公司投資管理辦法信托公司管理辦法

1、本文格式為Word版，下載可任意編輯 公司投資管理辦法信托公司管理辦法 公司投資管理手段 公司投資管理手段 第一章總那么 第一條為模范XX公司（以下簡稱“公司”）的投資行為，建立模范、有效、科學(xué)的投資決策體系和機(jī)制，制止投資決策失誤，化解投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益，實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)XX等文件和公司“三重一大”決策制度實(shí)施手段資金管理制度資產(chǎn)管理制度等規(guī)定，并結(jié)合公司實(shí)際處境，制定本手段。 其次條本手段所稱投資包括但不限于：境內(nèi)外股權(quán)投資（設(shè)立或參與設(shè)立公司、收購兼并及增資擴(kuò)股等）、固定資產(chǎn)投資（含根本創(chuàng)辦投資、技術(shù)改造投資、固定資產(chǎn)購置及無形資產(chǎn)購置、自建自用及以持有物業(yè)為目的的房地產(chǎn)

2、開發(fā)工程、工程更新改造及修理養(yǎng)護(hù)投資等，下同）以及金融資產(chǎn)投資（證券、期貨、銀行理財(cái)、信托產(chǎn)品、債券、基金及金融衍生品交易等）。 第三條本手段所指企業(yè)層級(jí)，公司為第一層級(jí)企業(yè)，分公司及公司直接投資設(shè)立的子公司（包括全資子公司、控股子公司， 下同）為其次層級(jí)企業(yè)，其次層級(jí)子公司直接投資設(shè)立的子公司為第三層級(jí)企業(yè)，以此類推。 第四條本手段所指控股子公司包括公司擁有50%以上權(quán)益性資本或擁有權(quán)益性資本雖缺乏50%但具有實(shí)際操縱權(quán)的其次層級(jí)子公司和其次層級(jí)子公司擁有50%以上權(quán)益性資本或擁有權(quán)益性資本雖缺乏50%但具有實(shí)際操縱權(quán)的第三層級(jí)子公司。 第五條公司全體投資工程均須明確投資責(zé)任主體單位，負(fù)責(zé)投

3、資工程從籌劃、立項(xiàng)、可行性研究、實(shí)施，到后評(píng)價(jià)的全過程執(zhí)行，并承受投資風(fēng)險(xiǎn)和投資責(zé)任。 第六條本手段適用于公司本部（各部門）、分公司及各層級(jí)子公司的投資活動(dòng)。 其次章投資管理組織體系與職責(zé)分工 第七條公司建立由黨委會(huì)負(fù)責(zé)議論研究資產(chǎn)重組和資本運(yùn)作以及重大工程投資的原那么性方向性問題，董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)為公司投資決策機(jī)構(gòu)，投資管理職能部門為投資事項(xiàng)歸口管理職能部門，財(cái)務(wù)部為投資事項(xiàng)輔助管理職能部門，律師事務(wù)部為投資事項(xiàng)法律審核職能部門，其他相關(guān)職能部門參與投資事項(xiàng) 可行性論證或輔助履行集體決策程序，相關(guān)業(yè)務(wù)單位為投資責(zé)任主體的投資管理組織體系。 第八條公司黨委會(huì)按照“三重一大”決策制度實(shí)施手段

4、的規(guī)定，對(duì)董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)擬抉擇的資產(chǎn)重組和資本運(yùn)作以及重大工程投資的原那么性方向性問題舉行議論研究，提出觀法和建議。 第九條公司董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)為公司投資決策機(jī)構(gòu)，在省國資委投資管理相關(guān)規(guī)定及公司“三重一大”決策制度實(shí)施手段所界定的決策范圍內(nèi)，審議審批公司及各分（子）公司投資工程。 公司投資事項(xiàng)不得在投資工程已經(jīng)實(shí)施后再召開董事會(huì)或以傳簽方式補(bǔ)辦董事會(huì)決議。 第十條公司投資管理職能部門是公司投資事項(xiàng)歸口管理的職能部門，履行以下投資管理職能： （一）負(fù)責(zé)擬訂公司年度投資籌劃及年度投資籌劃的調(diào)整工作，辦理對(duì)公司各部門、各分公司及各其次層級(jí)子公司年度投資籌劃的批復(fù)； （二）負(fù)責(zé)組織公司本部

5、及各級(jí)子公司上報(bào)的資產(chǎn)重組類與股權(quán)投資類工程的計(jì)劃、論證、盡職調(diào)查等前期工作； （三）負(fù)責(zé)公司本部及各層級(jí)子公司的股權(quán)投資工程和資產(chǎn)重組投資工程在初審與公司投資決策機(jī)構(gòu)決策后的批復(fù)； （四）負(fù)責(zé)已批準(zhǔn)投資事項(xiàng)的落實(shí)與監(jiān)管； （五）負(fù)責(zé)建立健全投資管理根基信息臺(tái)帳，全面掌管公司本部及各分公司、子公司的投資處境； （六）負(fù)責(zé)做好季度、年度投資完成處境統(tǒng)計(jì)工作，并按省國資委要求報(bào)送相關(guān)信息； （七）負(fù)責(zé)投資信息化管理系統(tǒng)的創(chuàng)辦與完善； （八）負(fù)責(zé)公司投資工程的后評(píng)價(jià)工作，形成專項(xiàng)后評(píng)價(jià)報(bào)告，并報(bào)送省國資委； （九）其他投資管理工作。 第十一條公司財(cái)務(wù)部是公司投資事項(xiàng)的協(xié)管職能部門，履行以下投資管理職

6、能： （一）負(fù)責(zé)投資工程的預(yù)算管理工作； （二）負(fù)責(zé)股權(quán)投資、資產(chǎn)重組投資工程在立項(xiàng)與決策過程中對(duì)投資方案的財(cái)務(wù)方案、相關(guān)合同（協(xié)議）的財(cái)務(wù)審核論證和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)把控； （三）負(fù)責(zé)各類投資工程實(shí)施過程中的資金籌措、預(yù)算編制和資金監(jiān)管； （四）負(fù)責(zé)組織涉及工程的投資工程竣工決算審計(jì)； （五）參與投資工程后評(píng)價(jià)。 第十二條公司律師事務(wù)部是公司投資工程的法律審核部門，履行以下投資管理職能： （一）負(fù)責(zé)股權(quán)投資、資產(chǎn)重組投資工程在立項(xiàng)與決策過程中對(duì)法律方案、相關(guān)合同（協(xié)議）的法律審核論證和法律風(fēng)險(xiǎn)把控； （二）負(fù)責(zé)各類投資工程實(shí)施過程中的經(jīng)濟(jì)合同和協(xié)議、函件等的法律審核。 第十三條相關(guān)職能部門根據(jù)投資管理

7、職能部門的要求，參與對(duì)投資工程的可行性論證。其中：黨群工作部、行政事務(wù)部、董事會(huì)辦公室分別輔助黨委會(huì)履行議論研究程序、輔助總經(jīng)理辦公會(huì)履行審議決策程序、輔助董事會(huì)履行審議決策程序。 第三章投資工程管控要求 第十四條公司及子公司的投資，應(yīng)當(dāng)符合以下原那么： （一）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和公司進(jìn)展戰(zhàn)略目標(biāo)，圍繞主營業(yè)務(wù)開展； （二）結(jié)合自身資金實(shí)力和投資才能選擇投資工程，量力而為，穩(wěn)健進(jìn)展； （四）提防經(jīng)營性資產(chǎn)投入，操縱非經(jīng)營性資產(chǎn)投入； （五）提防戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)投入，操縱傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)投入； （六）堅(jiān)持短期利益和長遠(yuǎn)進(jìn)展相結(jié)合。 第十五條公司對(duì)外舉行股權(quán)投資原那么上應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持控股，限制參股性（不具有實(shí)際操縱

8、權(quán)）的長期股權(quán)投資。有以下情形之一的，可以以參股的方式舉行長期股權(quán)投資： （一）與中央企業(yè)、其他省屬企業(yè)、上市公司、大型優(yōu)秀民營企業(yè)、地方政府國有企業(yè)之間以及公司內(nèi)部企業(yè)之間舉行合作的投資（國有資本合計(jì)具有實(shí)際操縱權(quán)）； （二）對(duì)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的參股投資； （三）對(duì)省政府指定的根基設(shè)施、開發(fā)重點(diǎn)工程和公共事業(yè)工程的參股投資； （四）對(duì)有上市前景的科技型企業(yè)的參股投資； （五）可以獲得投資工程的工程總承包業(yè)務(wù)或施工業(yè)務(wù)或設(shè)備購買供給業(yè)務(wù)且業(yè)務(wù)利潤可以籠罩參股投資額的參股投資。 第十六條公司應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)進(jìn)展戰(zhàn)略規(guī)劃編制年度投資 籌劃，經(jīng)董事會(huì)審議通過后，于每年度3月31日前報(bào)送省國資委。 年

9、度投資籌劃應(yīng)當(dāng)與公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算相貫穿，年度投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與合理的資產(chǎn)負(fù)債水平相適應(yīng)。公司的投資活動(dòng)均應(yīng)當(dāng)納入年度投資籌劃，未納入年度投資籌劃的投資工程不得投資，確需追加投資工程的應(yīng)適時(shí)調(diào)整年度投資籌劃，通過本手段規(guī)定的相關(guān)決策程序后，報(bào)省國資委。 年度投資籌劃編制內(nèi)容主要包括: 投資主要方向和目的、投資規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率水平、投資布局分析、投資工程清單、重大投資工程處境、投資資金來源等，以及金融資產(chǎn)投資的存量和年度增量操縱額度、投資工程后評(píng)價(jià)籌劃等。 第十七條投資管理職能部門對(duì)各投資責(zé)任主體單位申請(qǐng)對(duì)已列入的年度投資籌劃的工程舉行立項(xiàng)審批的，應(yīng)當(dāng)按照以下標(biāo)準(zhǔn)舉行初審操縱： （一）是否已列入公司年

10、度投資籌劃； （二）內(nèi)容與投資模式是否符合國家法律法規(guī)政策； （三）是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和公司進(jìn)展戰(zhàn)略目標(biāo)； （四）工程建議書內(nèi)容是否詳實(shí)穩(wěn)當(dāng)； （五）是否具備較好投資效益（投資工程的凈資產(chǎn)收益率等經(jīng)營指標(biāo)不低于同類工程的行業(yè)平均水平；預(yù)期內(nèi)部收益率（IRR）指標(biāo)、投資回收期不低于公司確定的最低操縱標(biāo)準(zhǔn)）； （六）工程投資方案是否合理可行； （七）是否與公司財(cái)務(wù)才能相適應(yīng)； （八）投資風(fēng)險(xiǎn)是否可控； （九）是否存在重復(fù)創(chuàng)辦、投資過于分散等問題； （十）是否為公司重點(diǎn)管控工程且投資必要性充分。 第十八條公司對(duì)以下投資行為列為遏止類投資工程： （一）不符合國家和工程所在地產(chǎn)業(yè)政策的投資工程； （二

11、）省國資委確認(rèn)公布的企業(yè)主業(yè)以外的非主業(yè)境外投資工程； （三）未按規(guī)定履行完成必要審批程序的境內(nèi)、外投資工程； （四）不符合經(jīng)省國資委審核的企業(yè)進(jìn)展戰(zhàn)略規(guī)劃的投資工程； （五）不符合公司投資決策程序和管理制度的境內(nèi)外投資工程； （六）未明確融資、投資、管理、退出方式和相關(guān)責(zé)任人的境內(nèi)外投資工程； （七）工程資本金低于相關(guān)規(guī)定要求的境內(nèi)外投資工程； （八）未列入公司年度投資籌劃的境內(nèi)、外投資工程； （九）投資預(yù)期收益率低于同期 5 年期國債利率的商業(yè)性境內(nèi)投資工程；投資預(yù)期收益率低于投資所在國(地區(qū)) 10 年期國債 (政府債)利率的商業(yè)性境外投資工程； （十）單項(xiàng)投資額大于企業(yè)上年度合并報(bào)表歸

12、屬于母公司全體者權(quán)益值 50% 的境外投資工程； （十一）國家有關(guān)部門明確不看法開展經(jīng)營活動(dòng)的高危、敏感地區(qū)的境外投資工程，或我國法律法規(guī)遏止境外投資的工程，以及投資所在國(地區(qū))法律法規(guī)遏止投資的工程。 第十九條除省政府批準(zhǔn)的投資外，公司對(duì)以下投資行為列為更加監(jiān)管類投資工程，更加監(jiān)管類工程，應(yīng)在履行內(nèi)部決策程序后、實(shí)施前報(bào)省國資委履行審核把關(guān)程序。 （一）上年度合并報(bào)表歸屬于母公司全體者權(quán)益值100 億元(含100億元)以上、100億元以下至50億元(含50億元)以上、50億元以下的，公司及所屬子公司單項(xiàng)總投資分別超過2億元、1億元、5000萬元的非主業(yè)投資工程； （二）單項(xiàng)投資額或分期出資

13、累計(jì)籌劃投資額大于公司上年度合并報(bào)表歸屬于母公司全體者權(quán)益值25% 的投資工程； （三）投資額在 2億美元(含)以上的境外更加重大投資工程。 其次十條列入公司投資工程負(fù)面清單更加監(jiān)管類投資工程，應(yīng)在履行完公司內(nèi)部決策程序后、工程實(shí)施前向國資委供給以下材料： （一）投資工程材料受理表； （二）董事會(huì)決議及會(huì)議記錄復(fù)印件； 公司投資管理手段（范本）（上）（三）提交董事會(huì)審議的資料，包括但不限于：議案，可行性研究報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告等同類材料及可行性論證觀法，公司(總)法律參謀及外聘法律參謀出具的雙重法律審核觀法書，被投資方（假設(shè)有）的財(cái)務(wù)報(bào)表，有關(guān)投資合作方（假設(shè)有）的處境介紹和證明文件，擬簽訂的投

14、資協(xié)議(合同)的主要條款； （四）投資涉及財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估事項(xiàng)的，應(yīng)提交相應(yīng)審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告及備案表(或有關(guān)審核材料)； （五）有資質(zhì)的第三方接洽機(jī)構(gòu)出具的風(fēng)險(xiǎn)分析及防范化解預(yù)案(有資質(zhì)的第三方接洽機(jī)構(gòu)出具可行性研究報(bào)告或盡職調(diào)查報(bào)告的除外)。 其次十一條需報(bào)省政府有關(guān)部門核準(zhǔn)或備案的更加監(jiān)管類投資工程，應(yīng)先報(bào)省國資委履行審核把關(guān)程序。已報(bào)省國資委履行審核把關(guān)程序的工程，投資方式、投資規(guī)模、合作方或股權(quán)比例發(fā)生變化的，應(yīng)重新報(bào)省國資委履行審核把關(guān)程序。 其次十二條董事會(huì)是投資決策機(jī)構(gòu)，應(yīng)對(duì)以下境內(nèi)外投資行為舉行集中管控，不得將應(yīng)集中管控的事項(xiàng)舉行下放或授權(quán)： （一）第三層級(jí)企業(yè)的長期股權(quán)投

15、資； （二）單項(xiàng)投資額500萬元以下的長期股權(quán)投資； （三）單項(xiàng)投資額500萬元以上的各類投資； （四）金融及衍生品交易等高風(fēng)險(xiǎn)投資，主要包括期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期、外匯買賣及組合產(chǎn)品(含通過銀行添置境外機(jī)構(gòu)的金融衍生品)；囑托貸款；從二級(jí)市場購入的以賺取差價(jià)為目的短期(一年以內(nèi))持有的股票、債券、基金等業(yè)務(wù)； （五）參股性長期股權(quán)投資； （六）自有資金缺乏、資產(chǎn)負(fù)債率超過80%的企業(yè)的投資； （七）公司非主業(yè)工程的投資。 屬于集中管控要求且投資責(zé)任主體單位認(rèn)為務(wù)必投資的工程，需于工程提交職能部門初審時(shí)，在初審材料中明示投資必要性。公司第三層級(jí)企業(yè)原那么上遏止舉行長期股權(quán)投資，投資責(zé)任主體單位

16、認(rèn)為確有必要舉行長期股權(quán)投資的工程，應(yīng)履行公司投資工程決策流程。 其次十三條金融資產(chǎn)投資應(yīng)堅(jiān)持精心原那么，制定特意管理規(guī)定，由專業(yè)人員模范運(yùn)作，合理操縱投資規(guī)模。銀行理財(cái)?shù)裙こ贪凑障鄳?yīng)管理手段執(zhí)行。在企業(yè)年度投資籌劃中，應(yīng)當(dāng)明確金融資產(chǎn)投資新增投入的資金額度，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)明確到當(dāng)年末歷年累計(jì)投資余額操縱上限，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保障國有權(quán)益。除投資公司外，各子公司未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得舉行金融資產(chǎn)投資。 第四章年度投資籌劃的編制與調(diào)整 其次十四條公司投資管理職能部門于每年年初通知各相關(guān)職能部門、分公司、其次層級(jí)企業(yè)申報(bào)年度投資籌劃。 其次層級(jí)企業(yè)投資有第三層級(jí)的全資子公司或控股子公司的，應(yīng)當(dāng)要求其操縱的第三

17、層級(jí)企業(yè)同時(shí)申報(bào)年度投資籌劃，并將第三層級(jí)企業(yè)年度投資籌劃納入本企業(yè)的年度投資籌劃一并舉行申報(bào)。 其次十五條各相關(guān)職能部門編制的本部門職責(zé)范圍內(nèi)的年度投資籌劃，在提交投資管理職能部門前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審查同意，并提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批件的掃描件。 各分公司、不設(shè)董事會(huì)的其次層級(jí)全資子公司的年度投資籌劃在提交投資管理職能部門前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)本單位總經(jīng)理辦公會(huì)審議同意，并提交經(jīng)總經(jīng)理（執(zhí)行董事）簽字確認(rèn)的總經(jīng)理辦公會(huì)紀(jì)要掃描件。 設(shè)立董事會(huì)的其次層級(jí)全資子公司的年度投資籌劃在提交投資管理職能部門前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其董事會(huì)審議同意，并提交董事會(huì)決議掃描件。 其次層級(jí)控股子公司的年度投資籌劃在提交投資

18、管理職能部門前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其董事會(huì)審議同意，并提交董事會(huì)決議掃描件。其次十六條投資管理職能部門在各職能部門、分公司、其次層級(jí)企業(yè)申報(bào)的年度投資籌劃的根基上對(duì)各單位申報(bào)的投資籌劃 舉行必要的審查調(diào)整后，匯總編制形成公司年度投資籌劃草案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核修改后形成送審稿，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過后，提交董事會(huì)審議決策，并按時(shí)報(bào)送省國資委。 其次十七條投資管理職能部門編制的年度投資籌劃假設(shè)涉及股權(quán)投資或資產(chǎn)重組的投資籌劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)要求相關(guān)投資責(zé)任主體單位提交年度股權(quán)投資（資產(chǎn)重組投資）工程籌劃申報(bào)表，對(duì)投資工程的名稱、工程投資總額、股權(quán)投資額、投資類型（指股權(quán)投資還是資產(chǎn)重組投資）、工程投資地點(diǎn)、所屬行業(yè)

19、、是否主業(yè)、預(yù)計(jì)年均新增營業(yè)收入和利潤總額以及工程創(chuàng)辦內(nèi)容、主要生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)才能、主要產(chǎn)品（或服務(wù)）、銷售前景、資金來源、對(duì)方合作伙伴等根本處境舉行說明，舉行年度籌劃投資工程的申報(bào)。 投資管理職能部門應(yīng)當(dāng)對(duì)投資責(zé)任主體單位提交的年度投資籌劃工程舉行審查，認(rèn)為符合公司進(jìn)展戰(zhàn)略的，列入初步擬訂的年度投資籌劃草案；否那么不得列入年度投資籌劃，并將相關(guān)觀法實(shí)時(shí)反應(yīng)給申報(bào)年度投資籌劃的投資責(zé)任主體單位。 其次十八條公司年度投資籌劃經(jīng)董事會(huì)決策批準(zhǔn)后，投資管理職能部門負(fù)責(zé)對(duì)申報(bào)投資的各投資責(zé)任主體單位辦理年度投資籌劃批復(fù)。 其次層級(jí)控股子公司根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的公司年度投資籌劃，提交本單位股東會(huì)履行年度投資籌劃

20、的決策程序。 第三層級(jí)全資子公司的年度投資籌劃由對(duì)其出資的其次層級(jí)企業(yè)根據(jù)公司對(duì)該其次層級(jí)企業(yè)年度投資籌劃的審批觀法舉行批復(fù)，第三層級(jí)控股子公司的年度投資籌劃，由對(duì)其舉行出資的其次層級(jí)企業(yè)派出的代表在該第三層級(jí)子公司股東會(huì)會(huì)議上根據(jù)公司對(duì)該其次層級(jí)企業(yè)年度投劃的投資籌劃審批觀法行使表決權(quán)。 其次十九條每年7月份，投資管理職能部門應(yīng)當(dāng)組織各投資責(zé)任主體單位對(duì)年度投資籌劃舉行年中調(diào)整。 未納入年度投資籌劃或未納入年中調(diào)整的投資籌劃的工程，假設(shè)公司認(rèn)為確有投資必要且時(shí)間緊急的，需請(qǐng)示上級(jí)主管單位同意后，再臨時(shí)舉行年度投資籌劃的調(diào)整。 經(jīng)過調(diào)整的年度投資籌劃按原審批程序辦理審批手續(xù)。 第三十條年度投資

21、籌劃未列入的工程，不得決策舉行投資。 第五章投資工程決策程序與審批 第一節(jié)股權(quán)投資（資產(chǎn)重組投資）工程決策程序與審批 第三十一條公司及其次層級(jí)子企業(yè)對(duì)于列入公司年度投資籌劃包括年中調(diào)整的投資籌劃的股權(quán)投資與資產(chǎn)重組投資工程，按照以下流程辦理決策審批程序： （一）投資責(zé)任主體單位提交投資工程立項(xiàng)申報(bào)表； （二）投資管理部門組織初審； （三）公司專題辦公會(huì)審核（分管領(lǐng)導(dǎo)組織）； （四）提交黨委會(huì)對(duì)相關(guān)投資工程的方向性原那么性問題舉行議論研究； （五）提交總經(jīng)理辦公會(huì)舉行立項(xiàng)審批； （六）投資責(zé)任主體單位組織舉行可行性研究（相關(guān)部門組織盡職調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估，如需要）； （七）投資管理部門組織對(duì)可研報(bào)告

22、舉行可行性論證； （八）提交總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)投資方案舉行審議； （九）提交董事會(huì)對(duì)投資方案舉行決策； （十）報(bào)送上級(jí)主管部門審批（如需要）。 第三層級(jí)子公司不得舉行股權(quán)投資。 第三十一條投資責(zé)任主體單位對(duì)于已列入年度投資籌劃 的工程，應(yīng)當(dāng)實(shí)時(shí)向公司投資管理職能部門提交投資工程立項(xiàng) （附件4）及工程建議書，工程建議書的根本內(nèi)容應(yīng)包括：申報(bào)表 工程的戰(zhàn)略定位、必要性和依據(jù)、合作伙伴的資信和實(shí)力、工程 所在地的投資環(huán)境及資源狀況、工程經(jīng)營范圍及市場需求預(yù)料、 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的初步估計(jì)、工程盈利水平、投資回收期、 現(xiàn)金流量及還債才能初步測算、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)料和防范措施、投資估算 及股權(quán)布局安置等。 第三十二

23、條投資管理職能部門收到投資責(zé)任主體單位提 交的立項(xiàng)申報(bào)材料后，應(yīng)當(dāng)會(huì)同財(cái)務(wù)部等職能部門按照本手段規(guī) 定的投資工程初審操縱標(biāo)準(zhǔn)對(duì)投資工程舉行初審。 初審認(rèn)為不成行的工程，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，應(yīng)當(dāng)于收到上述材料后5日內(nèi)形成初審觀法反應(yīng)投資責(zé)任主體；初審認(rèn)為切實(shí)可行的工程，由投資管理職能部門擬訂議案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)組織公司專題辦公會(huì)對(duì)投資工程舉行審查。 第三十三條公司專題辦公會(huì)審核通過的投資工程，由投資管理職能部門擬訂關(guān)于概括投資工程立項(xiàng)的議案，提交黨群工作部，履行公司黨委會(huì)議論研究程序。 黨委會(huì)議論研究同意履行投資工程審批程序的工程，由投資管理職能部門根據(jù)黨委會(huì)的觀法和建議，修改概括投資工程立項(xiàng)的議案，

24、提交行政事務(wù)部，履行公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議決策程序。 第三十四條總經(jīng)理辦公會(huì)同意立項(xiàng)的投資工程，由申請(qǐng)工程立項(xiàng)的單位牽頭開展可行性研究，需要舉行盡職調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估的，由相關(guān)職能部門同步組織開展。 第三十五條公司投資管理職能部門根據(jù)工程投資責(zé)任主體單位的申請(qǐng)，牽頭組織財(cái)務(wù)部、律師事務(wù)部等職能部門及投資責(zé)任主體單位共同對(duì)已批準(zhǔn)立項(xiàng)的工程的可行性研究報(bào)告及相 關(guān)盡職調(diào)查報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（假設(shè)有）等舉行可行性論證。對(duì)專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)或投資總額在1億元以上的對(duì)外重大投資事項(xiàng)，投資管理職能部門應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)2名以上的外部業(yè)內(nèi)專家參與論證、供給決策評(píng)估觀法。 工程投資通過可行性論證的，投資管理職能部門應(yīng)當(dāng)擬訂工

25、程投資議案，由行政事務(wù)部提交總經(jīng)理辦公會(huì)履行審議程序；總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過的，由董事會(huì)辦公室提交董事會(huì)履行決策程序。 第三十六條董事會(huì)決策同意投資的工程，由董事長審批。 其次節(jié)固定資產(chǎn)投資與金融資產(chǎn)投資工程決策流程與審批 第三十七條公司本部年度投資籌劃內(nèi)的以下非股權(quán)投資類工程（固定資產(chǎn)投資工程、金融資產(chǎn)投資工程）的決策與審批程序如下： （一）投資額50萬元（不含）以下的固定資產(chǎn)投資工程：投資責(zé)任主體單位提出申請(qǐng)投資管理職能部門會(huì)同財(cái)務(wù)部提出初審觀法分管領(lǐng)導(dǎo)審核總經(jīng)理審批；投資額2000 萬元以下50萬元以上的固定資產(chǎn)投資工程：投資責(zé)任主體單位提出申請(qǐng)投資管理職能部門會(huì)同財(cái)務(wù)部提出初審觀法相關(guān)部

26、門會(huì)簽分管領(lǐng)導(dǎo)審核總經(jīng)理辦公會(huì)審議總經(jīng)理審批；投資額2000萬元以上（含2000萬元）的固定資產(chǎn)工程：投資責(zé)任主體單位提出申請(qǐng)投資管理職能部門會(huì)同財(cái)務(wù)部提出初審觀法相關(guān)部門會(huì)簽分管領(lǐng)導(dǎo)審核總經(jīng)理辦公會(huì)審議董事會(huì)決策董事長審批。 （二）一次性投資總額 1000萬元以下金融資產(chǎn)投資：投資責(zé)任主體單位提出申請(qǐng)投資管理職能部門會(huì)同財(cái)務(wù)部提出初審觀法分管領(lǐng)導(dǎo)審核總經(jīng)理審批；投資額5000萬元以下1000萬元以上的金融資產(chǎn)投資：投資責(zé)任主體單位提出申請(qǐng)投資管理職能部門會(huì)同財(cái)務(wù)部提出初審觀法相關(guān)部門會(huì)簽分管領(lǐng)導(dǎo)審核總經(jīng)理辦公會(huì)審議總經(jīng)理審批；投資額5000萬元以上（含5000萬元）的金融資產(chǎn)投資：投資責(zé)任主

27、體單位提出申請(qǐng)投資管理職能部門會(huì)同財(cái)務(wù)部提出初審觀法相關(guān)部門會(huì)簽分管領(lǐng)導(dǎo)審核總經(jīng)理辦公會(huì)審議董事會(huì)決策董事長審批。 第三十八條其次層級(jí)和第三層級(jí)子公司年度投資籌劃內(nèi)的固定資產(chǎn)與金融資產(chǎn)投資工程的決策與審批程序，按照其“三重一大”決策制度實(shí)施手段及相關(guān)內(nèi)部規(guī)章制度執(zhí)行， 其中： （一）按照公司規(guī)定應(yīng)當(dāng)由公司派出代表在其次層級(jí)子公司董事會(huì)、股東會(huì)行使表決權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在決策會(huì)議15日前，由公司派出的董事、股東代表將擬決策內(nèi)容及相關(guān)材料報(bào)告公司投資職能管理部門，由投資管理職能部門請(qǐng)示公司相關(guān)決策機(jī)構(gòu)履行相關(guān)程序后形成表決觀法，由投資管理職能部門向申報(bào)工程主體辦理批復(fù)手續(xù)并抄送有關(guān)單位，公司派出的董事、股

28、東代表據(jù)此代表公司發(fā)表觀法，行使表決權(quán)，實(shí)現(xiàn)公司投資決策操縱權(quán)的有效傳遞。 （二）屬于總經(jīng)理辦公會(huì)決策的，由總經(jīng)理審批；屬于董事會(huì)決策的，由董事長審批；屬于股東會(huì)決策的，由董事長審批。 第六章投資工程執(zhí)行操縱 第三十九條公司及分子公司投資工程實(shí)行執(zhí)行和監(jiān)管相結(jié)合原那么。經(jīng)決策準(zhǔn)予實(shí)施的投資工程，投資責(zé)任主體單位應(yīng)確定工程責(zé)任人，落實(shí)工程責(zé)任制。 第四十條公司或各層級(jí)子公司參與的股權(quán)類投資，原那么上應(yīng)安置相關(guān)工程責(zé)任人在被投企業(yè)承擔(dān)董事、監(jiān)事及高管人員參與被投企業(yè)重大工程經(jīng)營決策，對(duì)外投資工程的人事管理應(yīng)在投資工程上報(bào)公司審批方案中提出相關(guān)建議。 第四十一條投資責(zé)任主體單位應(yīng)做好投資工程的財(cái)務(wù)信

29、息上報(bào)，定期統(tǒng)計(jì)各個(gè)投資工程財(cái)務(wù)處境，按照公司相關(guān)規(guī)定向公司上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表。 第四十二條公司應(yīng)實(shí)時(shí)開展境內(nèi)重大投資工程專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)境外重大工程開展常態(tài)化審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)包括重大投資工程決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)管理等方面內(nèi)容。境內(nèi)投資工程專項(xiàng)審計(jì)結(jié)果及其應(yīng)用應(yīng)當(dāng)列為董事會(huì)研究議題。 第四十三條投資責(zé)任主體單位應(yīng)加強(qiáng)投資工程全過程管理，動(dòng)態(tài)掌管投資工程的進(jìn)展及經(jīng)營處境，嚴(yán)格操縱投資本金；需執(zhí)行招投標(biāo)的工程應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)相關(guān)規(guī)定。公司職能部門應(yīng)對(duì)投資工程舉行跟蹤檢查，加強(qiáng)監(jiān)管和協(xié)調(diào)，扶助解決實(shí)際問題。屬于本手段規(guī)定的集中管控工程，公司職能部門應(yīng)按有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)工程實(shí)施管控。投資責(zé)任

30、主體單位應(yīng)將工程實(shí)施過程中的招標(biāo)投標(biāo)、合同簽訂、方案執(zhí)行、工程變更等重要環(huán)節(jié)有關(guān)處境 實(shí)時(shí)報(bào)投資管理職能部門備案。 第四十四條投資責(zé)任主體單位應(yīng)做好投資統(tǒng)計(jì)工作，建立投資工程臺(tái)賬，完整切實(shí)反映投資執(zhí)行處境，按時(shí)于每季度終了的次月5日前上報(bào)投資管理職能部門。 第四十五條投資管理職能部門分別于每年一、二、三季度終了的次月10日前將全公司各投資工程季度投資完成處境報(bào)送省國資委。季度投資完成處境主要包括固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、重大投資工程完成處境，以及需要報(bào)告的其他事項(xiàng)等內(nèi)容。 投資管理職能部門組織投資責(zé)任主體單位在年末編制年度投資完成處境報(bào)告，并于下一年3月31日前報(bào)送省國資委。年度投資完成處境報(bào)告

31、包括但不限于以下內(nèi)容:年度投資完成總體處境、投資效果分析、重大投資工程進(jìn)展處境、境外投資處境、投資后評(píng)價(jià)工作開展處境、年度投資存在的主要問題及建議。 第四十六條投資責(zé)任主體單位應(yīng)在投資工程正式實(shí)施后，將投資方式、投資規(guī)模、注冊資本、股東名錄和股權(quán)比例等根基信息報(bào)投資管理職能部門備案，并于信息發(fā)生變化時(shí)實(shí)時(shí)向投資管理職能部門反應(yīng)。 第七章投資風(fēng)險(xiǎn)管理 第四十七條對(duì)風(fēng)險(xiǎn)無法回避或前景不明朗的工程，不得投資。 第四十八條境內(nèi)外投資工程做好投資前期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)控方案制訂，商業(yè)性重大投資工程模范引入社會(huì)各類投資機(jī)構(gòu)參與。 第四十九條境內(nèi)股權(quán)類重大投資工程中預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)較大的，在開展前期工作時(shí)應(yīng)當(dāng)由有資質(zhì)的第

32、三方接洽機(jī)構(gòu)出具投資工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。 第五十條境外投資工程應(yīng)當(dāng)模范引入其他固有資本、民間投資機(jī)構(gòu)、當(dāng)?shù)赝顿Y者、國際投資機(jī)構(gòu)入股，發(fā)揮各類投資者或機(jī)構(gòu)熟諳工程處境、具有較強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管控才能和公關(guān)協(xié)調(diào)才能等優(yōu)勢，降低境外投資風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于境外更加重大投資工程，要囑托有資質(zhì)的第三方接洽機(jī)構(gòu)對(duì)投資所在國(地區(qū))政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化、市場、法律、政策、匯率等風(fēng)險(xiǎn)做全面評(píng)估。充分利用政策性出口信用保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)，將保險(xiǎn)嵌入公司風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，按照國際通行規(guī)矩實(shí)施聯(lián)合保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)，裁減風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)所帶來的損失。 第五十一條境外投資工程應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與國家有關(guān)部門和我駐外使(領(lǐng))館的聯(lián)系，建立協(xié)調(diào)統(tǒng)一、科學(xué)模范的安好風(fēng)

33、險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測預(yù)警和應(yīng)急處置體系，有效防范和應(yīng)對(duì)工程面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。樹立正確的義利觀，堅(jiān)持互利共贏原那么，加強(qiáng)公司投資管理手段（范本）（下）與投資所在國(地區(qū))政府、媒體、企業(yè)、社區(qū)等社會(huì)各界公共關(guān)系創(chuàng)辦，積極履行社會(huì)責(zé)任，提防跨文化融合，營造良好的外部環(huán)境。 第五十二條為有效回避風(fēng)險(xiǎn)，已決策投資工程在實(shí)施過程中，如因市場或政策等發(fā)生不成預(yù)期變化而導(dǎo)致原有投資方案發(fā)生重大偏移時(shí)，投資責(zé)任主體單位可編制工程修正案報(bào)投資管理職能部門初審，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議、董事會(huì)審批后，啟動(dòng)工程修正。投資責(zé)任主體單位應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)審批觀法，終止、暫緩?fù)顿Y工程或變更投資籌劃。 第五十三條對(duì)已實(shí)施的投資工程，涉及以高溢價(jià)退出作為盈利方式，或因投資環(huán)境變化、投資回報(bào)差、不符合公司進(jìn)展戰(zhàn)略等理由而急需退出的投資工程，投資責(zé)任主體單位可編制工程退出方案報(bào)投資管理職能部門初審，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議、董事會(huì)審批后，啟動(dòng)工程退出。投資責(zé)任主體單位應(yīng)嚴(yán)格按照審批觀法，退出投資工程。 第八章投資信息化管理 第