒng)年度結轉流程4、核對年初余額數據 ： 年初余額錄入后，需要核對年初余額數據。通過系統(tǒng)提供的試算平衡功能，對各科目已保存的期初余額進行試算，檢查期初余額是否借貸平衡。 1、系統(tǒng)年度結轉流程1、系統(tǒng)年度結轉流程核對年初余額數據注意事項：核對數據時，請確定所比較的幣種、科目是一致的（經常有人拿人民幣余額和本幣余額進行比較，誤以為數據不一致）；若期初余額試算不平衡，不能期初建賬，但可以填制未記賬憑證。 1、系統(tǒng)年度結轉流程5、進行期初建帳 上一年年末未結帳，本年不許進行期初建

6、帳。 使用“期初建帳”功能對本年進行建帳，否則，本年任何月份不能記賬。 1、系統(tǒng)年度結轉流程1、系統(tǒng)年度結轉流程進行期初建帳注意事項：年初建帳后，數據無法再修改，如果想修改期初余額，需要反建帳。如果已有憑證記帳，則不可反建帳。對于調整期憑證調整期初余額，通過年初調整進行，必須在建帳后操作。 1、系統(tǒng)年度結轉流程 1、系統(tǒng)年度結轉流程6、進行年初調整 通過“年初調整”功能，將年初建帳后，上一年所有會計期調整期憑證發(fā)生額結轉至本年期初余額。 1、系統(tǒng)年度結轉流程進行年初調整注意事項（一）： 年初調整只是存在調整憑證時來應用。如果要增加去年的調整期憑證，可將系統(tǒng)登錄時間改為去年的某一時間，因為目前調

7、整期參照中的調整期為系統(tǒng)登錄時間所在年份的調整期。年初調整只能在年初建帳后進行。科目要選對，否則，年初調整就會發(fā)生錯誤。期初試算不平，是不允許年初調整的，年初調整選科目應將調整期憑證上科目均選上，否則試算不會平衡。 1、系統(tǒng)年度結轉流程進行年初調整注意事項（二）：年初調整選中的科目為，調整后數據=調整數據+科目上年期末余額數據。注意，在調整過程中，系統(tǒng)會提示“一定不要選擇手工修改過期初余額的科目，否則將造成修改過的期初余額被沖掉，請一定謹慎使用本功能！繼續(xù)嗎？”是因為，手工修改過期初余額的科目期初余額可能與該科目的上年期末余額不一致，年初調整時，刪除期初余額，自動結轉上年年末余額。年初調整過來

8、的數據無法手工修改。如果存在多個調整期，在年初調整時，將所有前一年度調整期間的數據都引入下一年度的期初余額。 1、系統(tǒng)年度結轉流程 1、系統(tǒng)年度結轉流程7、開始下年業(yè)務 標準流程是要求結賬、年初余額錄入、期初建賬等工作做好后，在進行下年業(yè)務。 說明：以上業(yè)務不做也可 以進行下年業(yè)務，但僅局限于總賬憑證、和業(yè)務單據的錄入，成本計算需要年初記帳后才可以處理。一、系統(tǒng)年度結轉流程 二、會計科目調整解決方案三、供應鏈年結注意事項2、會計科目調整解決方案科目編碼修改科目名稱修改末級增加下級末級科目停用科目合并科目拆分科目轉移科目輔助核算變更八、科目輔助核算變更 年末若科目輔助核算需變更，可從新一會計年度

9、登錄后，直接在科目中進行調整，再到期初余額中，錄入調整科目新的輔助核算期初余額。對所有輔助核算進行調整后，再在期初余額功能中，通過年初重算，結轉其他未調整科目的上年期末余額到本年期初余額中。 注意：科目輔助核算變更，在系統(tǒng)中沒有版本的概念，科目輔助核算變更后，修改科目變更之前的憑證，輔助核算仍是以前，新增分錄及憑證調用是最新的輔助核算。對于減少輔助核算，一定要慎重，否則減少了的輔助核算是看不到的，也不能再查詢以前的數據2、會計科目調整解決方案2、會計科目調整解決方案嬰兒奶粉事業(yè)部2012年以下科目需要增加“產品線檔案”輔助核算：1、應收賬款 2、應付賬款 3、其他應收款 4、應付職工薪酬 5、

10、其他應付款 6、主營業(yè)務收入 7、其他業(yè)務收入 8、營業(yè)外收入 9、銷售費用2、會計科目調整解決方案包裝印物公司：“生產成本歸集戶”和“生產成本產品戶”按照 每道工序設置 部門檔案輔助核算項； 商貿總配售 ：1.應收賬款等科目的部門檔案需要去掉或者 重 新整理 部門檔案 2.銷售費用折舊費需要添加產品線輔助核 算項目；濟寧銷售和濟南銷售業(yè)務合并 股份財務 中心 ：財務費用利息收入添加客商輔助核算 一、系統(tǒng)年度結轉流程 二、會計科目調整解決方案 三、供應鏈年結注意事項 3、供應鏈年結注意事項（V5.7版）采購管理財務、業(yè)務數據核查，保證本期的應付單據、成本核算單據完整準確。相關帳表：單據聯查功能，采購訂單執(zhí)行明細表，采購發(fā)票明細表。對需本期暫估的數據進行采購暫估銷售管理財務、業(yè)務數據核查，保證本期的應收單據、成本核算單據完整準確。相關帳表：單據聯查功能，銷售訂單明細查詢，銷售發(fā)票明細查詢。庫存管理單據檢查：“批簽字”功能，把所有需要簽字而未簽字的業(yè)務單